Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno, la empresa seguirá promoviendo la construcción de un sistema de control interno, mejorando constantemente la estructura de gobernanza empresarial y garantizando la mejora continua del nivel de gestión empresarial. Se evalúa la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
Es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
¿1. En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno del informe financiero?
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
D válido √ inválido
Sobre la base de la determinación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, debido a los principales defectos del control interno de los informes financieros, el Consejo de Administración considera que la empresa no ha podido mantener un control interno eficaz de Los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que influyen en las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
D aplicable √ no aplicable
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No
6. Si la divulgación de los principales defectos del control interno en los informes de auditoría del control interno de los informes no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa
√ Sí □ No
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: Kaiser TongSheng Travel Service (Group) Co., Ltd., Beijing Kaiser International Travel Service Co., Ltd. Y sus filiales, Shanghai Kaiser Sega International Travel Service Co., Ltd., Beijing Kaiser destination International Travel Service Co., Ltd., Beijing Kaiser huichen Network Technology Co., Ltd. Y sus filiales, Beijing aosen Market Survey Co., Ltd. Kaiser Home Industry Development Co., Ltd., Tianjin shouhang Holiday Travel Service Co., Ltd., Kaiser Sports International Travel Service Holding Co., Ltd. And its subsidiaries, Hainan Kaiser Sega International Travel Service Co., Ltd. And its subsidiaries, Hainan aikewei International Travel Service Co., Ltd., Heilongjiang Kaiser Sega International Travel Service Co., Ltd., Hainan yibu Technology Co., Ltd., Kaiser easy Food Holding Co., Ltd. Easy Food International catering Management (Beijing) Co., Ltd., Beijing Xinhua Airport Aviation Food Co., Ltd. And its subsidiaries, Hainan Kaiser Sega drink Co., Ltd. And its subsidiaries, Beijing easy Food Resources catering Management Co., Ltd., Sega yuntu Management Consultants Co., Ltd. And its subsidiaries, Sanya Kaiser TongSheng Development Holding Co., Ltd. And its subsidiaries, Sanya TongSheng Changfa Investment Co., Ltd. Hainan TongSheng Sega Tax – free Group Co., Ltd. And its subsidiaries included in the Evaluation scope, the total assets of units account for 100% of the total assets of the Consolidated financial statements of the company, the total Business Income accounts for 100% of the total Business income of the Consolidated financial statements of the company.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
1. Gobernanza Empresarial
Durante el período que abarca el informe, la empresa estableció un sistema de control interno más científico, razonable y eficaz sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas, a fin de garantizar mejor la autenticidad, exactitud y exhaustividad de los datos contables de la empresa; Garantizar la seguridad de los bienes de la empresa y corregir los defectos de gestión; Garantizar la divulgación oportuna y justa de la información y garantizar la autenticidad, exactitud e integridad de la divulgación de la información; Puede proteger eficazmente los intereses de la empresa y los accionistas.
De conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes del Estado y los Estatutos de la sociedad, la sociedad establece una estructura de gobierno corporativo normalizada y normas de procedimiento, aclara las responsabilidades y competencias en materia de adopción de decisiones, ejecución y supervisión, y establece una junta general de accionistas, una Junta de directores y una Junta de supervisores, que ejercen respectivamente el poder de adopción de decisiones, el poder ejecutivo y el poder de supervisión. La División del trabajo entre las tres instituciones es clara, cada una de ellas cumple sus responsabilidades y se equilibra entre sí. La Junta General de accionistas gozará de los derechos legales estipulados en las leyes y reglamentos y en los Estatutos de la sociedad, y los accionistas ejercerán el derecho de voto sobre cuestiones importantes, como la política empresarial, la recaudación de fondos, la inversión y la distribución de beneficios, de conformidad con la ley. El Consejo de Administración es el órgano permanente de adopción de decisiones de la empresa, elegido por la Junta General de accionistas, responsable de la Junta General de accionistas y ejerce el poder de adopción de decisiones de la empresa de conformidad con la ley. El Comité de estrategia, el Comité de auditoría, el Comité de nombramientos y el Comité de remuneración y evaluación se establecen en el Consejo de Administración de la empresa. La Junta de supervisores será responsable ante la Junta General de accionistas y supervisará el desempeño de sus funciones por los directores, gerentes y otros altos directivos de la empresa de conformidad con la ley.
