Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Hitevision Co.Ltd(002955) (en adelante, la “empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021, fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa.
El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, el 31 de diciembre de 2021, fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, la empresa no tiene defectos importantes en el control interno de los informes financieros ni defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
Las principales unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación son la empresa y sus filiales. Los activos de la unidad incluidos en el ámbito de la evaluación representan el 100% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
La evaluación anual del control interno se centra en la gobernanza empresarial y la estructura organizativa, la gestión de los recursos humanos, la cultura empresarial, la gestión financiera, las ventas y la recaudación de fondos, la inversión extranjera, las garantías y las transacciones conexas, la gestión de adquisiciones, la gestión de activos, la investigación y El desarrollo, la gestión de la calidad, la gestión del mantenimiento después de la venta, el sistema de información, etc.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Entorno de control
1. Gobernanza Empresarial y estructura organizativa
Gobernanza Empresarial
De conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades, los estatutos y otras leyes y reglamentos, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza empresarial normalizada y normas de procedimiento, ha definido claramente la responsabilidad y la autoridad en la adopción de decisiones, la ejecución y la supervisión, y ha formado un mecanismo eficaz de División y equilibrio de responsabilidades.
La empresa ha establecido la estructura de gobierno corporativo de la Junta de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el nivel de gestión, ha formulado normas y reglamentos basados en los Estatutos de la empresa, el reglamento interno de la Junta de accionistas, el reglamento interno de la Junta de directores, el reglamento interno de la Junta de supervisores y el reglamento de trabajo del Director General, etc. como estructura principal, ha definido claramente las responsabilidades y competencias en la adopción de decisiones, la ejecución y la supervisión, ha formado una división científica y eficaz de las responsabilidades y un mecanismo de equilibrio.
En el Consejo de Administración se han establecido cuatro comités de estrategia, auditoría, remuneración y evaluación y supervisión de acuerdo con sus funciones, y la empresa ha formulado el reglamento de trabajo del Comité de estrategia del Consejo de Administración, el reglamento de trabajo del Comité de auditoría del Consejo de Administración, el reglamento de trabajo del Comité de Remuneración y evaluación del Consejo de Administración y las medidas de trabajo del Comité de supervisión del Consejo de Administración. La Oficina del Consejo de Administración de la empresa, como órgano de trabajo de asuntos bajo el Consejo de Administración, coordina y administra el trabajo de la Tercera Comisión. Con el fin de mejorar aún más la estructura de gobierno corporativo, mejorar la estructura del Consejo de Administración, fortalecer el mecanismo de restricción y supervisión de los directores internos y los administradores, proteger los intereses de los accionistas y acreedores medianos y promover el funcionamiento normal de la empresa, la empresa ha establecido el sistema de trabajo de los directores independientes.
Organización
De acuerdo con la División de responsabilidades y la situación real de la empresa, la empresa ha establecido la educación BG, BG comercial chino, BG en el extranjero, BG de fabricación de gama alta, plan inteligente Bu, Plataforma de la cadena de suministro, y ha establecido la Oficina del Consejo de Administración, la Oficina del Director General, el Instituto de Ciencia y tecnología de la educación, el Departamento de Finanzas, el Departamento de recursos humanos, el Departamento de información, el Departamento de control interno y otros siete departamentos funcionales y ha formulado las responsabilidades departamentales correspondientes. La División del trabajo de cada departamento funcional es clara, cada uno lleva a cabo su propio deber, coopera entre sí, supervisa mutuamente. Durante el período que abarca el informe, la empresa, de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, los Estatutos de la empresa y el sistema de gestión de las filiales, llevó a cabo la supervisión necesaria de la gestión, el capital, el personal y las finanzas de las filiales de propiedad total o de cartera mediante arreglos institucionales.
