Shanghai Geoharbour Construction Group Co.Ltd(605598) Infrastructure (Group) Co., Ltd.
Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2021
De conformidad con las directrices para el funcionamiento del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa, las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, las normas de cotización en bolsa de Shanghai y otras leyes y reglamentos pertinentes, as í como los Estatutos de las empresas y las normas de Procedimiento del Comité de auditoría del Consejo de Administración, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la sociedad anónima de construcción de infraestructura (Grupo) (en lo sucesivo denominada “la sociedad”) (en lo sucesivo denominada “El Comité de auditoría”) es diligente y responsable. Habiendo cumplido escrupulosamente sus responsabilidades de supervisión de la auditoría, el informe sobre el desempeño de las funciones de la Junta de Auditores en 2021 es el siguiente:
Información básica de la Junta de Auditores
El Comité de auditoría del Consejo de Administración está integrado por tres miembros, a saber, el Sr. Lu Jiaxing, director independiente, el Sr. Chen zhenlou, director independiente y el Sr. Xu shilong, Director.
Convocación de reuniones del Comité de auditoría durante el período que abarca el informe
El Comité de auditoría desempeña activamente sus funciones de conformidad con el derecho de sociedades, las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, los estatutos y otras disposiciones pertinentes. Durante el período que se examina, el Comité de auditoría de la empresa celebró cuatro reuniones, a las que asistieron todos los miembros. Los detalles son los siguientes:
1. El 19 de marzo de 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa convocó la primera reunión del Comité de auditoría del segundo Consejo de Administración para examinar y aprobar tres proyectos de ley, a saber, la propuesta sobre el informe de auditoría de la empresa 2018 – 2020, la propuesta sobre el informe de autoevaluación del control interno de la empresa 2020 y la propuesta sobre el cambio de la política contable.
2. El 25 de mayo de 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa celebró la segunda reunión del Comité de auditoría del segundo Consejo de Administración. Se examinaron y aprobaron seis proyectos de ley, a saber, el proyecto de ley sobre el informe financiero anual 2020, el proyecto de ley sobre las cuentas finales financieras anuales 2020 y el presupuesto financiero anual 2021, el proyecto de ley sobre la aplicación y tramitación de la línea de crédito integrada por las empresas a las instituciones financieras en 2021, el proyecto de ley sobre el funcionamiento del Grupo de activos, el proyecto de ley sobre las transacciones conexas previstas para 2021 y el proyecto de ley sobre la renovación del nombramiento del Organismo de auditoría anual 2021. 3. El 20 de septiembre de 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa convocó la tercera reunión del Comité de auditoría del segundo período de sesiones del Consejo de Administración para examinar y aprobar el proyecto de ley sobre el funcionamiento del Grupo de activos.
4. El 24 de octubre de 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa celebró una reunión para examinar y aprobar el proyecto de ley sobre el informe de la empresa correspondiente al tercer trimestre de 2021.
Principales trabajos de la Junta de Auditores en 2021
1. Supervisión y evaluación de la labor de las instituciones de auditoría externa
El Comité de auditoría de la empresa se comunica periódicamente con la empresa contable Lixin (Asociación General Especial) contratada por la empresa y supervisa y evalúa su labor de auditoría. Durante el período de nombramiento de la empresa, Lixin puede llevar a cabo la auditoría estrictamente de conformidad con las disposiciones pertinentes del Estado y las normas profesionales de la CPA, adherirse a las normas de auditoría independiente, prestar un buen servicio de auditoría a la empresa y reflejar objetiva y verdaderamente la situación financiera y los resultados de las operaciones de la empresa.
2. Examinar los informes financieros de la empresa y formular observaciones al respecto
El Comité de auditoría ha examinado cuidadosamente los informes periódicos de la empresa y considera que los procedimientos de preparación y examen de los informes periódicos de la empresa se ajustan a las disposiciones pertinentes de las leyes, los reglamentos y los estatutos, etc. El contenido y el formato del informe se ajustan a las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de valores de Shanghai y pueden reflejar plena y verdaderamente la situación real de funcionamiento y la situación financiera de la empresa durante el período que abarca el informe. No hay fraude, fraude ni inexactitudes significativas en los informes financieros de la empresa, y no hay ajustes importantes de los errores contables, cambios importantes en las políticas contables y las estimaciones, cuestiones relacionadas con juicios contables importantes y cuestiones que den lugar a informes de auditoría no estándar sin reservas. El contenido y el formato de los informes financieros se ajustan a las disposiciones de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shanghai y reflejan adecuadamente la situación financiera, los resultados de las operaciones y el flujo de caja de la empresa en todos los aspectos importantes.