De acuerdo con las características de funcionamiento de cada empresa, las filiales de la empresa han establecido un sistema perfecto de toma de decisiones, ejecución y evaluación de retroalimentación bajo la estructura de gobierno corporativo de primer nivel, que puede llevar a cabo eficazmente diversas actividades de gestión y gestión de la empresa.
2. Estructura organizativa de la empresa
La empresa ha establecido un sistema científico de organización interna de acuerdo con los objetivos estratégicos: ① la empresa tiene una junta general de accionistas, una Junta de directores y una Junta de supervisores, cuatro comités especiales bajo la Junta de directores, y el Secretario de la Junta de directores es responsable ante la Junta de directores; La Dirección de la empresa aplica estrictamente las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración, sigue los principios básicos de la ciencia, la norma y la transparencia, de acuerdo con la situación real de la empresa, de conformidad con los principios de poder y responsabilidad claros, estructura razonable, poder y responsabilidad recíprocos, formula el procedimiento de control entre todos los niveles y departamentos, aclara las responsabilidades y la autoridad, establece un mecanismo perfecto de control y supervisión, bloquea las lagunas de gestión y sienta las bases para el desarrollo estable a largo plazo de la empresa. De acuerdo con el módulo de negocio, la Oficina del Consejo de Administración, el Departamento de planificación y Finanzas, el Departamento de Administración de recursos humanos, el Departamento de inversiones de proyectos, el Departamento de relaciones públicas de marca, el Departamento de fondos, el Departamento de cumplimiento de la ley, el Departamento de gestión empresarial y Otros ocho departamentos funcionales, cada departamento tiene responsabilidades claras, formando una división clara del trabajo, cada uno tiene su propia responsabilidad, la cooperación mutua, la moderación mutua, el mecanismo de trabajo de supervisión mutua.
Todos los puestos tienen instrucciones de trabajo, todos los empleados de acuerdo con las instrucciones de trabajo y las directrices de autoridad, entender y dominar sus propias funciones y objetivos de trabajo, desempeñar correctamente sus responsabilidades. De acuerdo con la situación actual de la empresa, llevar a cabo la gestión vertical de la filial, mantener la estructura de gestión unificada y el personal directivo de la filial con la empresa matriz, la gestión de la filial también se lleva a cabo de acuerdo con el sistema pertinente de la empresa matriz; El funcionamiento de las filiales se regulará en los siguientes aspectos: nombramiento del personal directivo superior, gestión financiera, gestión de las decisiones de gestión e inversión, notificación de información importante, supervisión de la auditoría interna, gestión de los recursos humanos y sistema de evaluación de la actuación profesional.
3. Sistema de control interno de la empresa
Con el fin de garantizar el funcionamiento normal y el desarrollo normal de las operaciones, la empresa ha establecido un sistema de control interno más sólido y eficaz en combinación con su propia situación de desarrollo empresarial y experiencia en gestión de operaciones. Gobernanza empresarial: de conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos pertinentes, se han formulado los Estatutos de la sociedad, el reglamento interno de la Junta General de accionistas, el reglamento interno de la Junta de directores, el reglamento interno de la Junta de supervisores, las normas de aplicación de Los comités especiales de la Junta de directores, las normas de trabajo del Director General y el Presidente, las medidas de gestión de la divulgación de información, las medidas de gestión de la utilización y el almacenamiento de los fondos recaudados. Las medidas de gestión de las transacciones conexas, las medidas de gestión de la comunicación de información sobre cuestiones importantes, el sistema de gestión del registro de personas con información privilegiada, el sistema de gestión de las finanzas confiadas, el sistema de gestión de las operaciones de cobertura de divisas, el sistema de gestión de la prevención de la ocupación de fondos por los accionistas controladores y otras partes vinculadas y las normas de trabajo para la gestión de las relaciones con los inversores tienen por objeto garantizar el funcionamiento normal de la empresa y promover el desarrollo saludable de la empresa.
