Director independiente
Opiniones independientes sobre cuestiones relacionadas con la 23ª reunión de la Junta de Síndicos en su cuarto período de sesiones
Como directores independientes de Kaiyuan Education Technology Group Co.Ltd(300338) (en lo sucesivo denominada “la empresa” o Kaiyuan Education Technology Group Co.Ltd(300338) “o” la parte a “), de conformidad con las directrices de la Comisión Reguladora de valores de China sobre el establecimiento de un sistema de directores independientes en las empresas que cotizan en bolsa, las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, las directrices de la bolsa de Shenzhen sobre el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa, el sistema de trabajo de los directores independientes de la empresa, los Estatutos de la empresa y otras leyes y reglamentos pertinentes, De conformidad con las disposiciones de las normas y reglamentos, y sobre la base del principio de prudencia y del juicio independiente, hemos examinado cuidadosamente las cuestiones pertinentes examinadas en la 23ª reunión del Cuarto Consejo de Administración de la empresa y emitido las siguientes opiniones independientes: 1. Opiniones independientes sobre la ocupación de los fondos de la empresa por Los accionistas controladores, los controladores reales y otras partes vinculadas en 2021 y la garantía externa de la empresa
De conformidad con las disposiciones pertinentes de la circular sobre la regulación de las transacciones financieras entre las empresas que cotizan en bolsa y las partes vinculadas y la garantía externa de las empresas que cotizan en bolsa (revisada en 2017) y la circular sobre la regulación de las actividades de garantía externa de las empresas que cotizan en bolsa (No. 120 [2005] de la Comisión Reguladora de valores de China), como director independiente de la empresa, hemos examinado la situación de la ocupación de fondos no operacionales y otras transacciones financieras conexas de la empresa en 2021. La situación de la garantía externa acumulada y actual de la empresa se ha verificado y, sobre la base de la posición de juicio objetivo e independiente, se formulan las siguientes observaciones:
1. Durante el período que abarca el informe, no hubo otras situaciones en que los accionistas controladores, los controladores reales y otras partes vinculadas ocuparan los fondos de la empresa, ni en que los accionistas controladores, los controladores reales y otras partes vinculadas ocuparan los fondos de la empresa en años anteriores y acumularan hasta el 31 de diciembre de 2021.
2. Durante el período que abarca el informe, la empresa no ha proporcionado garantías a los accionistas controladores, los controladores reales y otras partes vinculadas, ni a ninguna entidad jurídica o persona.
3. Las transacciones financieras entre la sociedad y los accionistas controladores, los controladores reales y otras partes vinculadas se ajustarán estrictamente a las disposiciones de la circular sobre la regulación de las transacciones financieras entre la sociedad cotizada y las partes vinculadas y la garantía externa de la sociedad cotizada, y no habrá violación de las leyes, reglamentos y disposiciones pertinentes. Opiniones independientes sobre el plan anual de distribución de beneficios para 2021
El plan anual de distribución de beneficios de la empresa 2021 fue elaborado por el Consejo de Administración de la empresa sobre la base de la situación real de funcionamiento de la empresa en 2021 y el cambio del entorno empresarial en 2022, de conformidad con los requisitos pertinentes de las autoridades reguladoras y las disposiciones de los Estatutos de la empresa, en beneficio de los intereses generales de la empresa y de los accionistas, y el procedimiento de adopción de decisiones se ajusta a la legalidad. En conclusión, está de acuerdo con el plan de no distribución de beneficios, y está de acuerdo en presentar el plan a la junta general anual de accionistas de 2021 para su examen.
Opiniones independientes sobre la renovación del nombramiento del Organismo de auditoría financiera
Después de la verificación, tianjian Certified Public Accountants (Special general Partnership) tiene la calificación de práctica de valores, durante su mandato como organismo de auditoría de la empresa en 2012 – 2021, puede seguir las normas de Auditoría Independiente de China Certified Public Accountants, emitir opiniones de auditoría independientes diligentemente y con la debida diligencia, y está De acuerdo en que tianjian Certified Public Accountants (Special general Partnership) se renueve como organismo de auditoría financiera de la empresa en 2022. Opinión independiente sobre el informe de autoevaluación del control interno correspondiente a 2021
Después de examinar el informe anual de autoevaluación del control interno de la empresa 2021, creemos que el sistema de gestión del control interno de la empresa se ha establecido básicamente durante el período que abarca el informe, y que el sistema de control interno se ha normalizado, estricto, suficiente y eficaz en todos los aspectos, como el entorno interno, el establecimiento de objetivos, la identificación de cuestiones, la evaluación de riesgos, las contramedidas de riesgos, las actividades de control, la información y la comunicación, la inspección y la supervisión, y en general se ajusta a las leyes nacionales pertinentes. Las actividades de control interno de la empresa abarcan básicamente todos los aspectos de las operaciones, y creemos que el informe de autoevaluación del control interno 2021 de la empresa refleja la situación real del control interno de la empresa de manera realista y objetiva. Opiniones independientes sobre la remuneración de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa
Como director independiente de la empresa, hemos examinado cuidadosamente la divulgación de la remuneración de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa, y creemos que en 2021 la empresa aplicará estrictamente los sistemas pertinentes de remuneración y evaluación de la actuación profesional de los directores, supervisores y altos directivos, y que los procedimientos de pago de la Remuneración de la empresa se ajustarán a las leyes y reglamentos pertinentes, as í como a las normas y reglamentos de los Estatutos de la empresa.
