Informe del director independiente
Los accionistas y sus representantes:
Como director independiente de Beijing Orient Landscape & Environment Co.Ltd(002310) (en lo sucesivo denominada “la empresa”), de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, la orientación sobre el establecimiento de un sistema de directores independientes en las empresas que cotizan en bolsa, varias disposiciones sobre el fortalecimiento de la protección de los derechos e intereses de los accionistas de las acciones públicas, la orientación No. 1 sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en la Junta Principal, Los estatutos de la sociedad, el sistema de directores independientes de la sociedad y otras leyes y reglamentos pertinentes, as í como las disposiciones y requisitos de las normas y reglamentos, en el trabajo de 2021, de conformidad con los principios de objetividad, imparcialidad e independencia, desempeñan activamente el papel de directores independientes, protegen eficazmente los intereses de la sociedad y los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios. Por la presente informo a todos los accionistas y representantes de los accionistas sobre mi trabajo en 2021. Asistencia al período de sesiones
En 2021, participé seriamente en el Consejo de Administración de la empresa, asistí activamente a la Junta General de accionistas y cumplí las obligaciones de los directores independientes. La convocatoria del Consejo de Administración y de la Junta General de accionistas de la empresa 2021 se ajusta a los procedimientos legales, las principales cuestiones de decisión empresarial y otras cuestiones importantes han cumplido los procedimientos pertinentes, legales y eficaces, he votado a favor de todas las propuestas del Consejo de Administración de la empresa y otras cuestiones de la empresa tras un examen cuidadoso, sin plantear objeciones. En 2021, asistí a la Junta de la siguiente manera:
Debería estar presente en persona para asistir a dos ausencias consecutivas
Número de reuniones de la Junta que no estuvieron presentes en persona
5 5 0 0 no
Situación de la opinión independiente
En 2021, cumplí con mi deber y diligencia, comprendí en detalle el funcionamiento de la empresa, y junto con otros directores independientes, expresé opiniones independientes sobre cuestiones conexas, que desempeñaban un papel positivo en la Ciencia y la objetividad de la adopción de decisiones por el Consejo de Administración y en el buen desarrollo de la empresa.
El 30 de marzo de 2021, expresé mi opinión de auditoría previa sobre la propuesta de ley sobre la cantidad de transacciones conexas previstas entre la empresa y los accionistas mayoritarios y sus agentes coherentes en 2021, que se examinaría en la 15ª reunión del séptimo Consejo de Administración de la empresa:
Se espera que los diversos tipos de transacciones con los accionistas mayoritarios y las personas que Act úan de consuno sean transacciones relacionadas, y el precio de las transacciones es justo, puede ampliar los canales de financiación de la empresa, reducir los costos financieros, es un comportamiento comercial razonable, no hay ocupación de los fondos de la empresa. Las transacciones con partes vinculadas no afectarán a la independencia del negocio de la empresa, no perjudicarán los intereses de los accionistas minoritarios, de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes y las disposiciones de los Estatutos de la empresa, y acordaron remitir el asunto al Consejo de Administración de la empresa para su examen.
En la 15ª reunión del séptimo Consejo de Administración de la empresa, celebrada el 28 de abril de 2021, expresé las siguientes opiniones independientes sobre cuestiones relacionadas con la empresa:
1. Opiniones independientes sobre el plan de distribución de beneficios de la empresa para 2020
El plan de distribución de beneficios para 2020 propuesto por el Consejo de Administración se ajusta a las disposiciones y requisitos de las leyes y reglamentos pertinentes y es propicio para el desarrollo a largo plazo de la empresa, sin perjuicio de los intereses de la empresa y los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios. Teniendo en cuenta que el beneficio neto de los accionistas de las empresas que cotizan en bolsa en los estados consolidados de la empresa en 2020 es una pérdida, y teniendo en cuenta la necesidad de fondos para el funcionamiento y el desarrollo futuros de la empresa, se acordó el plan de distribución de beneficios para 2020 propuesto por el Consejo de Administración y se acordó presentarlo a la Junta General de accionistas de la empresa para su examen.
