Sistema interno de presentación de informes sobre cuestiones importantes
(abril de 2022)
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 a fin de fortalecer la gestión de la presentación de informes internos sobre las principales cuestiones de la sociedad, aclarar los métodos y procedimientos de presentación de informes sobre las principales cuestiones de la sociedad y garantizar que la sociedad lleve a cabo su examen interno y la divulgación de información de manera legal, veraz, exacta, completa y oportuna, De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las medidas para la administración de la divulgación de información de las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la cotización en bolsa de Shenzhen, las directrices para la autorregulación y supervisión de las empresas que cotizan en Bolsa de Shenzhen No. 1 – funcionamiento de las normas de las empresas que cotizan en bolsa en la Junta Principal, y otras leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, as í como los estatutos (en adelante, “los estatutos”), Este sistema se formula teniendo en cuenta la situación real de la empresa.
Artículo 2 el sistema interno de presentación de informes sobre cuestiones importantes de la sociedad se refiere al sistema en virtud del cual la sociedad (incluida la sociedad y sus filiales) y las personas interesadas que tengan la obligación de presentar informes de conformidad con las disposiciones del presente sistema informarán por primera vez al Presidente de la sociedad y al Secretario del Consejo de Administración de la información pertinente cuando se produzcan, produzcan o vayan a producirse circunstancias o acontecimientos que puedan tener un gran impacto en el precio de transacción de las acciones de la sociedad y sus derivados.
Artículo 3 las personas obligadas a presentar informes internos sobre cuestiones importantes a que se refiere el presente sistema incluirán:
Directores, supervisores y altos directivos de la empresa;
Personas a cargo y / o personas de contacto de todos los departamentos, sucursales y filiales de la empresa (incluidas las filiales de propiedad total de la empresa, las filiales de control y las filiales participantes, lo mismo que en lo sucesivo);
Nombrar, nombrar y recomendar a los directores, supervisores y altos directivos de las filiales y a las personas de contacto designadas;
Los accionistas controladores de la sociedad, los controladores reales, los accionistas que posean más del 5% de las acciones de la sociedad y las personas que actúen de consuno o las personas de contacto designadas por ellos;
Otras personas que puedan obtener información sobre cuestiones importantes de la empresa debido a su posición en la empresa. Artículo 4 el presente sistema se aplicará a las sociedades, sucursales y filiales, y algunas disposiciones se aplicarán a los accionistas que posean o posean más del 5% de las acciones de la sociedad.
Capítulo II Disposiciones generales
Artículo 5 el Consejo de Administración dirigirá y gestionará de manera unificada la divulgación de información sobre cuestiones importantes de la empresa.
Artículo 6 la Oficina del Consejo de Administración de la sociedad será la Oficina diaria del Consejo de Administración, y el Secretario del Consejo de Administración será responsable de la gestión y divulgación de información sobre cuestiones importantes.
Artículo 7 el deudor de la presentación de informes será la primera persona responsable de la presentación de informes internos sobre cuestiones importantes y tendrá la obligación de instar a su propio departamento o dependencia a que recopile y recopile información y de informar a la Oficina del Consejo de Administración sobre cuestiones importantes de las que tenga conocimiento en el marco de su Mandato. El obligado a presentar informes será responsable de la veracidad, exactitud e integridad de la información y la información comunicadas, y designará personal especializado para que Act úe como enlace para la presentación interna de informes sobre cuestiones importantes a fin de proporcionar e informar oportunamente a la Oficina de la Junta de Síndicos sobre las cuestiones importantes requeridas por el sistema. En los casos previstos en el capítulo III del presente sistema, el obligado a presentar informes informará por primera vez al Presidente de la sociedad y al Secretario del Consejo de Administración sobre la información pertinente y cooperará con la Oficina del Consejo de Administración en la divulgación de información. El obligado a presentar informes aprenderá y comprenderá oportunamente las disposiciones pertinentes de las leyes, los reglamentos administrativos y las normas departamentales sobre la divulgación de información de la empresa y participará en la capacitación pertinente sobre la divulgación de información organizada por la empresa; En cuanto a la información que no puede juzgar su importancia, debe consultar oportunamente a la Oficina del Consejo de Administración y al Secretario del Consejo de Administración. Artículo 8 el obligado a presentar informes y otras personas informadas tendrán la obligación de mantener un secreto estricto antes de que se revele públicamente la información sobre cuestiones importantes.