El plan de remuneración de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa para 2022 se basa en el nivel de remuneración de la industria y la región en que se encuentra la empresa y en la situación real de funcionamiento de la empresa. El cumplimiento de las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes y de los Estatutos de la sociedad ayudará a motivar a los directores y al personal directivo superior a trabajar con más diligencia y diligencia y a cumplir eficazmente sus obligaciones. Acordar el plan de remuneración de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa para 2022. Opiniones independientes sobre la provisión para el deterioro del valor de los activos, la provisión para el deterioro del valor del crédito, la cancelación de deudas incobrables y el desguace de activos en 2021
La base de la provisión para el deterioro del valor de los activos, la provisión para el deterioro del valor del crédito, la cancelación de deudas incobrables y el desguace de activos es suficiente, el procedimiento de toma de decisiones es normativo y legal, se ajusta a las normas contables para las empresas y a las políticas contables pertinentes de La empresa, y puede reflejar objetivamente la situación financiera, el valor de los activos y los resultados de explotación de la empresa al 31 de diciembre de 2021; Y de acuerdo con los intereses generales de la empresa, no hay daño a los intereses de la empresa y de todos los accionistas, especialmente los intereses de los accionistas minoritarios. Estamos de acuerdo en que la provisión para el deterioro del valor de los activos, la provisión para el deterioro del valor del crédito, la cancelación de deudas incobrables y el desguace de activos se reservarán para esta ocasión.
Opiniones independientes sobre el volumen diario de transacciones conexas de la empresa en 2022
Las transacciones cotidianas de la empresa con partes vinculadas previstas para 2022 se ajustan a las normas de la bolsa de Shenzhen para la inclusión en la lista de valores de GEM, las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en GEM de la bolsa de Shenzhen y los Estatutos de la empresa, etc. no existen circunstancias que perjudiquen Los intereses de la empresa, las filiales y los accionistas de la empresa, ni la posibilidad de que las principales empresas de la empresa y sus filiales dependan o controlen a las partes vinculadas debido a las transacciones con partes vinculadas. El director independiente no tiene objeciones a las transacciones cotidianas con partes vinculadas de la empresa en 2022. Esta cantidad de transacciones conexas no cumple los criterios de examen presentados a la Junta General de accionistas, por lo que no es necesario presentarla a la Junta General de accionistas para su examen. Opiniones independientes sobre la provisión para el deterioro del Fondo de Comercio
La provisión para el deterioro del Fondo de comercio de la empresa se basa en el principio de precaución, de conformidad con las leyes, reglamentos y normas de supervisión pertinentes, de conformidad con la situación real de los activos de la empresa, la provisión para el deterioro del valor, puede reflejar más equitativamente la situación financiera de la empresa y los resultados de las operaciones. El procedimiento de adopción de decisiones para la provisión de la depreciación del Fondo de comercio se ajustará a las disposiciones de las leyes, reglamentos y estatutos pertinentes. Por lo tanto, está de acuerdo en que esta provisión para el deterioro del Fondo de comercio se haga y se presente a la Junta General de accionistas 2021 para su examen. Opiniones independientes sobre la nota especial sobre el informe de auditoría no estándar de la empresa en 2021
Hemos examinado cuidadosamente el informe financiero anual 2021 de la empresa y el informe de auditoría no estándar y sin reservas emitido por tianjian Certified Public Accountants (Special general Partnership), y hemos hablado y hablado con la CPA y la dirección de la empresa sobre el contenido pertinente del informe financiero y el informe de auditoría.
Tianjian Certified Public Accountants (Special general Partnership) issued non – Standard non – reservation opinion Audit Report, The Content of the true reflects the current situation of the company.
Estamos de acuerdo con la descripción y el manejo del asunto por el Consejo de Administración de la empresa. Esperamos que el Consejo de Administración y la dirección adopten medidas positivas y prácticas para abordar adecuadamente las cuestiones pertinentes, salvaguardar la capacidad de gestión sostenible de la empresa, mantener el desarrollo sostenido, estable y saludable de la empresa y salvaguardar eficazmente los derechos e intereses de todos los accionistas e inversores. Como director independiente de la empresa, prestamos gran atención a las cuestiones relacionadas con las opiniones de auditoría emitidas por las instituciones de auditoría, e instamos estrictamente a la empresa a que adopte medidas serias para eliminar la influencia de las cuestiones pertinentes. Opiniones independientes sobre la solicitud de crédito global de la empresa y sus filiales a los bancos en 2022
La solicitud de crédito integral a los bancos por parte de la empresa y sus filiales ayudará a ampliar sus necesidades comerciales, aumentar la liquidez y controlar el riesgo general, sin afectar negativamente el funcionamiento normal y el desarrollo empresarial de la empresa, sin violar las leyes y reglamentos pertinentes, en interés de la empresa y de todos los accionistas, y los procedimientos de examen pertinentes se ajustarán a las leyes y reglamentos y a las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la empresa. Opiniones independientes sobre la modificación de los estatutos y los sistemas conexos
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las normas de la bolsa de Shenzhen para la inclusión en la lista de empresas en crecimiento (revisadas en diciembre de 2020), las directrices de la bolsa de Shenzhen para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en crecimiento y otras leyes, reglamentos administrativos, normas departamentales y documentos normativos pertinentes, y teniendo en cuenta la situación real de la empresa, La construcción del sistema de sociedades se perfeccionará aún más y se modificarán los estatutos y los sistemas conexos. Estamos de acuerdo con la modificación de los estatutos y los sistemas conexos y estamos de acuerdo en presentarlos a la Junta General de accionistas de 2021 para su examen.
(esta página no tiene texto y es la página de firma de la opinión independiente del director independiente sobre cuestiones relacionadas con la 23ª reunión de la Junta de Síndicos en su cuarto período de sesiones.)
Chen zhengfeng Li Jianhui Ning huabo
28 de abril de 2022