2. Opiniones independientes sobre la ocupación de fondos y la garantía externa de las partes vinculadas de la empresa
De conformidad con las disposiciones y requisitos pertinentes de la circular de la Comisión Reguladora de valores de China sobre la regulación de las transacciones financieras entre las empresas que cotizan en bolsa y las partes vinculadas y las garantías externas de las empresas que cotizan en bolsa (SFC [2003] No. 56) y la circular sobre la regulación de Las garantías externas de las empresas que cotizan en bolsa (SFC [2005] No. 120), etc. Hemos verificado y comprendido cuidadosamente la situación de la ocupación de fondos por los accionistas controladores y otras partes vinculadas de la empresa y la situación de la garantía externa de la empresa durante el período que abarca el informe, y ahora explicamos la situación de la verificación de la siguiente manera:
Tras el examen, las transacciones de capital entre la empresa y otras partes vinculadas en 2020 son transacciones normales de capital de explotación, y no hay ninguna ocupación anormal de los fondos de la empresa por los accionistas controladores y otras partes vinculadas;
Tras el examen, en 2020 no habrá garantías para los accionistas controladores y otras partes vinculadas, ni para ninguna entidad o persona no jurídica;
Tras el examen, al 31 de diciembre de 2020, el importe de la garantía externa aprobada por la empresa era de 3.691 millones de yuan, todos ellos para las filiales de control y las filiales de propiedad total, y el saldo real de la garantía externa era de 1.996 millones de yuan.
Además, durante el período que abarca el informe, la empresa no proporcionó ninguna garantía a los accionistas, al controlador real y a otras partes vinculadas, a ninguna entidad jurídica, a ninguna entidad no jurídica o a una persona que posea menos del 50% de las acciones de la empresa, ni a ninguna garantía externa que se haya producido en el período anterior pero que continúe hasta el período que abarca el presente informe, de conformidad con las disposiciones de los documentos c
La empresa ha cumplido estrictamente las disposiciones del derecho de sociedades, los estatutos y otras leyes y reglamentos pertinentes y ha controlado estrictamente los riesgos conexos.
3. Opiniones independientes sobre el informe de evaluación del control interno de la empresa para 2020
De conformidad con las directrices para el establecimiento de un sistema de directores independientes en las empresas que cotizan en bolsa, las directrices para la gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, las normas para el control interno de las empresas, las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en Shenzhen (revisadas en 2020), los Estatutos de las empresas, el sistema de directores independientes y el sistema de trabajo del informe anual de directores independientes, etc., como directores independientes de las empresas, Después de leer cuidadosamente el informe de evaluación del control interno 2020 presentado por el Consejo de Administración de la empresa, y comunicarse con la dirección de la empresa y los departamentos de gestión pertinentes, y consultar el sistema de gestión de la empresa, creemos que:
En 2020, el actual sistema de control interno de la empresa se ajusta a las leyes y reglamentos nacionales, a las necesidades reales de la producción y la gestión actuales de la empresa, en todos los procesos de gestión, todos los vínculos clave han desempeñado un mejor papel de control y prevención. Las medidas de control interno de la empresa desempeñan un papel importante en el control de todos los procesos y vínculos de la gestión empresarial y garantizan el funcionamiento normal de la empresa. El informe de evaluación del control interno de 2020 refleja de manera exhaustiva, objetiva y real la situación real de la construcción y el funcionamiento del sistema de control interno de la empresa. 4. Opiniones independientes sobre la remuneración del personal directivo superior en 2020
De conformidad con las directrices para el establecimiento de un sistema de directores independientes en las empresas que cotizan en bolsa, las directrices para la gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, las normas para el control interno de las empresas, las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en Shenzhen (revisadas en 2020), los Estatutos de las empresas, el sistema de directores independientes y el sistema de trabajo del informe anual de directores independientes, etc., como directores independientes de las empresas, Emitimos la siguiente opinión independiente sobre la remuneración del personal directivo superior de la empresa para 2020:
Tras la verificación, la empresa puede aplicar estrictamente el sistema de evaluación de la remuneración del personal directivo superior y los incentivos conexos en 2020, y el sistema de evaluación de la remuneración, el sistema de incentivos y los procedimientos de pago de la remuneración establecidos se ajustan a las leyes y reglamentos pertinentes y a las disposiciones de los Estatutos de la empresa.