Capítulo III alcance de la información sobre cuestiones importantes
Artículo 9 la información sobre cuestiones importantes de la sociedad incluirá, entre otras, las siguientes:
Asuntos que se presentarán al Consejo de Administración y al Consejo de supervisión de la empresa para su examen;
Ii) se hayan producido o vayan a producirse las siguientes transacciones importantes, entre ellas:
1. La compra o venta de activos (excluyendo la compra de materias primas, combustible y energía, as í como la compra o venta de bienes relacionados con la producción y el funcionamiento cotidianos, como productos básicos, etc., pero cuando la sustitución de activos implique la compra o venta de esos activos, seguirá siendo una cuestión sujeta a presentación de informes);
2. Inversiones en el extranjero (incluidas las inversiones en filiales, etc.);
3. Proporcionar apoyo financiero (incluidos préstamos confiados, etc.);
4. Proporcionar garantías (incluidas las garantías a las filiales de control, etc.);
5. Activos arrendados o arrendados;
6. Confiar o confiar la gestión de activos y negocios;
7. Activos donados o recibidos;
8. Reorganización de créditos o deudas;
9. Transferir o transferir proyectos de I + D;
10. Firmar un acuerdo de licencia;
11. Renuncia a los derechos (incluida la renuncia a los derechos preferentes de compra y a los derechos preferentes de aportación de capital);
12. Other important transactions identified by the company or the Shenzhen Stock Exchange.
De las cuestiones mencionadas, las obligaciones de presentación de informes están sujetas a las obligaciones de presentación de informes de cada persona, independientemente de la cantidad de dinero que se proponga o se haya producido en virtud de los puntos 2 a 4; Si las demás transacciones cumplen o pueden cumplir alguna de las siguientes normas, el obligado a presentar informes cumplirá oportunamente su obligación de presentar informes:
Los activos totales involucrados en la transacción a representan más del 10% de los activos totales auditados de la empresa en el último período. Si el valor contable y el valor de evaluación existen simultáneamente en el valor total de los activos involucrados en la transacción, el valor más alto se utilizará como datos de cálculo;
B Los activos netos del objeto de la transacción (por ejemplo, las acciones) representan más del 10% de los activos netos auditados del último período de la sociedad cotizada, y el importe absoluto supera los 10 millones de yuan. Si el valor contable y el valor de evaluación de los activos netos de la transacción existen simultáneamente, prevalecerá el valor superior;
Los ingresos de explotación relacionados con el objeto de la transacción (por ejemplo, la participación en el capital social) en el último ejercicio contable representan más del 10% de los ingresos de la actividad principal auditada de la empresa en el último ejercicio contable, y la cantidad absoluta supera los 10 millones de yuan; D los beneficios netos relacionados con el objeto de la transacción (por ejemplo, las acciones) en el último ejercicio contable representan más del 10% de los beneficios netos auditados de la empresa en el último ejercicio contable, y el importe absoluto supera los 1 millón de yuan;
El volumen de Negocios de la transacción e (incluidas las deudas y los gastos) representa más del 10% de los activos netos auditados de la empresa en el último período, y el importe absoluto supera los 10 millones de yuan;
El beneficio de la transacción f Representa más del 10% del beneficio neto auditado de la empresa en el último ejercicio contable, y la cantidad absoluta supera 1 millón de yuan.
Si los datos en el cálculo del índice anterior son negativos, se calculará su valor absoluto. Cuando la empresa y la misma parte de la transacción realicen simultáneamente dos transacciones en direcciones opuestas, la norma de divulgación se calculará de acuerdo con la que la transacción en una sola dirección se refiera a la parte superior del índice.
Transacciones conexas:
Independientemente de la cuantía de las transacciones conexas previstas o realizadas, las obligaciones de presentación de informes deben cumplir las obligaciones de presentación de informes. 1. Las transacciones previstas en el apartado ii) del presente artículo;
2. Compra de materias primas, combustible y energía;
3. Vender productos y productos básicos;
4. Prestación o recepción de servicios laborales;
5. Ventas confiadas o confiadas;
6. Inversión conjunta de las partes vinculadas;
7. Contratación de proyectos;
8. Otras cuestiones que puedan dar lugar a la transferencia de recursos u obligaciones mediante acuerdos;
Litigios y arbitraje:
1. Litigios y arbitrajes importantes que representen más del 10% del valor absoluto de los activos netos auditados de la empresa en el último período y cuyo valor absoluto supere los 10 millones de yuan;
2. En caso de litigio o arbitraje que se produzca en un plazo de 12 meses consecutivos y en relación con una cantidad acumulada que cumpla las normas mencionadas en el párrafo anterior, se aplicarán las disposiciones del presente párrafo y no se incluirán en el cálculo acumulativo los casos en que se hayan cumplido las obligaciones pertinentes de conformidad con las disposiciones del párrafo anterior; 3. Los litigios relativos a la solicitud de revocación o anulación de la resolución de la Junta General de accionistas o del Consejo de Administración de la sociedad;
