Código de valores: Hangzhou Century Co.Ltd(300078) abreviatura de valores: Hangzhou Century Co.Ltd(300078) número de anuncio: 2022 – 044 Código de bonos: 123096 abreviatura de bonos: bonos Sichuang
Hangzhou Century Co.Ltd(300078)
Nota especial del Consejo de Administración sobre cuestiones relacionadas con el informe de auditoría de las reservas para 2021
Tianjian Accounting firm (Special general Partnership) employed by tianjian Accounting firm (Special general Partnership) has issued a Audit Report with reservations on the financial report of the Company for 2021.
De conformidad con las normas de cotización de las acciones de la bolsa de Shenzhen y las normas de publicación de la información de las empresas que cotizan en bolsa no. 14 – opiniones de auditoría no normalizadas y tratamiento de las cuestiones conexas, el Consejo de Administración de la empresa describirá las cuestiones relacionadas con las reservas de la siguiente manera:
Cuestiones abarcadas por las reservas formuladas en los informes de auditoría
En 2020, la empresa y algunas de sus filiales, como Hangzhou Yijie Medical Instruments Co., Ltd., Hangzhou wenran Information Technology Co., Ltd., etc., intercambiaron directa o indirectamente fondos con el antiguo accionista mayoritario de la empresa, Hangzhou Hangzhou Century Co.Ltd(300078) Group Co., Ltd. Y sus partes vinculadas, y Hangzhou Hangzhou Century Co.Ltd(300078) Group Co., Ltd. Ocupó los fondos de las empresas que cotizan en bolsa. Debido a la falta de información pertinente y a los defectos de control interno de la empresa, no hemos podido obtener pruebas de auditoría suficientes y adecuadas sobre la autenticidad, la equidad y la integridad de las transacciones entre la empresa y la empresa antes mencionada, y sobre la ocupación de fondos por la empresa del Grupo Hangzhou y sus partes vinculadas, y expresamos nuestras reservas sobre los estados financieros de la empresa para 2020.
2021 Hangzhou Century Co.Ltd(300078) \ \ 35
En 2021, Hangzhou Century Co.Ltd(300078) \ \ \ \ \ \ Hangzhou Century Co.Ltd(300078) \
A finales de 2021, yihui Technology Co., Ltd. Tenía un saldo contable de 92.044000 Yuan, 64.247900 yuan en reservas para deudas incobrables y 27.796100 yuan en cuentas por cobrar de Shanghai xifan Science and Technology Services Co., Ltd., Shenzhen Yulin Science and Technology Services Co., Ltd., Trickle Haicheng (Beijing) Technology Co., Ltd.
No hemos podido llevar a cabo los procedimientos de auditoría necesarios para obtener pruebas de auditoría suficientes y adecuadas para determinar la naturaleza comercial, la autenticidad, la equidad y la racionalidad de las transacciones mencionadas y los ajustes conexos de la empresa y la idoneidad de la provisión para deudas incobrables de las cuentas por cobrar mencionadas. Estas cuestiones reflejan deficiencias en el control interno de las empresas y pueden tener un impacto potencial en los estados financieros.
Justificación detallada y base del informe de auditoría con reservas
Nivel general de importancia de los estados financieros consolidados
En la ejecución de la auditoría de los estados financieros de la empresa Hangzhou Century Co.Ltd(300078) \ Hangzhou Century Co.Ltd(300078) \ \ El método de cálculo del nivel de importancia en este período es básicamente el mismo que en el período anterior.
Justificación y base del informe de auditoría con reservas
De conformidad con el artículo 8 de la norma de auditoría no. 1502 de la CPA China, que emite opiniones no sin reservas en los informes de auditoría, la CPA emitirá opiniones con reservas en cualquiera de las siguientes circunstancias: 1) después de obtener pruebas de auditoría suficientes y adecuadas, la CPA considera que la inexactitud, individual o agregada, tiene un efecto significativo en los estados financieros, pero no es generalizada; Los contadores públicos certificados no pueden obtener pruebas de auditoría suficientes y adecuadas como base para formar una opinión de auditoría, pero consideran que las inexactitudes no descubiertas (si las hubiere) pueden tener un efecto significativo en los estados financieros, pero no son amplias.
Como se señaló en el párrafo anterior, “I. Cuestiones abarcadas por las reservas formuladas en el informe de auditoría”, no hemos podido llevar a cabo los procedimientos de auditoría necesarios para obtener pruebas de auditoría suficientes y adecuadas de las cuestiones mencionadas, ni juzgar la naturaleza comercial, la veracidad, la equidad y la racionalidad de las transacciones mencionadas y los ajustes conexos de la empresa, ni la idoneidad de la provisión para deudas incobrables de las cuentas por cobrar mencionadas. Estas cuestiones reflejan deficiencias en el control interno de las empresas y pueden tener un impacto potencial en los estados financieros. En nuestra opinión, la inexactitud anterior, si existe, tiene un gran impacto en los estados financieros de 2021, pero sólo se limita a las cuentas por cobrar, las existencias, los activos fijos, los activos intangibles, los ingresos de explotación, los costos de explotación, las pérdidas por deterioro del valor crediticio y otras partidas, que no pueden dar lugar a cambios en la naturaleza de las ganancias y pérdidas de la empresa, por lo que no es generalizada. De conformidad con las normas de auditoría, hemos formulado reservas sobre esas cuestiones.
Posibles efectos de las reservas sobre la situación financiera, los resultados de las operaciones y la corriente de efectivo durante el período que abarca el informe
Los posibles efectos de las reservas sobre la situación financiera, los resultados de las operaciones y la corriente de efectivo durante el período que se examina se detallan en la presente nota ii.
Opiniones del Consejo de Administración sobre el informe de auditoría con reservas
El Consejo de Administración de la empresa considera que tianjian Certified Public Accountants (Special general Partnership) ha emitido un informe de auditoría con reservas sobre la base de las circunstancias pertinentes y sobre la base de principios estrictos y prudentes. La descripción de las cuestiones tratadas en el informe de auditoría refleja la situación financiera real de la empresa de manera realista y objetiva. El Consejo de Administración hará todo lo posible por adoptar las medidas correspondientes y eficaces, eliminar lo antes posible las cuestiones relacionadas con las reservas y salvaguardar activamente los intereses de los inversores en general.
Opiniones de los directores independientes sobre los informes de auditoría con reservas
Hemos verificado cuidadosamente el informe de auditoría de las opiniones con reservas emitido por la empresa contable y la “nota especial del Consejo de Administración sobre las cuestiones relacionadas con el informe de auditoría de las opiniones con reservas para 2021” emitida por el Consejo de Administración, y estamos de acuerdo con las explicaciones pertinentes del Consejo de Administración de la empresa.
Esperamos que el Consejo de Administración y la dirección puedan mejorar continuamente el nivel de gobernanza de las personas jurídicas, perfeccionar el sistema de control interno, normalizar la aplicación del sistema de control interno, fortalecer la supervisión e inspección del control interno, adoptar medidas activas y eficaces para reducir y eliminar los efectos negativos de las cuestiones pertinentes en la Empresa, mejorar el entorno empresarial, reducir los riesgos operacionales y mejorar continuamente la capacidad de la empresa para seguir funcionando. Salvaguardar eficazmente los derechos e intereses de la empresa y de todos los accionistas, especialmente los derechos e intereses legítimos de los accionistas minoritarios.
Posibilidad y medidas concretas del Consejo de Administración de la empresa para eliminar los asuntos mencionados y sus efectos
El Consejo de Administración de la empresa asigna gran importancia al contenido de las reservas formuladas por el contable de la auditoría anual y, en vista de las cuestiones mencionadas, el Consejo de Administración y la Dirección han adoptado medidas pertinentes para eliminar activamente las cuestiones mencionadas y sus efectos negativos y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de la empresa y Los accionistas. Las medidas concretas son las siguientes:
1. El 27 de abril de 2022, la novena reunión del quinto Consejo de Administración y la tercera reunión del Comité de auditoría del quinto Consejo de Administración examinaron y aprobaron la “propuesta de corrección de errores contables anteriores y ajuste retroactivo”, y la empresa corrigió y ajustó retroactivamente los errores contables en 2020. Hasta la fecha, la empresa ha completado la corrección de los errores contables mencionados.
2. En 2022 y años subsiguientes, la empresa seguirá mejorando el control interno, tratando activamente de introducir nuevos proveedores, estableciendo un sistema racional y ordenado de investigación de precios, en la medida de lo posible utilizando métodos de mercado para la compra de armarios de ropa y equipo de sueño, reduciendo gradualmente las transacciones comerciales con Hangzhou easy Medical Equipment CO., Ltd. Al mismo tiempo, aumentar los esfuerzos de promoción, ampliar los canales de comercialización de los armarios de ropa y los aparatos de sueño, mejorar la eficiencia del volumen de Negocios de los armarios de ropa y los aparatos de sueño, reducir el riesgo de inventario.
3. La empresa ha establecido un grupo de trabajo especial dirigido por el Presidente del Consejo de Administración y dirigido por el Director General para realizar un inventario general de las cuentas por cobrar de la empresa y formular las políticas y medidas de recaudación correspondientes para mejorar la eficiencia de la recuperación de las cuentas por cobrar de la empresa.
El Consejo de Administración de la empresa invita a los inversores a invertir con cautela y a prestar atención al riesgo de inversión.
Se aclara lo siguiente.
Junta Directiva
29 de abril de 2022