3. Evaluación de la eficacia del control interno
Después de que la empresa cotiza en bolsa, de conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos, as í como las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de valores de Shanghai, se ha establecido una estructura de gobernanza empresarial relativamente perfecta y un sistema de gobernanza. Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría dirigió la auditoría interna de la empresa en su labor diaria, aplicó los requisitos de las normas y reglamentos pertinentes y reforzó la supervisión e inspección del sistema de control interno. Durante el período sobre el que se informa, la empresa aplicó estrictamente todas las leyes, reglamentos, normas, estatutos y sistemas de gestión interna, y la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección de operaciones funcionaron de manera normalizada, salvaguardando efectivamente los derechos e intereses legítimos de la empresa y los accionistas. Por consiguiente, se considera que el funcionamiento real del control interno de la empresa cumple los requisitos de las normas de gobernanza de las empresas que cotizan en bolsa publicadas por la Comisión Reguladora de valores de China.
4. Examinar los cambios en las políticas contables de la empresa y formular observaciones al respecto
El 7 de diciembre de 2018, el Ministerio de Finanzas revisó y publicó la norma contable para las empresas no. 21 – arrendamiento financiero (caicai [2018] No. 35) (en lo sucesivo denominada “la nueva norma de arrendamiento”). Las empresas que cotizan en bolsa en el país y en el extranjero y las empresas que cotizan en bolsa en el extranjero y que utilizan las NIIF o las normas contables para las empresas en la preparación de los estados financieros entrarán en vigor el 1 de enero de 2019; Otras empresas que apliquen las normas contables para las empresas entrarán en vigor el 1 de enero de 2021.
Como empresa nacional que cotiza en bolsa, la empresa ha aplicado las nuevas normas de arrendamiento a partir del 1 de enero de 2021, y ha convocado la segunda reunión del segundo Consejo de Administración en el período que abarca el informe, ha examinado y aprobado la “propuesta sobre el cambio de la política contable” y ha completado el cambio de la política contable mencionada.
El Comité de auditoría considera que la aplicación de las nuevas normas contables para las empresas durante el período que abarca el informe puede reflejar con mayor precisión la situación financiera y los resultados de las operaciones de la empresa, mejorar la calidad de la información financiera de la empresa, cumplir las disposiciones pertinentes de las normas contables para las empresas y no perjudicar los intereses de la empresa y los accionistas minoritarios.
Evaluación general
De conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, como las directrices para el funcionamiento del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa y las normas de procedimiento del Comité de auditoría del Consejo de Administración formuladas por la empresa, el Comité de auditoría en 2021 ha cumplido fielmente sus responsabilidades de supervisión de la auditoría, ha utilizado su propia experiencia profesional en la gestión financiera, ha supervisado la auditoría externa de la empresa, ha guiado la auditoría interna y el control interno y ha mantenido la independencia de la auditoría. Fortalecer la autenticidad y fiabilidad de la información de los informes financieros de la empresa, promover la mejora de la estructura de Gobierno de la empresa.
En 2022, el Comité de Auditoría seguirá adhiriéndose al principio de prudencia, objetividad e independencia, cumpliendo las normas pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de valores de Shanghai, cumpliendo fielmente y diligentemente las responsabilidades de supervisión de la auditoría, desempeñando funciones profesionales, supervisando y orientando eficazmente la labor de auditoría de la Empresa, promoviendo el establecimiento de un control interno eficaz y mejorando gradualmente el nivel de gobernanza.
Comité de auditoría del Consejo de Administración de Shanghai Geoharbour Construction Group Co.Ltd(605598) Infrastructure (Group) Co., Ltd 29 de abril de 2022