4. Litigation of Securities Dispute Representative.
5. Los litigios o arbitrajes que no cumplan las normas del apartado 1 del presente artículo o que no entrañen una cantidad específica de dinero pueden tener un gran impacto en el precio de las acciones de la sociedad y sus derivados, o si la bolsa de valores lo considera necesario, lo notificará sin demora.
Otros acontecimientos importantes:
1. Modificar los proyectos de inversión de los fondos recaudados;
2. Previsión del desempeño y presentación de informes sobre el desempeño;
3. Distribución de beneficios y conversión de la reserva de capital en capital social;
4. Fluctuación anormal de las transacciones de acciones y aclaración de los rumores;
5. Recompra de acciones;
6. Cuestiones importantes relacionadas con los bonos convertibles de sociedades;
7. Incentivos de capital, planes de participación de los empleados, reorganización de activos importantes, separación de activos o inclusión en la lista;
8. Fusiones, escisiones y escisiones
9. Compromisos contraídos por la empresa y sus accionistas
10. Insolvencia
Asuntos de riesgo grave:
1. Incurrir en pérdidas importantes o sufrir pérdidas importantes;
2. Incumplimiento de una obligación importante o de una obligación importante pendiente;
3. Puede ser responsable de un incumplimiento grave del contrato o de una indemnización sustancial de conformidad con la ley;
4. Provisión para grandes pérdidas por deterioro del valor de los activos;
5. Si la sociedad decide disolverse o si la autoridad competente ordena su cierre de conformidad con la ley;
6. Los créditos materiales no se liquidan al vencimiento, o el deudor principal es insolvente o entra en un procedimiento de insolvencia; 7. Los principales activos comerciales de la empresa han sido sellados, incautados, congelados, hipotecados, pignorados o desechados más del 30% del total de activos, y las principales cuentas bancarias han sido congeladas;
8. Paralización de la actividad principal o total;
9. The Company has been filed for investigation according to law for suspicion of Crime, and the Controlling Shareholder, the actual Controller, the Directors, supervisors and Senior Managers of the company have been taken Compulsory Measures according to law for suspicion of Crime;
10. The company or its controlled Shareholder, the actual Controller, Director, supervisor or or Senior Management shall be subjected to Criminal Punishment and shall be investigated by the c
11. Los accionistas controladores, los controladores reales, los directores, los supervisores y el personal directivo superior de la empresa son sospechosos de violar gravemente la disciplina y la ley o de cometer delitos relacionados con el deber y son detenidos por las autoridades de Inspección disciplinaria y supervisión y obstaculizan el desempeño de sus funciones;
12. Si el Presidente o el Director General de la sociedad no pueden desempeñar sus funciones, los directores, supervisores o altos directivos de la sociedad, excepto el Presidente o el Director General, se verán afectados por la adopción de medidas coercitivas por las autoridades competentes en relación con presuntas violaciones de la ley o irregularidades, o si sus funciones han alcanzado o se prevé que alcancen más de tres meses debido a otras razones, como la incapacidad física o la Organización del trabajo;