4. Política de recursos humanos
La empresa lleva a cabo una gestión unificada de la introducción, el desarrollo, la capacitación, la promoción, el tratamiento, la asistencia, la seguridad social y la gestión laboral de los recursos humanos, y todo el trabajo se lleva a cabo de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, como el derecho contractual laboral de la República Popular China, as í como las normas y reglamentos pertinentes de la empresa, como el seguro social, el contrato de trabajo y el empleo, la capacitación y la evaluación de los empleados. La empresa considera el cultivo de la ética profesional y la competencia profesional como criterios importantes para la selección y contratación de personal, y ha establecido gradualmente un sistema científico y perfecto de gestión de los recursos humanos. Todos los puestos de la empresa han elaborado la descripción del puesto, aclarando la responsabilidad del puesto, el alcance de la responsabilidad y las cualificaciones. El Departamento de Recursos Humanos preparará el plan anual de necesidades de recursos humanos. Mediante el fortalecimiento de la formación del personal y la formación continua, la empresa mejora continuamente la calidad del personal para garantizar que la dirección y todo el personal puedan desempeñar eficazmente sus funciones. Con el fin de garantizar los intereses a largo plazo de la empresa, la empresa ha formulado un plan de recursos humanos, la promoción de los empleados, la educación, el bienestar, la planificación general de los incentivos, etc., para lograr “el mejor uso de las personas, el mejor uso de la capacidad”, para dar pleno juego a la mayor capacidad de todos, la empresa sigue inyectando nueva vitalidad.
5. Control interno de la divulgación de información
La empresa gestionará estrictamente la divulgación de información de conformidad con las normas y reglamentos de los Estatutos de la sociedad y las medidas de gestión de la divulgación de información, a fin de garantizar la autenticidad, exactitud, exhaustividad, puntualidad y equidad del contenido de la divulgación de información, y no habrá registros falsos, declaraciones engañosas ni omisiones importantes. La Junta de supervisores será responsable de supervisar la aplicación de la divulgación de información. El Presidente es la primera persona responsable de la divulgación de información. El Secretario del Consejo de Administración es la person a directamente responsable de la divulgación de información de la empresa, responsable de coordinar y organizar la divulgación de información de la empresa, responsable de la empresa y del Consejo de Administración. La Oficina del Consejo de Administración es el Departamento funcional diario de gestión de la divulgación de información y el único organismo que realiza la divulgación de información externa. Al mismo tiempo, en cuanto a las relaciones con los inversores, la empresa establece las normas de trabajo para la gestión de las relaciones con los inversores. Además de publicar la información de la empresa a través de los canales legales de divulgación de información, los inversores también pueden conocer la información de la empresa por teléfono, correo electrónico, visitar el sitio web de la empresa, visitar directamente a la empresa, participar en exposiciones itinerantes en línea organizadas por la empresa y reuniones, etc., a fin de garantizar que los inversores conozcan oportunamente la dinámica de funcionamiento de la empresa. Fortalecer la comprensión y la confianza de la empresa mediante la interacción; Al mismo tiempo, desempeña un papel de supervisión en la gestión de la empresa.
La empresa ha establecido las “medidas de gestión de la comunicación de información sobre cuestiones importantes”, ha normalizado el contenido de la información importante, ha definido el proceso de presentación de informes y la persona responsable, ha solicitado la confidencialidad de la información y el informe en tiempo real en el informe de información importante. La empresa utiliza continuamente los medios de información para mejorar la toma de decisiones de gestión y la eficacia de las operaciones, la comunicación interna de la información a través del correo electrónico, el sistema de mensajería instant ánea, las reuniones, el informe semanal de trabajo y otros medios de comunicación y transmisión, de modo que todos los niveles de gestión, las unidades de negocio, los departamentos y el personal y la gestión entre la transmisión de información más rápida, fluida, más conveniente y eficaz.