2. Gestión de los recursos humanos
La empresa aplica el sistema de contratos de trabajo de todo el personal y cumple estrictamente la nueva Ley del trabajo, y ha elaborado un sistema más sistemático de gestión de los recursos humanos, como el Manual del personal, el sistema de gestión del bienestar del personal, el sistema de gestión de puestos, el sistema de gestión del bienestar del personal, el sistema de gestión de la capacitación, etc., y las medidas de gestión conexas, haciendo hincapié en la mejora de las aptitudes del personal y la planificación de la carrera, y llevando a cabo activamente diversos tipos de capacitación. Proporciona una buena plataforma de desarrollo para el personal.
3. Cultura empresarial
La empresa presta atención a la construcción de la cultura empresarial. A través de la precipitación cultural a lo largo de los a ños, la empresa ha construido un sistema de cultura empresarial que abarca la Misión, la visión y los valores de la empresa. Desde la construcción cultural, la propaganda cultural, la práctica cultural, la mejora cultural y otros cuatro aspectos de una serie de proyectos de aterrizaje cultural. En la construcción cultural, la empresa ha llevado a cabo la configuración cultural, el contenido refinado; En la propaganda cultural, a través de carteles en todo el país, como la pared, el número público cultural y otras plataformas de operación y publicidad, y la Organización de una serie de actividades de personal con el tema de los valores, en las actividades se hizo hincapié una vez más en los clientes, la innovación, la Cooperación abierta, los valores honestos y audaces. En la práctica cultural, todos los departamentos organizan activamente seminarios sobre normas de comportamiento de valores para que los miembros del equipo puedan crear un consenso sobre las normas de comportamiento de valores de sus propios departamentos. Al mismo tiempo, los valores culturales se incorporan en la evaluación de la actuación profesional. La mejora de la cultura incluye la investigación de la satisfacción de los departamentos funcionales. En el proceso de aterrizaje de una serie de construcciones culturales corporativas, la empresa siempre se adhiere a la visión de la empresa: ambición, esfuerzo conjunto, búsqueda de la excelencia, la industria de la Fundación para siempre, y la profunda difusión de los valores básicos de la empresa, moldeando el poder cultural blando de la empresa.
Al mismo tiempo, la empresa establece activamente la idea de la gestión empresarial moderna, fortalece la conciencia de riesgo, da pleno juego a los directores, supervisores, gerentes y otros altos directivos en la construcción de la cultura empresarial.
Iii) Evaluación de riesgos
En la evaluación interna del riesgo, prestar atención al riesgo de decisión estratégica, el riesgo ambiental y el riesgo de procedimiento, ordenar y optimizar la autoridad principal y el proceso empresarial, diseñar los nodos de control clave, establecer canales y mecanismos de comunicación eficaces para las cuestiones y actividades sospechosas e inapropiadas en el proceso empresarial, permitir que La dirección, el personal y los clientes se comuniquen plena y eficientemente y transmitir eficazmente la información sobre el riesgo. Permite a la Administración responder oportunamente a los cambios. Iv) actividades de control
1. Gestión financiera
De conformidad con la Ley de contabilidad de la República Popular China, las normas de contabilidad de las empresas y los Estatutos de las empresas, la empresa ha llevado a cabo la construcción de un sistema sistemático de gestión financiera de la empresa y ha establecido un sistema relativamente perfecto de gestión financiera y control contable interno. Con el fin de garantizar el máximo beneficio de los accionistas y la seguridad de los activos, la empresa ha elaborado el sistema de gestión presupuestaria, el sistema de gestión de informes financieros, el sistema de gestión de la recaudación de fondos, el sistema de gestión de fondos, el sistema de gestión del análisis financiero, el sistema de Gestión de cuentas por cobrar y el sistema de gestión de la auditoría interna financiera, etc. mediante un estricto sistema de control interno, la empresa puede controlar los riesgos financieros, recaudar fondos racionalmente y operar eficazmente los activos. Controlar los costos y gastos, regular la distribución de los ingresos, cambiar la forma de la empresa y otras actividades financieras, lograr la combinación óptima de activos de la empresa y maximizar los beneficios. 2. Gestión de las ventas y la recaudación de fondos
La empresa ha establecido una serie de sistemas y procesos relacionados con las ventas y la recaudación. Desde el desarrollo del mercado, la formulación de políticas de precios de venta, el procesamiento de pedidos de diferentes modos de venta, la confirmación de ingresos, la emisión de facturas, la recuperación y supervisión de cuentas por cobrar, la provisión de reservas para deudas incobrables y otros aspectos de las ventas y la recaudación de disposiciones estrictas para controlar al máximo el riesgo de ventas.
