Safbon Water Service (Holding) Inc.Shanghai(300262)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas, las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM y sus directrices complementarias, as í como otros requisitos de supervisión del control interno (en lo sucesivo denominados “el sistema normativo de control interno de las empresas”), y sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Safbon Water Service (Holding) Inc.Shanghai(300262) (en lo sucesivo denominados “las empresas”), Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe. El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la norma de identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no hay ningún defecto importante en el control interno de los informes financieros. El Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de Los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la norma de identificación de defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró defectos significativos en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
1. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: la empresa y sus filiales de propiedad total, las filiales de control.
2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Estructura de gobierno corporativo, estructura organizativa, estrategia de desarrollo, responsabilidad social, cultura empresarial; Ventas, adquisiciones, proyectos de ingeniería, gestión de contratos, gestión de fondos, gestión de filiales, transacciones conexas, garantías externas, inversiones extranjeras, gestión de activos, divulgación de información, etc.
4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Capital, compras, activos, ventas, ingeniería, contratos, garantías, inversiones, gestión de filiales.
¿5. Hay alguna omisión importante en las actividades y cuestiones mencionadas que entran en el ámbito de la evaluación, as í como en las esferas de alto riesgo, que abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa?
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Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con los requisitos del sistema de normas de control interno de la empresa y los sistemas pertinentes de control interno de la empresa. El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. Los criterios de identificación de los defectos de control interno establecidos por la empresa son los siguientes: 1.
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Nombre del índice defectos importantes defectos generales
Beneficio antes de impuestos inexactitud ≥ 3% beneficio antes de impuestos 1% beneficio antes de impuestos ≤ inexactitud inexactitud 1% beneficio antes de Impuestos 3% beneficio antes de impuestos
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Fraude por parte de directores, supervisores y altos directivos;
Defectos materiales (2) correcciones de errores en los informes financieros publicados que hayan dado lugar a errores importantes;
Hay un error importante en el informe financiero del ejercicio en curso, que no se encuentra en el proceso de control interno; El Comité de auditoría de la empresa y el Departamento de auditoría son ineficaces en la supervisión del control interno de los informes financieros.
No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude;
Defectos importantes (2) no se ha establecido un mecanismo de control correspondiente para el tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales;
Uno o más defectos en el proceso de preparación de los informes financieros no pueden garantizar que los estados financieros preparados alcancen el objetivo de la autenticidad y exactitud.
Defectos generales (1) los informes financieros del ejercicio en curso contienen pequeños errores, que no se encuentran en el proceso de control interno; Deficiencias generales en la supervisión del control interno por el Comité de auditoría y el Departamento de auditoría de la empresa
2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Nombre del índice defectos importantes defectos generales
Importe de la pérdida directa ≥ 0,05% del total de activos importe de la pérdida directa ≤ 0,5% del total de activos 0,05% del total de activos
Criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Las actividades comerciales de la empresa violan las leyes y reglamentos nacionales;
Defectos importantes (2) las noticias negativas de los medios de comunicación se exponen con frecuencia, lo que tiene un gran impacto en la reputación de la empresa;
Una grave pérdida de personal directivo superior y técnico básico;
No se han corregido las principales deficiencias del control interno.
Las actividades de la empresa que violen las leyes y reglamentos nacionales serán castigadas con penas menores;
Defectos importantes (2) la aparición de noticias negativas en los medios de comunicación tiene un impacto en la reputación de la empresa;
Pérdida grave de puestos clave;
No se han corregido las deficiencias importantes del control interno.
Noticias negativas en los medios de comunicación, pero con poca influencia;
Defectos generales (2) pérdida grave de personal en puestos generales;
No se han corregido los defectos generales del control interno.
Identificación y rectificación de los defectos de control interno
1. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos del control interno de los informes financieros, la empresa no tiene defectos importantes ni defectos importantes del control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe.
2. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros, no se encontraron defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa durante el período que abarca el informe.
Procedimientos y métodos de evaluación del control interno
La evaluación del control interno se lleva a cabo de conformidad con los procedimientos establecidos en las normas básicas, las directrices de evaluación, etc. la dirección de la empresa autoriza al Departamento de auditoría interna a ser responsable de la Organización y ejecución específicas de la evaluación del control interno y a evaluar las esferas y dependencias de alto riesgo incluidas en El ámbito de la evaluación. En el proceso de evaluación, adoptamos métodos apropiados como la investigación de problemas, el debate temático y la Inspección sobre el terreno para reunir ampliamente pruebas de la eficacia del diseño y el funcionamiento del control interno de la empresa, e informar a la dirección de la empresa sobre los problemas detectados en la auditoría mediante la Inspección sobre el terreno y la Organización de seminarios. Rellene el documento de autoevaluación de manera veraz, analice e identifique las deficiencias del control interno y formule oportunamente las medidas de mejora correspondientes.
Construcción del control interno de la empresa
Estructura organizativa del control interno de la empresa
De conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes del Estado, la empresa ha perfeccionado y normalizado continuamente el sistema de estructura organizativa del control interno de la empresa, ha definido claramente las responsabilidades y facultades de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y los Jefes de departamento, ha formulado El proceso de control entre los diversos niveles, ha definido claramente los objetivos, las responsabilidades y las facultades de cada departamento funcional y puesto, ha establecido la organización funcional que se ajusta a la producción, la gestión y la escala, ha establecido una división razonable del trabajo, derechos y responsabilidades claros, La estructura de gobierno corporativo de los controles y equilibrios mutuos, la formación de un buen entorno de control interno, constituye un marco relativamente perfecto de organización del control interno.