Con el fin de evitar la fuga de información importante, la empresa ha establecido el sistema de registro y gestión de la información privilegiada y las personas informadas. Registrar a las personas informadas en todos los aspectos del informe, la transmisión, la preparación, el examen y la divulgación de información antes de la publicación de información importante, y prohibir la divulgación de información pertinente al mundo exterior por cualquier medio antes de la divulgación pública. Toda persona que infrinja los requisitos de divulgación de información será castigada con críticas y advertencias, y se impondrán sanciones administrativas y económicas si las circunstancias son graves, y se investigará la responsabilidad jurídica en función de las circunstancias.
6. Control interno de las transacciones conexas
En estricta conformidad con las leyes, los reglamentos administrativos, las normas departamentales y las normas de cotización de las acciones de la bolsa de Shenzhen, la empresa ha formulado las medidas administrativas para las transacciones con partes vinculadas a fin de aclarar el alcance de las personas jurídicas asociadas y las personas físicas asociadas, as í como el principio de Cumplimiento de las transacciones con partes vinculadas. Dividir la autoridad de examen y aprobación de la Junta General de accionistas y el Consejo de Administración de la empresa sobre las transacciones conexas, as í como la aprobación previa de los directores independientes, estipular el procedimiento de examen de las transacciones conexas y los requisitos para evitar la votación. En caso de que la sociedad y sus filiales controladoras realicen actividades comerciales, la person a responsable pertinente comprobará cuidadosamente la lista de partes vinculadas y juzgará cuidadosamente si constituye una transacción relacionada. Si se trata de una transacción conexa, cumplirá las obligaciones de aprobación y presentación de informes en sus respectivas esferas de competencia. Cuando la empresa examine las transacciones conexas, el Secretario del Consejo de Administración presentará oportunamente los materiales pertinentes al director independiente para su aprobación previa. Cuando la sociedad convoque el Consejo de Administración para examinar las transacciones conexas o la Junta General de accionistas, el convocante de la Junta recordará a los directores afiliados y a los accionistas afiliados que se abstengan de votar antes de la votación de la Junta. La gestión de las transacciones conexas de la empresa cumple los requisitos de las autoridades reguladoras pertinentes en el proceso de ejecución.
7. Control interno de las garantías externas
La empresa ha definido claramente los principios básicos de la garantía externa, los procedimientos de examen de los objetos de la garantía externa, el examen y la aprobación de la garantía externa, los procedimientos de gestión, la divulgación de información y el mecanismo conexo de rendición de cuentas. Durante el período sobre el que se informa, la empresa ha cumplido los procedimientos de examen y aprobación correspondientes de la garantía externa y no ha violado las normas.
Al 26 de abril de 2021, la situación de la garantía de 0 Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796)
8. Control interno de la inversión extranjera
Con el fin de regular las principales actividades de inversión de la empresa y prevenir los riesgos de inversión, la empresa ha definido los principios básicos de la inversión, la autoridad de examen y aprobación de las inversiones y el procedimiento de examen. Durante el período que abarca el informe, la empresa puede aplicar mejor el sistema de gestión de las inversiones en el extranjero, incluida la aplicación de algunas cuestiones relativas a las inversiones en el extranjero, la investigación y el estudio inadecuados de los objetivos de inversión y la falta de un juicio cuidadoso sobre los cambios en el entorno del mercado, lo que puede dar lugar a posibles daños a los fondos.
9. Gestión Presupuestaria
La empresa ha fortalecido el establecimiento del sistema de gestión del presupuesto general, ha formulado el “sistema de gestión del presupuesto general y las medidas de gestión del examen y la aprobación del presupuesto” para aclarar los requisitos específicos de la preparación del presupuesto, el examen y la aprobación, la ejecución, la evaluación, etc. para asegurar que La preparación del presupuesto se base en métodos razonables y apropiados, mediante la aplicación del control presupuestario para lograr los objetivos presupuestarios anuales.
10. Gestión de fondos
La empresa administra y financia estrictamente de conformidad con el sistema de gestión de fondos monetarios