3. Gestión de las inversiones en el extranjero
De conformidad con las directrices de las normas de control interno, la empresa ha establecido el sistema de gestión de las inversiones en el extranjero, que regula la autoridad de examen y aprobación de las inversiones, el proceso de examen y aprobación y las normas de divulgación. Las actividades de inversión extranjera de la empresa se llevarán a cabo estrictamente de conformidad con el sistema de gestión de las inversiones extranjeras, lo que redundará en beneficio de la reducción del riesgo de inversión extranjera de la empresa.
Con el fin de fortalecer el control de la gestión de las filiales y prevenir los riesgos de inversión, de conformidad con las normas pertinentes de la empresa y los requisitos de gobernanza, la empresa ha elaborado el sistema de gestión de las filiales, que estipula claramente la autorización comercial, la gestión de la toma de decisiones, la gestión de fondos, la gestión de los recursos humanos y la gestión de la información de las filiales, lo que contribuye a mejorar la eficiencia general del funcionamiento de la empresa y a proteger los intereses de la empresa y de los inversores en general.
4. Garantías reales y operaciones conexas
En los Estatutos de la sociedad, el sistema de gestión de las transacciones conexas y el sistema de gestión de las garantías externas, la empresa regula las transacciones conexas y las garantías externas. Regular la determinación y gestión de los precios de transacción, la aprobación y la divulgación de información sobre las transacciones conexas; En cuanto a la garantía externa, se ha normalizado el examen y la aprobación de la garantía externa y la gestión de riesgos.
5. Gestión de las adquisiciones
La empresa elaboró el sistema de gestión de compras, definió claramente la gestión de compras y materiales, planificó y ejecutó razonablemente la Organización y el puesto de compra y pago, definió los procedimientos de solicitud de compra, examen y aprobación, compra o licitación, compra y aceptación de materiales, etc. El pago de las cuentas por pagar y los pagos anticipados no se tramitará hasta que se hayan completado los procedimientos pertinentes. 6. Gestión de activos físicos
La empresa ha formulado el sistema de gestión de activos fijos, el sistema de gestión de almacenes, el sistema de gestión de almacenes externos, el sistema de gestión de préstamos de personal y el sistema de gestión de inventarios, etc., y ha adoptado medidas como la División de responsabilidades, el recuento periódico de bienes, el registro de Bienes, la comprobación de cuentas y el seguro de bienes, etc. Puede prevenir eficazmente todo tipo de activos físicos robados, robados, dañados y grandes pérdidas, y frenar eficazmente el crecimiento de las existencias estancadas.
7. Investigación y desarrollo
La empresa siempre se adhiere al concepto de desarrollo de “mantener la innovación” y considera la innovación como la fuerza motriz inagotable del desarrollo sostenible de la empresa. De acuerdo con la estrategia de desarrollo y el nivel técnico de la misma industria, la empresa presta mucha atención al cambio y el progreso de la tecnología de la industria, capta la dirección de la demanda del cliente, promueve la investigación y el desarrollo de la Ciencia y la tecnología, y pide beneficios y eficiencia a la innovación.
8. Gestión de la calidad
La empresa ha establecido un sistema completo de control de procesos de gestión de la calidad, de conformidad con la norma ios9001 para la evaluación de los proveedores en la inspección de la calidad, la inspección de materiales entrantes, el control de calidad del proceso de producción, la inspección de productos y otros vínculos de control, ha adoptado la División de responsabilidades, la auditoría paso a paso y otras medidas, la aplicación diaria puede cumplir las normas y los requisitos de procedimiento pertinentes.