1. Junta General de accionistas
La empresa defiende activamente los derechos e intereses legítimos de todos los accionistas y se esfuerza por garantizar que todos los accionistas puedan disfrutar de la misma condición y ejercer plenamente los derechos de los accionistas. Durante el período que abarca el informe, la empresa celebró tres reuniones generales de accionistas, cada una de las cuales se convocó y convocó un procedimiento, las calificaciones del personal que asistía a la Junta General de accionistas y el procedimiento de votación de la Junta General de accionistas se ajustaban a las disposiciones del derecho de sociedades, los Estatutos, el reglamento de la Junta General de accionistas y otras leyes y reglamentos pertinentes.
2. Directores y juntas
El Consejo de Administración será responsable ante la Junta General de accionistas y ejercerá el poder de decisión de la empresa de conformidad con la ley. El Consejo de Administración está integrado por siete directores, entre ellos cuatro directores internos, tres directores independientes, un Presidente y un Vicepresidente.
El Consejo de Administración de la empresa incluye el Comité de estrategia, el Comité de auditoría, el Comité de nombramientos y el Comité de evaluación de la remuneración. Responsabilidad principal:
Determinar el plan de desarrollo de la empresa, mejorar el procedimiento de adopción de decisiones en materia de inversiones, fortalecer la ciencia de la adopción de decisiones y mejorar la eficiencia y la calidad de la adopción de decisiones en materia de inversiones importantes;
Comunicación de la auditoría interna y externa de la empresa, establecimiento del sistema de control interno y supervisión de la aplicación, auditoría y verificación de cuestiones importantes e información financiera;
Los directores de la empresa seleccionarán y formularán recomendaciones sobre la selección, los criterios y los procedimientos de selección del personal directivo superior. Formular y examinar la política y el plan de remuneración de los directores y altos directivos de la empresa.
El Comité Especial será responsable ante el Consejo de Administración e informará al respecto, respectivamente, para que desempeñe sus funciones en la adopción de decisiones sobre las actividades pertinentes de la empresa.
Durante el período que abarca el informe, la empresa celebró 11 reuniones del Consejo de Administración, que pueden convocarse y celebrarse de conformidad con las disposiciones pertinentes, y las actas de las reuniones son completas, precisas y se mantienen adecuadamente. El director independiente ha cumplido concienzudamente sus responsabilidades, ha proporcionado opiniones útiles sobre las principales inversiones de la empresa, las transacciones conexas, la gestión de activos y la divulgación de información, y ha desempeñado un papel positivo en la mejora de la estructura de gobierno corporativo de la empresa y en la promoción del desarrollo saludable y estable de la empresa. El director independiente de la empresa es diligente y concienzudo, ha cumplido fielmente las obligaciones y responsabilidades del director independiente, ha logrado no ser afectado por el accionista mayoritario de la empresa, el controlador real u otras unidades o personas que tienen interés en la empresa, ha participado seriamente en cada Junta de directores y Junta General de accionistas, ha expresado seriamente su opinión independiente y ha proporcionado sugerencias constructivas; Ha desempeñado un papel activo en el funcionamiento normal de la empresa y en la adopción de decisiones científicas, y ha mejorado el nivel general de adopción de decisiones de la empresa. Aumenta la transparencia de la toma de decisiones del Consejo de Administración y protege los derechos e intereses legítimos de todos los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios. Además, los directores independientes también han aprovechado sus propios conocimientos especializados y experiencia y han llevado a cabo y hecho un buen trabajo en sus respectivos comités profesionales.
3. Junta de supervisores
La Junta de supervisores de la empresa está integrada por tres supervisores, un Presidente de la Junta de supervisores y un supervisor del personal. Los supervisores de la empresa pueden ejercer la función de supervisión con una actitud estricta y responsable y supervisar eficazmente las finanzas de la empresa y el desempeño de las funciones de los directores y altos directivos de La empresa. Las reuniones de la Junta de supervisores de la empresa pueden convocarse y celebrarse de conformidad con las disposiciones pertinentes, y el contenido de las reuniones debe registrarse completa y exactamente y mantenerse adecuadamente.
4. Departamento de auditoría interna
Con el fin de fortalecer la labor de auditoría interna, el Consejo de Administración de la empresa ha elaborado un sistema de trabajo de auditoría interna, ha establecido un Departamento de auditoría interna independiente del Departamento Financiero, ha proporcionado personal de auditoría a tiempo completo, el Departamento de Auditoría Interna lleva a cabo su labor sin injerencia de otros departamentos o personas e informa directamente al Consejo de Administración y al Director General. El Departamento de Auditoría Interna lleva a cabo inspecciones y evaluaciones periódicas o irregulares de los vínculos importantes de las actividades económicas y comerciales de la empresa, se centra en la auditoría de los riesgos relacionados con la adquisición y el suministro de la empresa, la gestión financiera, la contabilidad de costos, la inversión y la financiación, y presenta oportunamente propuestas de rectificación de acuerdo con la auditoría, que desempeña un papel de supervisión, control y orientación en la producción y el funcionamiento de la empresa.
Construcción del sistema de control interno de la empresa
El objetivo del control interno es garantizar razonablemente el cumplimiento legítimo de la gestión empresarial, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo de la empresa. De acuerdo con los requisitos de las directrices de control interno de las empresas que cotizan en bolsa, con el fin de normalizar la gestión, controlar el riesgo de gestión y combinar sus propias características y necesidades de gestión, la empresa ha establecido y mejorado un conjunto de sistemas de control interno bien definidos, rigurosos y operativos. Entre ellos, en la mejora de la estructura de gobierno corporativo, los principales son los Estatutos de la sociedad, el reglamento de la Junta General de accionistas y el reglamento de la Junta de directores.
