Informe anual de evaluación del control interno 2021
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Bringspring Science And Technology Co.Ltd(300290) (en adelante, la “empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, La Administración evaluó la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, la empresa no encontró defectos en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Sobre la base de la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, la empresa encontró defectos importantes en el control interno de los informes no financieros. Durante el período sobre el que se informa, la empresa tenía un contrato de garantía por valor de 255829.700 Yuan (principal) e intereses, por lo que los acreedores solicitaron al Tribunal que congelara la cuenta bancaria de la empresa. Estas garantías no cumplen los procedimientos de aprobación de conformidad con las disposiciones pertinentes y existen en materia de control interno.
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Defectos importantes.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
La empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como los de alto riesgo, de conformidad con el principio de orientación al riesgo.
Dominio. The main Units included in the scope of Evaluation include: Bringspring Science And Technology Co.Ltd(300290) , Liaoning rongke Financial Services
Beijing rongke aixin Technology Co., Ltd., Liaoning rongke zhiwei Cloud Technology Co., Ltd., Shanghai
Mijian Information Technology Co., Ltd., Beijing Shenzhou Shihan Technology Co., Ltd., Shanghai jinchuang Information Technology Co., Ltd.
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación
Representa el 99,86% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. 0,14% restante de los ingresos de las filiales enajenadas en el período en curso
Ingresos desde el principio hasta la fecha de eliminación. La evaluación del control interno de la empresa se centra en el entorno interno, la evaluación de riesgos, las actividades de control y la confianza.
La información y la comunicación, la supervisión interna, etc., se llevan a cabo y las principales actividades y cuestiones que se incluyen en el ámbito de la evaluación son las siguientes:
Estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, cultura empresarial, actividades financieras, adquisiciones, gestión de activos, ventas
Ventas, investigación y desarrollo, proyectos de ingeniería, operaciones de garantía, contratación externa, informes financieros, Presupuesto General, cooperación
Gestión conjunta, transferencia interna de información, sistema de información. Las principales esferas de alto riesgo son las actividades de financiación, la minería
Compra, gestión de activos, ventas, investigación y desarrollo, informes financieros, etc.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación y las esferas de alto riesgo mencionadas anteriormente abarcan las actividades y la gestión de la empresa.
En el aspecto principal, no hay omisiones importantes.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas, las directrices para la aplicación del control interno de las empresas, el control interno de las empresas
Organizar y llevar a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con los requisitos pertinentes de las directrices de evaluación del sistema y el sistema de control interno de la empresa.
Reconocimiento por el Consejo de Administración de defectos importantes, defectos importantes y defectos generales de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa
En combinación con factores como el tamaño de la empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, se distinguen los informes financieros.
Control interno y control interno de los informes no financieros
Establecer normas y mantenerse al día con los años anteriores. Los criterios de identificación de los defectos de control interno establecidos por la empresa son los siguientes:
Normas para determinar los defectos de control interno de los informes financieros
Concepto de defecto criterios cualitativos criterios cuantitativos criterios cualitativos criterios cuantitativos categorías de criterios cuantitativos
Informe anual de evaluación del control interno 2021
1. Falta de procedimientos importantes de adopción de decisiones; La falta de control interno de los informes no financieros 1, los directores, los supervisores y los altos directivos 1, el efecto de los defectos 2, la violación de las leyes y reglamentos nacionales o las normas cuantitativas de evaluación de la liquidación se refieren al fraude del personal financiero; Documentos normativos sobre el beneficio total de los estados financieros; 2. La empresa corrige el 5% de las ganancias publicadas;
Se refiere a uno o más aspectos importantes de la gestión de la falta de aplicación de las normas de evaluación cuantitativa del sistema.
Informes financieros; 2. Influencia de los defectos control de los defectos de control combinados o fallo sistemático en el año en curso; 3. La auditoría externa determinó que el 1% del activo total de los estados financieros corrientes; La combinación significativa puede ser 4, el personal directivo superior medio o el informe de asuntos básicos tiene inexactitudes significativas, y la determinación pública de los dos defectos graves puede causar una grave pérdida de puestos; El control interno de la División se lleva a cabo a nivel operacional.
5. La inexactitud no se detecta cuando no se obtienen defectos importantes o importantes;
Objetivo. Rectificación; 4. Otros posibles controles internos de la empresa
6. Información negativa en los medios de comunicación y efectos significativos en los objetivos de producción
Tener una influencia significativa; Forma.
7. Otros posibles efectos en el control interno de la empresa
Una situación en la que el objetivo tiene un impacto significativo.
1. Los principales procedimientos de adopción de decisiones no son perfectos; La falta de control interno de los estados financieros no financieros puede afectar gravemente a la partida 1 del control interno de la empresa, a uno o más de los beneficios de los estados financieros consolidados del año en curso, a la violación del sistema de gestión de la empresa y a la creación de normas de evaluación cuantitativa de la liquidación Con referencia a las normas financieras. El 1% de la cantidad total de recursos es menor que el defecto de control. En tercer lugar, la aplicación de normas de evaluación no cuantitativas de los sistemas de gestión importantes. 5% del beneficio total;
Severidad y perfección o defecto; 2. Las consecuencias económicas generales importantes de los estados financieros consolidados del año en curso son bajas 4. La pérdida de puestos clave es grave; El 0,5% de los activos es inferior a los defectos en los defectos materiales, los defectos importantes o generales no se han resuelto ≤ la liquidación de los estados financieros consolidados del año en curso, pero todavía se han realizado correcciones; 1% del activo total;
Puede dar lugar a la aparición de información negativa en los medios de comunicación, lo que puede tener un impacto importante en el control de la desviación de la División pesada. Nivel sexual.
Objetivo. 7. Otros posibles efectos en el control interno de la empresa
Una situación en la que el objetivo tiene un efecto grave.
Los principales defectos y defectos importantes incluyen los defectos importantes y los defectos importantes en el control interno de los informes no financieros. Los posibles beneficios totales de los estados financieros se refieren a los defectos de control interno de los informes de situación que afectan a los objetivos de control interno de la empresa, con excepción de las deficiencias importantes de los objetivos de control interno de la empresa.
Depresión General, deficiencia importante. Aplicación de normas de evaluación cuantitativa. Una situación de ruido. 2. El efecto de los defectos ≤ el activo total de los estados financieros distintos de los defectos consolidados del año en curso
Tiene defectos. 0,5%;
Determinar el nivel de importancia con cualquiera de los dos niveles anteriores.
Identificación y rectificación de los defectos de control interno
1. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes financieros antes mencionados, durante el período que abarca el informe, la empresa no presentó informes financieros en el período que abarca el informe.
Departamento de control de defectos importantes, defectos importantes.
2. Determinación y rectificación de los defectos de control interno de los informes no financieros
Descripción de la garantía y determinación de los defectos internos
Durante el período que abarca el informe, el importe del contrato de garantía de la empresa fue de 255829.700 Yuan (principal) e intereses.