5. Opiniones independientes sobre la provisión para el deterioro del valor de los activos en 2020
La provisión de la empresa para el deterioro del valor de los activos se basa en el principio de precaución, de conformidad con las normas contables para las empresas y otras disposiciones pertinentes y la situación real de los activos de la empresa, y no perjudica a la empresa y a todos los accionistas, especialmente a los accionistas minoritarios. Después de esta provisión para deterioro del valor de los activos, los estados financieros de la empresa pueden reflejar más justamente la situación financiera de la empresa, estamos de acuerdo con esta provisión para deterioro del valor de los activos.
6. Opinión independiente sobre la corrección de errores contables en los informes semestrales de Beijing Orient Landscape & Environment Co.Ltd(002310) y el tercer trimestre de 2020
Después de una cuidadosa verificación de los elementos más importantes de los errores contables, creemos que la corrección de los errores contables por parte de la empresa se ajusta a las condiciones reales de funcionamiento y Finanzas de la empresa, y que el procedimiento de examen y votación de los elementos de corrección de los errores contables por parte del Consejo de Administración se ajusta a las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos y estatutos de la empresa. La corrección de errores contables de la empresa se ajusta a las normas contables para las empresas no. 28 – cambios en las políticas contables, las estimaciones contables y la corrección de errores, y a las normas de preparación de la divulgación de información sobre las empresas que cotizan en bolsa no. 19 – corrección de la información financiera y Divulgación conexa. Esta corrección de errores contables no perjudica los derechos e intereses legítimos de la empresa y de todos los accionistas, y estamos de acuerdo con esta corrección de errores contables.
7. Opiniones independientes sobre los cambios en las políticas contables
De conformidad con las últimas normas contables revisadas y promulgadas por el Ministerio de Finanzas, la empresa ajustó su contabilidad comercial. El cambio de la política contable hace que la política contable de la empresa se ajuste a las disposiciones pertinentes del Ministerio de Finanzas, la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shenzhen, y puede reflejar la situación financiera y los resultados de las operaciones de la empresa de manera más objetiva y justa, de conformidad con los intereses de la empresa y de todos los accionistas. El procedimiento de adopción de decisiones para este cambio de política contable se ajusta a las leyes, reglamentos y estatutos pertinentes, sin perjuicio de los derechos e intereses de la empresa y de los accionistas minoritarios, y estamos de acuerdo en que la empresa aplique este cambio de política contable.
8. Opiniones independientes sobre el importe de las transacciones conexas previstas entre la empresa y los accionistas controladores y sus agentes coherentes en 2021
La empresa espera que todo tipo de transacciones conexas con los accionistas mayoritarios y las personas que Act úan de consuno sean propicias para el desarrollo de las operaciones comerciales de la empresa, lo que mejorará notablemente la eficiencia de la financiación de la empresa y mejorará la eficiencia del uso de los fondos.
Se espera que las transacciones conexas previstas sean razonables y tengan un precio justo, de conformidad con los intereses de todos los accionistas de la empresa y las necesidades de desarrollo de la empresa, sin perjuicio de los intereses de la empresa y de los accionistas minoritarios, ni afectarán negativamente a la capacidad de la empresa para seguir funcionando, su Situación financiera, sus resultados de explotación y su independencia.
El 29 de abril de 2021, en la 16ª reunión del séptimo Consejo de Administración de la empresa, expresé la siguiente opinión independiente sobre el proyecto de ley sobre la provisión para el deterioro del valor de los activos de enero a marzo de 2021, que se examinó en la 16ª reunión del séptimo Consejo de Administración de la empresa:
La provisión de la empresa para el deterioro del valor de los activos se basa en el principio de precaución, de conformidad con las normas contables para las empresas y otras disposiciones pertinentes y la situación real de los activos de la empresa, y no perjudica a la empresa y a todos los accionistas, especialmente a los accionistas minoritarios. Después de esta provisión para deterioro del valor de los activos, los estados financieros de la empresa pueden reflejar más justamente la situación financiera de la empresa, estamos de acuerdo con esta provisión para deterioro del valor de los activos.
