Código de la empresa: Bright Oceans Inter-Telecom Corporation(600289) abreviatura de la empresa: ST Communication Bright Oceans Inter-Telecom Corporation(600289)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
Sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los Métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la “empresa” o “Yiyang Xintong”), Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Bright Oceans Inter-Telecom Corporation(600289) Beijing Yiyang Communication Technology Co., Ltd., Yiyang Security Technology Co., Ltd., Beijing Modern Tianlong Communication Technology Co., Ltd., Xi ‘an Yiyang Communication Software Technology Development Co., Ltd., Guangzhou Yiyang Information Technology Co., Ltd 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa 94,05
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 86,68
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Estructura organizativa, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, cultura empresarial, actividades financieras, adquisiciones, gestión de activos, ventas, proyectos de ingeniería, operaciones de garantía, informes financieros, Presupuesto General, gestión de contratos, transferencia interna de información, sistemas de información, supervisión interna, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Capital Risk, Asset Management Risk, sales Risk, cost cost risk, Project Risk, Investment Risk, Procurement Risk, Contract Management Risk, Internal Information Transfer Risk and Financial Reporting Risk, etc. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de conformidad con el sistema de normas de control interno y las normas internas pertinentes de la empresa. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Importe de los beneficios inexactos ≥ 5% de los beneficios totales 3% de los beneficios totales ≤ importe de los beneficios inexactos 3% de los beneficios totales 5% de los beneficios totales
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. Fraude de directores, supervisores y altos directivos;
2. Los contadores públicos certificados han encontrado errores importantes en los informes financieros actuales, pero el control interno no ha encontrado errores en el proceso de funcionamiento;
3. La supervisión del control interno por el Comité de auditoría de la empresa y la institución de auditoría interna no es válida.
La combinación de uno o más defectos importantes, cuya gravedad y consecuencias económicas son inferiores a los defectos importantes, puede dar lugar a que la empresa se desvíe del objetivo de control.
Los defectos generales, excepto los mencionados anteriormente, se determinarán en función del grado de influencia.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Importe de los beneficios inexactos ≥ 5% de los beneficios totales 3% de los beneficios totales ≤ importe de los beneficios inexactos 3% de los beneficios totales 5% de los beneficios totales
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. Falta de procedimientos democráticos de adopción de decisiones;
2. El procedimiento de adopción de decisiones de la empresa no es científico;
3. Violar las leyes y reglamentos nacionales;
4. Pérdida de personal directivo o técnico;
5. La frecuencia de las noticias negativas de los medios de comunicación;
6. No se han corregido los resultados de la evaluación del control interno, especialmente las deficiencias importantes o importantes;
7. Las empresas importantes carecen de control institucional o de sistemas institucionales ineficaces.
Los defectos importantes distintos de los mencionados se determinarán en función del grado de influencia.
Los defectos generales, excepto los mencionados anteriormente, se determinarán en función del grado de influencia.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe √ Sí □ No
Sobre la base de las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes financieros, la empresa tiene defectos importantes en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe, con un número.
Rectificación de defectos internos en los informes financieros hasta la fecha de presentación de informes
Cambiar
La gestión financiera de las cuentas bancarias de las principales empresas contables del período anterior se ha completado en su totalidad.
Error judicial freeze and project personnel Loss, etc.
No afecta a algunos elementos y se adjunta al cuadro
Para la liquidación. Nota de la empresa para 2021
Después de que la gestión de la producción esté en marcha, con el fin de garantizar
Los intereses de la División no se verán afectados por la pérdida de
Se llevó a cabo una liquidación centralizada y se
El plazo final de liquidación se fija para 2021
Considera los ingresos y arrastra los costos conexos.
En 2021 Four Seasons Co., Ltd.
Brecha con la firma contable
Después de pasar, ajustar a un Estado liquidable
Los ingresos y gastos conexos se reconocen anualmente.
Nota:
Situación / plan de rectificación de defectos
1. El Consejo de Administración ha corregido los errores contables por primera vez desde que la empresa descubrió los defectos mencionados anteriormente. Esta corrección de errores de la empresa se refiere a los datos de las partidas de los estados financieros consolidados de la empresa correspondientes a 2020, el primer trimestre de 2021, el primer semestre de 2021 y el tercer trimestre de 2021, y no afectará a los activos totales, los activos netos, los beneficios totales, los beneficios netos y los beneficios netos atribuibles a los accionistas de la empresa que cotiza en bolsa, ni perjudicará los intereses de la empresa y los accionistas. Y ha sido examinado y aprobado en la 20ª reunión del octavo Consejo de Administración y en la 11ª reunión del octavo Consejo de supervisión. Para más detalles, consulte el sitio web de la bolsa de Shanghai (www.sse.com.cn.) Y los anuncios relacionados con los medios de comunicación designados.
2. La empresa se compromete a establecer y mejorar el sistema de control de riesgos, fortalecer la investigación de riesgos, organizar todos los departamentos funcionales y empresariales para llevar a cabo una clasificación completa de las cuestiones importantes relacionadas con las ventas y la adquisición, las inversiones importantes, las garantías externas y las transacciones conexas, investigar los riesgos conexos, formular y optimizar el proceso de control interno y mejorar continuamente la construcción del sistema de control interno de la empresa
3. Fortalecer la función de supervisión de la auditoría interna. En el futuro, se reforzará la construcción del Departamento de auditoría interna, se mejorará el proceso de Supervisión Interna en tiempo real y se protegerá contra los riesgos de ejecución del control interno. La gestión de proyectos de la empresa, las transacciones con partes vinculadas, las garantías externas, las transacciones con grandes cantidades de fondos y las transacciones con partes vinculadas se consideran elementos importantes de la auditoría y se fortalece la supervisión de la auditoría de las filiales. 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
No 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos significativos en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no
1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
No 2.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación
