Beijing Orient Landscape & Environment Co.Ltd(002310)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
Con el fin de seguir fortaleciendo y normalizando la construcción del control interno de la empresa, mejorar el nivel de gestión y la capacidad de prevención de riesgos, la empresa, de conformidad con las normas básicas de control interno de la empresa y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de Normas de control interno de la empresa), en combinación con el sistema de control interno de la empresa, sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021. Declaraciones importantes de la Junta
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son la empresa matriz y todas las filiales controladas. Los activos totales de las unidades incluidas en la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados.
Las principales actividades y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación incluyen: estructura orgánica, estrategia de desarrollo, recursos humanos, cultura institucional, gestión presupuestaria, gestión de fondos, gestión de adquisiciones, gestión de la producción, gestión de ventas, gestión de activos, gestión de inversiones, gestión de transacciones conexas, gestión de garantías, información y comunicación, gestión de Asuntos Jurídicos, presentación de informes financieros, supervisión interna, etc. 1. Estructura orgánica:
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, los estatutos, las normas básicas de control interno de las empresas y otras leyes y reglamentos pertinentes, la empresa ha establecido la estructura de gobierno corporativo de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección. La estructura de gobierno corporativo cumple con los requisitos de las empresas que cotizan en bolsa, las empresas que cotizan en bolsa y los accionistas controladores en términos de personal, activos, finanzas, instituciones, negocios y otros aspectos de la separación, contabilidad independiente y asunción de responsabilidades y riesgos. La empresa ha establecido una organización que se adapta a sus propias necesidades de desarrollo, ha definido las funciones de cada organización y ha llevado a cabo actividades de producción y gestión de manera independiente. El reglamento interno de la Junta General de accionistas, el reglamento interno de la Junta de directores y el reglamento interno de la Junta de supervisores se formulan para seguir mejorando la estructura de Gobierno de la persona jurídica de la sociedad y garantizar que la Junta de accionistas, la Junta de directores y la Junta de supervisores ejerzan sus funciones y Facultades de manera independiente, normalizada y eficaz de conformidad con la ley, a fin de garantizar su eficiencia en el trabajo y la adopción de decisiones científicas.
2. Estrategias de desarrollo:
De acuerdo con la situación actual del desarrollo y la gestión, la empresa coordina los recursos pertinentes y establece objetivos de desarrollo a mediano y largo plazo que pueden alcanzarse de manera estable y ordenada en un determinado período de tiempo en el futuro. Cuando se produzcan cambios importantes en la situación económica, la política industrial, el progreso tecnológico, la situación de la industria y la fuerza mayor, la empresa ajustará oportunamente la estrategia de desarrollo y ajustará la estrategia de desarrollo de conformidad con la autoridad y el procedimiento prescritos, a fin de garantizar el desarrollo sostenible de la empresa de manera eficiente y saludable.
Recursos Humanos:
De conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes y las normas básicas de control interno de las empresas, la empresa ha elaborado sistemas de gestión de la mano de obra, como las normas de gestión de la contratación, el Manual del personal, las medidas de gestión del personal no asignado, las normas de gestión de la remuneración, las Medidas de gestión de la actuación profesional y las medidas de gestión de bonificaciones. En general, se ha establecido un sistema de gestión de los recursos humanos y se han formado procesos de gestión más científicos, como la contratación, la capacitación, la rotación, la evaluación, la recompensa y el castigo, la promoción y la eliminación. Este año, la empresa revisó el “método de gestión de la asistencia y la solicitud de licencia de los empleados”, “método de gestión de recompensas y castigos de los empleados”, “método de gestión de cuadros” y “Reglamento de gestión de las relaciones con los empleados”, etc., y publicó recientemente el “Método de gestión de viajes de Negocios y viajes” y el “método de gestión del presupuesto de costos humanos”.
4. Cultura empresarial:
Objetivo de la empresa: adherirse al concepto de “prioridad ecológica, desarrollo verde”, practicar la afirmación científica de que “el agua verde y las Montañas Verdes son montañas de oro y plata”, centrarse en la inversión, el diseño, la construcción, la investigación, el desarrollo y el funcionamiento en el campo de la protección del medio ambiente ecológico, a través de la gestión del medio ambiente ecológico, el desarrollo de la economía circular, la creación de Ciudades sin residuos, etc., contribuir a la construcción de una hermosa China; Con el objetivo de liderar la tecnología, la innovación en el diseño, la excelencia en la calidad y el Servicio de primera clase, podemos satisfacer las necesidades de los clientes, realizar los derechos e intereses de los accionistas, realizar la unificación de los intereses nacionales y empresariales, combinar los beneficios económicos con los beneficios sociales, y garantizar El beneficio mutuo de los accionistas, los clientes, los empleados y otras partes a través de la gestión de las actividades de respeto de la moral y la buena fe.
5. Gestión Presupuestaria:
Con el fin de garantizar la aplicación de la estrategia y el plan de Acción de la empresa, asignar razonablemente los recursos, fortalecer el plan general, la coordinación y la comunicación de la empresa, la empresa lleva a cabo la gestión presupuestaria general orientada a la estrategia, la empresa utilizará el análisis comparativo, el análisis comparativo y el análisis factorial para reflejar plenamente la situación actual de la ejecución del presupuesto en los niveles cuantitativo y cualitativo. Tendencias de desarrollo y potencial existente. La empresa ha formulado especialmente las “medidas de gestión presupuestaria de la empresa SPV” para regular la gestión presupuestaria de la empresa SPV. 6. Gestión de fondos:
Con el fin de normalizar la gestión de los fondos de la empresa y garantizar la seguridad de los fondos, la empresa ha establecido un procedimiento de autorización más estricto para los ingresos y gastos de los fondos monetarios y las operaciones de custodia, y ha separado los puestos incompatibles con los fondos monetarios. La empresa ha elaborado el “método de gestión de costos” y el “método de gestión de fondos sobre el terreno” y el “método de gestión de cuentas bancarias”, etc. el sistema ha aclarado el alcance de la utilización de los fondos, ha coordinado razonablemente las necesidades de capital de las instituciones internas en el proceso de producción y gestión, ha hecho un buen trabajo en el equilibrio general de los fondos en la adquisición, la producción, las ventas y otros vínculos, ha mejorado la eficiencia general de las operaciones de capital.
Con el fin de regular la gestión y el uso de los fondos recaudados por las empresas, mejorar la eficiencia en el uso de los fondos recaudados y proteger eficazmente los derechos e intereses legítimos de las empresas, los inversores y los acreedores, la empresa ha elaborado el sistema de gestión del uso de los fondos recaudados.
Supervisar diariamente el almacenamiento y el uso de los fondos recaudados y comprobar el uso de los fondos recaudados cada trimestre.
La empresa establece un control de flujo específico para el negocio de recaudación de fondos, garantiza que todas las actividades de recaudación de fondos de la empresa estén debidamente autorizadas y aprobadas, garantiza el volumen de negocios normal del capital, reduce el costo del capital y reduce el riesgo de recaudación de fondos. En la actualidad, la empresa, de conformidad con las normas contables nacionales uniformes, contabiliza y supervisa correctamente la recaudación de fondos, el reembolso del principal y los intereses, el pago de dividendos y otras actividades conexas, mantiene debidamente los contratos o acuerdos de recaudación de fondos, los comprobantes de recaudación de fondos, los comprobantes de depósito y otros datos, lleva a cabo periódicamente comprobaciones contables con los proveedores de fondos para asegurar que las actividades de recaudación de fondos cumplan los requisitos del plan de recaudación de fondos.
7. Gestión de las adquisiciones:
De conformidad con las leyes pertinentes y las “normas básicas de control interno de las empresas” y teniendo en cuenta la situación real, la empresa ha elaborado el sistema de gestión de las “medidas de gestión de proveedores”, “medidas de gestión de compras”, “disposiciones sobre la gestión de subcontratos”, que incluye disposiciones explícitas sobre la aprobación de las solicitudes de compra de materiales, la selección de proveedores, el proceso de licitación y comparación de precios, la aceptación y el almacenamiento de materiales, la recepción, el tratamiento de las mercancías devueltas, el control de las declaraciones de compra, el control de los pagos, etc. El sistema de compra y pago establecido por la empresa garantiza la buena calidad y el bajo costo de la compra, reduce el fraude de los proveedores y otras irregularidades, y garantiza la exactitud, integridad y seguridad de los registros de las cuentas por pagar de la empresa en las circunstancias de la compra ordenada de materiales. En el caso de los proyectos de adquisición que superen el presupuesto y los recursos extrapresupuestarios, el procedimiento de ajuste presupuestario se llevará a cabo en primer lugar, y los departamentos o el personal con la autoridad de aprobación correspondiente aprobarán los proyectos antes de tramitar los procedimientos de solicitud de compra. Con el fin de normalizar la gestión de las adquisiciones, la empresa ha establecido el sistema operativo en línea del sistema de la cadena de suministro, ha solidificado el proceso relacionado con las adquisiciones y ha mejorado la eficiencia de las adquisiciones.
8. Gestión de la producción:
Con el fin de mejorar el sistema de gestión de la producción y realizar una gestión normalizada, la empresa ha elaborado una serie de sistemas de gestión de la producción. Incluidas las medidas de gestión del diseño de la Organización de la construcción, las medidas de gestión del programa especial de construcción, las medidas de gestión de la aceptación previa del proyecto, las medidas de gestión de la conclusión del proyecto, las medidas de gestión de la reunión del proyecto, las medidas de gestión de los datos de los Proyectos subcontratados, las medidas de control de la calidad de la eficiencia técnica y la gestión de los servicios sobre el terreno para los proyectos de paisaje ecológico, las medidas de gestión de la transferencia de personal de producción, las disposiciones de gestión de la seguridad en el trabajo, etc. El establecimiento del sistema de gestión de la producción garantiza que la empresa pueda llevar a cabo actividades de producción de acuerdo con el plan de producción establecido y que el proceso de producción se lleve a cabo de manera segura y eficiente, y que los proyectos de construcción de la empresa cumplan las normas pertinentes de control de calidad. En la informatización de la gestión de proyectos, la empresa utiliza el sistema de gestión de proyectos para reflejar en tiempo real el progreso del proyecto, el valor de la producción, la recaudación, la liquidación, etc.
Este año se formularon las disposiciones sobre el sistema de responsabilidad en materia de Seguridad y protección del medio ambiente, las disposiciones sobre la gestión de la educación y la capacitación en materia de Seguridad, las disposiciones sobre la gestión de la investigación y el tratamiento de los peligros ocultos en la producción de Seguridad y las medidas de gestión de los “tres simultáneos” de los proyectos de construcción, etc.
9. Gestión de ventas:
Las normas de gestión y el control de procesos establecidos por la empresa en relación con las ventas y la recaudación garantizan que la empresa desarrolle eficazmente el mercado, lo que es beneficioso para el Departamento de ventas de la empresa para organizar eficazmente actividades de ventas como la comercialización, la investigación de mercado, la investigación de crédito y la firma de contratos, y para mejorar la eficiencia de las ventas, garantizando al mismo tiempo la exactitud, integridad y seguridad de los registros de cuentas por cobrar. Con el fin de reducir al mínimo el posible impacto del impago potencial de la deuda en la empresa, la empresa mejoró la auditoría de la calificación crediticia de los clientes y reforzó la aplicación del modelo de garantía financiera. La empresa inspeccionará y analizará periódicamente los puntos débiles en el proceso de venta y adoptará medidas de control eficaces para garantizar el logro de los objetivos de venta.
10. Gestión de activos:
De conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes y las normas básicas de control interno, la empresa ha establecido las normas de gestión de activos administrativos, las medidas de gestión de archivos contables, las normas de gestión de sellos, el plan de emergencia para la seguridad de los edificios de oficinas y las normas de gestión de archivos, ha aclarado las responsabilidades laborales de la gestión de activos físicos, ha podido controlar la aceptación, el almacenamiento, la recepción, el envío, el almacenamiento y la eliminación de activos físicos y ha adoptado la División de responsabilidades. El inventario físico periódico, los registros de bienes, la comprobación de cuentas y el seguro de bienes, etc. La empresa revisará periódicamente el proceso de gestión de activos, descubrirá oportunamente los puntos débiles de la gestión de activos, adoptará medidas eficaces para mejorarlo, prestará atención a los signos de deterioro de activos, confirmará razonablemente las pérdidas por deterioro de activos y mejorará continuamente el nivel de gestión de activos de la empresa.
En cuanto a los activos intangibles, la empresa organiza periódicamente las relaciones de propiedad de los activos intangibles adquiridos, desarrollados por sí misma y adquiridos por otros medios, fortalece la protección de los derechos e intereses de los activos intangibles y previene los actos de infracción y los riesgos jurídicos. Cuando los activos intangibles sean de carácter confidencial, la empresa adoptará medidas estrictas de confidencialidad para evitar estrictamente la divulgación de secretos comerciales. Este año se formularon las “normas de gestión de marcas”. Gestión de las inversiones:
Con el fin de controlar estrictamente el riesgo de inversión, la empresa ha establecido el sistema de gestión de las inversiones en el extranjero, ha establecido un procedimiento científico de adopción de decisiones en materia de inversiones en el extranjero, ha definido claramente la decisión de inversión, los ingresos de inversión, la disposición de las inversiones en el extranjero, los registros, etc. En la actualidad, la empresa, de acuerdo con los objetivos y la planificación de la inversión, organizará racionalmente la estructura de la inversión de capital, determinará científicamente el proyecto de inversión, elaborará el plan de inversión y se centrará en los beneficios y riesgos del proyecto de inversión.
12. Gestión de las transacciones conexas:
De conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las normas de negociación de acciones y los Estatutos de la sociedad, la sociedad determinará las respectivas facultades de examen y aprobación del Consejo de Administración y de la Junta General de accionistas, regulará las transacciones conexas de la sociedad y su divulgación y garantizará que las transacciones conexas de la sociedad se ajusten a los principios de apertura, equidad y equidad.
13. Gestión de las garantías:
La empresa puede controlar estrictamente el comportamiento de la garantía, de conformidad con la Ley de garantía de la República Popular China y otras leyes y reglamentos pertinentes y las normas básicas de control interno de las empresas, ha establecido el sistema de garantía externa, y ha estipulado claramente el importe de la garantía y la autoridad de aprobación, la Celebración del contrato de garantía, la gestión de riesgos y la divulgación de información sobre la garantía, a fin de prevenir los riesgos potenciales y reducir las posibles pérdidas. El Departamento de garantía de la empresa supervisará periódicamente el funcionamiento y la situación financiera del garante, hará un seguimiento y supervisará al garante, comprenderá la ejecución de los proyectos de garantía, el uso de los fondos, la devolución de los préstamos, el funcionamiento financiero y los riesgos, y garantizará el cumplimiento efectivo del contrato de garantía.
14. Información y comunicación:
Con el fin de fortalecer la gestión de la divulgación de información de las empresas, normalizar aún más el comportamiento de divulgación de información de las empresas y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de las empresas, los inversores y otras partes interesadas, de conformidad con las disposiciones pertinentes de la Ley de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las medidas administrativas para la divulgación de información de las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la cotización de acciones de la bolsa de Shenzhen y los Estatutos de las empresas, En combinación con la situación real de la empresa, se elaboraron el sistema de gestión de la divulgación de información, el sistema de presentación de informes internos sobre información importante, el sistema de gestión del registro de personas con información privilegiada, las medidas de gestión de la opinión pública y el plan de emergencia de las medidas de gestión de La opinión pública.
Para la transmisión de la información interna de la empresa, la empresa estableció el sistema de gestión del sistema de información, definió la autoridad de la gestión del hardware, el software y la cuenta, el control del acceso a la red y a Internet, el control de la seguridad de los datos, el control de la gestión de La prevención y el control de virus, etc., desempeñó plenamente el papel del sistema de información en la gestión institucional y aceleró el proceso de informatización de la empresa.
15. Gestión de los asuntos jurídicos:
Con el fin de regular la gestión de los asuntos jurídicos de la empresa, la empresa ha establecido el sistema de “medidas de gestión de litigios”. El Departamento de control de riesgos de la empresa se encarga de examinar los documentos jurídicos, como los contratos, y de emitir dictámenes de auditoría independientes. Participar en inversiones, fusiones y adquisiciones, reorganización y enajenación de activos, garantías y otras actividades importantes, prestar apoyo jurídico. Cooperar con el desarrollo de la comercialización de proyectos, redactar y revisar el Acuerdo y el acuerdo complementario, participar en la negociación, participar en la aprobación de la contrafirma. Organizar la preparación y aplicación de las normas contractuales relativas a las actividades de la empresa. Ser responsable de la tramitación de los litigios, controversias y otras emergencias importantes de la empresa, y participar en la tramitación de los litigios y controversias generales. Examinar y aprobar la contratación externa de asesores jurídicos o abogados de la empresa y proporcionar orientación y control a los asesores jurídicos y abogados. Organizar la capacitación en derecho y control de riesgos. Organizar y aplicar la protección de los derechos de propiedad intelectual, como las marcas comerciales y las patentes de la empresa.
16. Informes financieros:
De conformidad con la Ley de la República Popular China