13. Otros riesgos importantes identificados por la bolsa de valores o la empresa.
Cambios importantes
1. Cuando se modifiquen el nombre de la sociedad, la abreviatura de las acciones, los estatutos, el capital social, la dirección registrada, la dirección de la Oficina y el número de teléfono de contacto, etc., en caso de que se modifiquen los Estatutos de la sociedad, también se revelarán los nuevos estatutos en los medios de comunicación cualificados;
2. Cambios importantes en la política y el alcance de las operaciones;
3. Modificar las políticas contables y las estimaciones contables;
4. El Consejo de Administración adopta planes de financiación nacionales y extranjeros, como la emisión de nuevas acciones, bonos convertibles, acciones preferentes y bonos de sociedades; Las empresas que emitan nuevas acciones u otras solicitudes de financiación de la emisión en el país y en el extranjero, as í como las principales cuestiones de reestructuración de activos, recibirán las opiniones de examen correspondientes;
5. De conformidad con las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China sobre la Clasificación Industrial, la Clasificación Industrial de la empresa ha cambiado
6. El Director de la empresa o el Director Financiero, el Director (incluido el director independiente) o más de un tercio de los supervisores han cambiado;
7. Cambios importantes en la producción y el funcionamiento de la empresa, las condiciones externas o el entorno de producción (incluidos cambios importantes en las políticas industriales, los precios de los productos, la adquisición de materias primas, los métodos de venta, etc.);
8. La celebración de contratos importantes puede tener un efecto significativo en el activo, el pasivo, el capital social y los resultados de las operaciones de la empresa;
9. Las leyes, reglamentos administrativos, reglamentos departamentales, documentos normativos y políticas recientemente promulgados pueden tener un efecto importante en el funcionamiento de la empresa;
10. Contratar o despedir a una empresa contable que sea auditada por la empresa;
11. La obtención de ingresos adicionales puede tener un efecto significativo en el activo, el pasivo, el capital social o los resultados de las operaciones de la empresa;
12. Otras circunstancias determinadas por la bolsa de valores o la sociedad.
Artículo 10 los siguientes acontecimientos se producen en los accionistas controladores, los controladores reales y los accionistas que posean más del 5% de las acciones de la sociedad:
Las participaciones de los accionistas o de los controladores reales que posean más del 5% de las acciones de la sociedad o las circunstancias de la sociedad de control hayan cambiado considerablemente o tengan previsto cambiar;
La decisión judicial prohíbe a los accionistas controladores transferir sus acciones;
Cualquier accionista que posea más del 5% de las acciones de la sociedad será pignorado, congelado, marcado judicial, subasta judicial, fideicomiso, fideicomiso o restringido legalmente el derecho de voto, o correrá el riesgo de ser transferido por la Fuerza;
Se propone reestructurar los activos materiales o las empresas de los accionistas;
Otras circunstancias prescritas por la c
Artículo 11 si el accionista controlador de la sociedad y el accionista que posea más del 5% de las acciones de la sociedad venden o transfieren sus acciones de la sociedad mediante acuerdo en el mercado secundario, el accionista informará sin demora al Presidente de la sociedad y al Secretario del Consejo de Administración sobre las cuestiones relativas a la venta o Transferencia de las acciones mediante acuerdo en el mercado secundario. En caso de transferencia contractual de acciones, el accionista informará continuamente al Presidente de la sociedad y al Secretario del Consejo de Administración sobre el proceso de transferencia contractual de acciones.
Capítulo IV procedimientos internos de presentación de informes y gestión de cuestiones importantes
Artículo 12 el obligado a presentar informes informará al Presidente de la sociedad y al Secretario del Consejo de Administración sobre la situación pertinente en el primer momento después de haber tenido conocimiento de la información interna sobre cuestiones importantes descrita en el presente sistema.
Artículo 13 los formularios de presentación de informes de información interna incluirán (pero no se limitarán a ellos): por escrito, por teléfono, por correo electrónico, oralmente, en forma de reunión, etc. En principio, el informador de la divulgación de información informará por escrito al Presidente y al Secretario del Consejo de Administración de la sociedad sobre cuestiones importantes, pero en caso de emergencia, también podrá informar oralmente y, a continuación, a petición del Presidente y del Secretario del Consejo de Administración, complementar los materiales escritos pertinentes, incluidos, Entre otros, los siguientes:
Las razones de la ocurrencia de este evento importante, la situación básica de cada parte, si cada Parte tiene alguna relación relacionada, y
Introducir el contenido de los asuntos importantes y su influencia en el funcionamiento de la empresa;
Ii) la Carta de acuerdo, la Carta de intención, el acuerdo, el contrato, etc.;
Iii) las aprobaciones gubernamentales, las leyes, los reglamentos, las decisiones judiciales y las exposiciones informativas pertinentes;
Iv) las opiniones emitidas por los intermediarios sobre las cuestiones importantes;
Las opiniones internas de la empresa sobre el examen y la aprobación de las cuestiones importantes;
Otros materiales relacionados con esta cuestión importante.
Artículo 14 el Secretario del Consejo de Administración, de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, las normas de cotización de las acciones de la bolsa de Shenzhen y otros documentos normativos, as í como las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la sociedad, analizará y juzgará la información importante presentada y, si es necesario, la cumplirá.