9. Gestión del mantenimiento posventa
La empresa aplica estrictamente las normas nacionales de “tres garantías” y establece un sistema completo de gestión del mantenimiento después de la venta, controla el almacenamiento de los artículos reparados, la recogida de materiales de mantenimiento, las pruebas de mantenimiento, la entrega de mantenimiento, etc., adopta medidas como la División de responsabilidades y la auditoría paso a paso, y puede cumplir las normas y los requisitos de procedimiento pertinentes en la ejecución diaria.
10. Sistemas de información
La empresa ha establecido el sistema de gestión SAP, el sistema de oficinas OA, el sistema de presupuesto SAC, la Plataforma de gestión de efectivo interbancario CBS, el sistema de gestión de CRM, el sistema de gestión BCS, el sistema de gestión de SRM, el sistema ehr, el sistema de gestión PLM, el sistema de Gestión post – venta as, el sistema de gestión de licitaciones y otros sistemas de información de acuerdo con la estructura organizativa, el alcance de los negocios y los requisitos técnicos, etc. el Departamento de gestión de la información de la empresa ha formulado el sistema de gestión de la información y las normas de funcionamiento correspondientes. Y en el campo correspondiente, como la copia de Seguridad de datos, encomendar a las organizaciones profesionales que presten servicios de Seguridad para garantizar el funcionamiento estable y la seguridad de todos los sistemas. El Departamento de control interno optimiza continuamente la autorización jerárquica y la separación de responsabilidades de cada departamento y enlace de gestión, previene y controla los errores y el fraude a través del sistema de información, mejora la eficiencia del trabajo y reduce los costos de gestión, y mejora el nivel de gestión modernizado de la empresa. A través del sistema de información mencionado anteriormente, la empresa construye la Plataforma de comunicación tridimensional que cubre la compra, producción, ventas, mano de obra, finanzas, etc. de negocios importantes en el interior, con la ayuda de medios de información, optimiza la gestión de procesos, realiza la gestión sin fisuras.
Información y comunicación
De acuerdo con la situación real de la producción y el funcionamiento internos, la empresa ha establecido un mecanismo científico y eficaz de transmisión de información, utilizando el sistema de procesos empresariales, el sistema de correo electrónico, las herramientas de oficina colaborativa y la Plataforma de información moderna, como la red interna, para que la transmisión de información interna sea oportuna, exacta y rigurosa, y los administradores de todos los niveles puedan comunicarse eficazmente, de acuerdo con sus respectivos puestos, comprender oportunamente la información y las instrucciones pertinentes y desempeñar correctamente sus funciones. El mecanismo de comunicación de la información interna de la empresa incluye la información financiera y contable de arriba hacia abajo, la información sobre la producción y el funcionamiento, la información sobre el funcionamiento de los fondos, la información sobre el cambio de personal, la información sobre la innovación tecnológica, la información sobre la gestión integrada, etc. La empresa fortalecerá la transmisión oportuna de la información sobre las operaciones cotidianas y determinará el sistema de presentación de informes sobre cuestiones importantes para garantizar la coordinación y unificación de la información sobre las operaciones, las finanzas y la legislación de la empresa.
Vi) Supervisión
El Consejo de Administración de la empresa establecerá un Comité de auditoría y un Comité de supervisión, y establecerá las normas de procedimiento correspondientes. Entre ellos, el Comité de supervisión es responsable de establecer y mejorar el sistema de lucha contra la corrupción de la empresa, fortalecer la educación de los empleados sobre la integridad y mejorar la conciencia general de la empresa sobre la integridad. El Comité de auditoría es responsable de la supervisión y el examen de la aplicación del sistema de control interno, el Comité de auditoría tiene un Departamento de control interno, cuenta con auditores a tiempo completo, ejerce la autoridad de auditoría de manera independiente y objetiva, no se ve afectado por otros departamentos o personas, y es responsable de La auditoría interna de la empresa. El Departamento de control interno supervisará e inspeccionará la eficacia del control interno de conformidad con las leyes y reglamentos, el sistema de gestión de la auditoría interna y otras normas y reglamentos pertinentes de la empresa, mantendrá el orden de funcionamiento y el sistema financiero de la empresa, establecerá y mejorará el sistema de control interno y aplicará y mejorará eficazmente las condiciones de funcionamiento.
