Notas especiales y opiniones independientes de los directores independientes sobre cuestiones conexas
Safbon Water Service (Holding) Inc.Shanghai(300262) (en lo sucesivo denominada “la empresa”) celebró la 36ª reunión del Cuarto Consejo de Administración el 27 de abril de 2022. De conformidad con las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos y documentos normativos, como el derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas de la bolsa de Shenzhen para la inclusión en la lista de empresas en crecimiento, las directrices de la bolsa de Shenzhen para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en crecimiento, las opiniones de orientación sobre el establecimiento de un sistema de directores independientes en las empresas que cotizan en bolsa, las medidas para la administración del registro de la emisión de valores de las empresas que cotizan en bolsa en bolsa en crecimiento (ensayo), etc. Como director independiente de la empresa, con una actitud seria y responsable, y sobre la base de una posición independiente, prudente y objetiva, expresamos las siguientes opiniones independientes sobre cuestiones relacionadas con esta reunión:
Notas especiales y opiniones independientes sobre la ocupación de los fondos de la sociedad por los accionistas controladores y otras partes vinculadas y la garantía externa de la sociedad
De conformidad con la circular de la Comisión Reguladora de valores de China sobre la regulación de las transacciones financieras entre las empresas que cotizan en bolsa y las partes vinculadas y algunas cuestiones relativas a la garantía externa de las empresas que cotizan en bolsa (SFC [2017] No. 16) (en lo sucesivo denominada “la circular”), la circular sobre la regulación de las actividades de garantía externa de las empresas que cotizan en bolsa (SFC [2005] No. 120) y otras leyes y reglamentos pertinentes, as í como las disposiciones de los Estatutos de las empresas y otros documentos de la empresa, Hemos realizado una verificación seria y responsable de la ocupación de los fondos de la empresa por los accionistas controladores y otras partes vinculadas y de la garantía externa de la empresa en 2021, y ahora emitimos las siguientes opiniones independientes: 1. Sobre la ocupación de los fondos de la empresa por los accionistas controladores y otras partes vinculadas
De conformidad con la nota especial sobre la ocupación de fondos no operacionales y otras transacciones de fondos conexos en 2021, emitida por Zhonghua Certified Public Accountants (Special general Partnership) El 27 de abril de 2022, zwz (2022) No. 04349, al 31 de diciembre de 2021, los propietarios de las acciones de control de la Empresa y otras partes vinculadas podían cumplir estrictamente las disposiciones anteriores y no había ninguna violación de las disposiciones anteriores; No existe una situación en la que los accionistas controladores y otras partes vinculadas ocupen indebidamente los fondos de la empresa.
2. Información sobre la garantía externa de la empresa
El 29 de noviembre de 2021, la empresa reveló el “aviso indicativo sobre la existencia de irregularidades en el suministro de garantías externas y la posible aplicación de otras advertencias de riesgo en el comercio de acciones” (número de anuncio: 2021 – 198), Zhang Chunlin comprometió sus 40 millones de acciones de la empresa a Ren Yuan, el préstamo de 130 millones de yuan, al mismo tiempo, a petición de ren Yuan, la empresa proporcionará garantías para este préstamo. Esta garantía no ha sido examinada por el Consejo de Administración de la empresa ni por la Junta General de accionistas, en violación de los Estatutos de la empresa y otras disposiciones pertinentes. El 29 de diciembre de 2021, la empresa reveló al público el “anuncio sobre la liberación de la garantía de violación y el progreso de la demanda” (número de anuncio: 2021 – 216), Zhang Chunlin cumplió todas las obligaciones de reembolso mencionadas anteriormente, la empresa no asumió la responsabilidad de la garantía por las cuestiones de Garantía de violación del préstamo mencionado, ni pagó ningún fondo por el préstamo mencionado; El mismo día, la empresa y Ren Yuan negociaron la liberación de la empresa cotizada a Zhang Chunlin de la responsabilidad conjunta y solidaria ilimitada de los préstamos de ren Yuan, la empresa ha liberado las cuestiones de Seguridad antes mencionadas en el mismo día.
A partir del 31 de diciembre de 2021, además de las cuestiones de garantía mencionadas anteriormente, la empresa garantiza la estabilidad de las operaciones de sus filiales, que son beneficiosas para el desarrollo empresarial, los intereses a largo plazo de la empresa y los intereses fundamentales de los accionistas. No se produjeron otras violaciones de la garantía.
Dictamen independiente sobre el informe anual de autoevaluación del control interno de la empresa 2021
El Sr. Li jianyong y el Sr. Kang Zhongliang, directores independientes, consideran que la empresa ha establecido un sistema de control interno relativamente perfecto y que todos los sistemas de control interno se ajustan a las leyes y reglamentos pertinentes del Estado y a las normas y requisitos de los departamentos de supervisión. Se emitió una opinión independiente.
El director independiente, el Sr. Liu Tao, expresó sus reservas y expresó la opinión de que, aunque el informe anual de autoevaluación del control interno de la empresa 2021 reflejaba la construcción y el funcionamiento del sistema de control interno de la empresa de manera realista y objetiva, planteaba dudas sobre la eficacia del control interno.
Opiniones independientes sobre la renovación del nombramiento del Organismo de auditoría para 2022
El Sr. Li jianyong, director independiente, y el Sr. Kang Zhongliang, director independiente, estiman que la empresa de contabilidad pública Zhonghua (Asociación General Especial) ha elaborado un plan detallado para la auditoría anual de la empresa a lo largo de los a ños, que los auditores acreditados tienen una buena ética profesional y una rica Experiencia en auditoría, y que los informes de auditoría publicados para la empresa reflejan objetiva e imparcialmente la situación financiera y los resultados de las operaciones de la empresa. Acuerda seguir contratando a Zhonghua Certified Public Accountants (Special general Partnership) como organismo de auditoría de la empresa para 2022, y acuerda que el Consejo de Administración de la empresa presente las cuestiones mencionadas a la Junta General de accionistas de la empresa para su examen en 2021.
La Sra. Liu Tao, Directora independiente, considera que, sobre la base de que Zhonghua Certified Public Accountants (Special general Partnership) ha prestado servicios a la empresa durante muchos años consecutivos, en 2021 se produjo una gran provisión para el deterioro del valor de los activos y la cancelación de activos, lo que dio lugar a la Corrección de errores contables anteriores; Tiene reservas sobre el hecho de que Zhonghua Certified Public Accountants (Special general Partnership) siga llevando a cabo la auditoría de la empresa en 2022.
Opiniones independientes sobre la remuneración de los directores y altos directivos de la empresa en 2022
Tras la verificación, la remuneración de los directores y altos directivos de la empresa se formula de conformidad con los requisitos y responsabilidades de gestión de la industria en la que se encuentra la empresa, teniendo en cuenta las condiciones reales de funcionamiento de la empresa y haciendo referencia al nivel de desarrollo de la región y la industria, lo que es beneficioso para movilizar la polaridad del trabajo de los altos directivos de la empresa, para el desarrollo a largo plazo de la empresa, de conformidad con las condiciones reales de la industria y la empresa, y no perjudica los intereses de los accionistas. Estamos de acuerdo con el proyecto de ley sobre la remuneración de los directores y el personal directivo superior de la empresa, y estamos de acuerdo en que las cuestiones relativas a la remuneración de los directores que figuran en el proyecto de ley se presentarán a la junta general anual de accionistas de la empresa 2021 para su examen. Opiniones independientes sobre el plan de distribución de beneficios de la empresa para 2021
Después de la verificación, el Consejo de Administración de la empresa considera exhaustivamente el desarrollo futuro y la situación financiera de la empresa y propone un plan de distribución de los beneficios en efectivo para 2021, que cumple los requisitos de las disposiciones pertinentes y las necesidades de desarrollo a largo plazo de la empresa, es propicio para salvaguardar los intereses a largo plazo de los accionistas de la empresa y se ajusta a las leyes y reglamentos pertinentes. El plan no perjudica a la empresa ni a todos los accionistas, especialmente a los accionistas minoritarios. En combinación con los factores anteriores, estamos de acuerdo en que el Consejo de Administración debe hacer un plan de no distribución de beneficios en efectivo y presentar el plan a la Junta General de accionistas 2021 para su examen.
Opiniones independientes sobre la provisión para el deterioro del valor de los activos y el paso a pérdidas y ganancias de activos en 2021
El Sr. Kang Zhongliang, director independiente, considera que la provisión de la empresa para el deterioro del valor de los activos y la cancelación de los activos se basa en el principio de prudencia contable y en el principio de coherencia, de conformidad con las normas contables para las empresas y otras disposiciones pertinentes, as í como con la Situación real de los activos de la empresa y las políticas conexas, refleja adecuadamente la situación de los activos de la empresa y contribuye a proporcionar a los inversores información contable más veraz y fiable. Y no perjudica a todos los accionistas, especialmente a los accionistas minoritarios. El procedimiento de adopción de decisiones para la provisión para el deterioro del valor de los activos y la cancelación de los activos se ajusta a las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes y ha cumplido los procedimientos de examen y aprobación necesarios.
Conviene en que la empresa presente la provisión para el deterioro del valor de los activos y la cancelación de los activos.
El Sr. Li jianyong, director independiente, expresó sus reservas en el sentido de que la provisión para el deterioro del valor de los activos y el importe de los activos pasados a pérdidas y ganancias en 2021 eran grandes y no podían juzgarse en un breve período de tiempo después de la recepción del informe financiero, por lo que era necesario proporcionar más detalles.
La Sra. Liu Tao, Directora independiente, expresó sus reservas en el sentido de que no se habían producido cambios sustanciales en las normas comerciales de la empresa y que la provisión para el deterioro del valor de los activos y la cantidad de activos pasados a pérdidas y ganancias en 2021 eran demasiado grandes para juzgar su racionalidad.
Opiniones independientes sobre los cambios en las políticas contables
Después de la verificación, creemos que el cambio de la política contable es el cambio correspondiente de la política contable de la empresa de acuerdo con la circular sobre la publicación de las normas contables para las empresas comerciales no. 14 (caicai [2021] No. 1), que se ajusta a las disposiciones pertinentes del Ministerio de Finanzas de la República Popular China, la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shenzhen.
Después del cambio de la política contable, los estados financieros de la empresa pueden reflejar objetiva y equitativamente la situación financiera, los resultados de las operaciones y el flujo de caja de la empresa. El cambio de la política contable ha cumplido los procedimientos de examen y aprobación pertinentes, de conformidad con las disposiciones de las leyes, los reglamentos, los documentos normativos y los Estatutos de la sociedad, sin perjuicio de los intereses de la sociedad y de todos los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios. Por consiguiente, estamos de acuerdo con este cambio de política contable.
Opiniones independientes sobre la corrección de errores contables anteriores y el ajuste retroactivo
El Sr. Li jianyong y el Sr. Kang Zhongliang, directores independientes, consideraron que el ajuste y la corrección de los errores anteriores se ajustaban a las disposiciones pertinentes de las normas contables para las empresas no. 28 – cambios en las políticas contables, las estimaciones contables o correcciones de errores y las normas para la preparación de la Divulgación de información de las empresas que cotizan en bolsa no. 19 – corrección de la información financiera y divulgación conexa, y que los datos financieros corregidos y los estados financieros podían ser más objetivos. Reflejar adecuadamente la situación financiera de la empresa; El procedimiento de examen y votación de las cuestiones relativas a la corrección de errores en el período anterior se ajusta a las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos y estatutos, y está de acuerdo con las cuestiones relativas a la corrección de errores en el período anterior.
La Sra. Liu Tao, Directora independiente, expresó sus reservas en el sentido de que las razones de la corrección de los errores contables incluían el hecho de que el proyecto Dongying del a ño anterior se hubiera reconocido como un proyecto BOT sin franquicia.
En resumen, creemos que las propuestas pertinentes examinadas en la 36ª reunión del 4º Consejo de Administración de la empresa se ajustan a las disposiciones de las leyes, reglamentos, documentos normativos y los Estatutos de la empresa, que el procedimiento de votación en la reunión del Consejo de Administración es legal y eficaz y que no hay circunstancias que perjudiquen Los intereses de la empresa y sus accionistas, especialmente los accionistas minoritarios, y estamos de acuerdo en presentar las propuestas pertinentes a la junta general anual de accionistas de la empresa 2021 para su examen.
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Firma del director independiente:
Liu Tao Li jianyong Kang Zhongliang
Fecha: 2022