En la 17ª reunión del séptimo Consejo de Administración, celebrada el 10 de agosto de 2021, expresé mi opinión independiente sobre las cuestiones pertinentes:
1. Independent Opinion on Guarantee for Nanzhao Dongfang Jinyuan Ecological Construction Co., Ltd.
Nanzhao Dongfang Jinyuan Ecological Construction Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “Nanzhao Dongfang Jinyuan”) es una filial de la empresa que lleva a cabo el proyecto de PPP para el tratamiento de la cuenca del Río Huangya y la construcción de un entorno ecológico en el condado de Nanzhao. Con el fin de mejorar su capacidad de Financiación de proyectos, la empresa tiene la intención de proporcionar una garantía de prenda para su financiación. El accionista mayoritario de Nanzhao Dongfang Jinyuan proporciona la garantía de responsabilidad conjunta para este préstamo. La empresa toma el 22,13% de las acciones de Nanzhao Dongfang Jinyuan como prenda, y asume el riesgo dentro del límite de las acciones. El riesgo de garantía global es controlable. Esta garantía es beneficiosa para la ejecución sin tropiezos del proyecto Nanzhao, de conformidad con el plan estratégico y el plan de gestión de la empresa, el riesgo financiero de la garantía está bajo control, no perjudica los intereses de los accionistas de la empresa que cotiza en bolsa, especialmente los accionistas minoritarios, se ajusta a la estrategia de Desarrollo de la empresa, se ajusta a las leyes y reglamentos pertinentes y a las disposiciones de los Estatutos de la empresa.
Sobre la base de lo que antecede, estamos de acuerdo con el proyecto de ley sobre la garantía de Nanzhao Dongfang Jinyuan Ecological Construction Co., Ltd.
2. Independent Opinion on Guarantee for Jining Liaohe Dongfang Ecological Construction and Development Co., Ltd.
Jining polygone River Eastern Ecological Construction and Development Co., Ltd. (hereinafter referred to as “Jining Eastern Ecological ecology”) is a subsidiary of the Project of PPP for the implementation of Ecological Water System comprehensive management and Landscape improvement in Jining High – Tech Zone, and to ensure the Smooth Implementation of the project, The Company and its all – owned subsidiaries, Beijing Dongfang lihe Landscape Design Co., Ltd. And Zhongbang Construction Engineering Co., Ltd. Are intended to The Company provides Guarantee for limited liability with Limited shareholdership ratio, other social capital Party Shareholders guarantee the loan Together in the same manner, and establish conditions for guarantee to fulfill the different Compensation obligation according to shareholdership proportion, third party Company Shandong Haida Development and Construction Co., Ltd. Provides Liquidity Support letter, and to the Social Capital Party Shareholders fulfill the guarantee obligation due to the Government. Dado que se han adoptado medidas de contragarantía, el riesgo de garantía de la empresa es controlable. La garantía es beneficiosa para la ejecución sin tropiezos del proyecto Jining, de conformidad con el plan estratégico y el plan de gestión de la empresa, el riesgo financiero de la garantía está dentro del alcance controlable, no perjudica los intereses de los accionistas de la empresa que cotiza en bolsa, especialmente los accionistas minoritarios, se ajusta a la Estrategia de desarrollo de la empresa, se ajusta a las leyes y reglamentos pertinentes y a las disposiciones de los Estatutos de la empresa.
Sobre la base de lo que antecede, estamos de acuerdo con el proyecto de ley sobre la garantía de la construcción ecológica y el desarrollo del Río Liaohe Oriental en Jining.
En la 18ª reunión del séptimo Consejo de Administración de la empresa, celebrada el 26 de agosto de 2021, expresé mi opinión independiente sobre cuestiones relacionadas con la empresa:
1. Opiniones independientes sobre si los accionistas mayoritarios y sus partes vinculadas ocuparán los fondos de la empresa y la garantía externa en el semestre de 2021
La empresa puede seguir estrictamente el derecho de sociedades, la Ley de valores, la circular sobre la regulación de la garantía externa de las empresas que cotizan en bolsa (No. 120 [2005] de la Comisión Reguladora de valores de China) y la circular sobre la regulación de las transacciones financieras entre las empresas que cotizan en bolsa y las partes vinculadas y algunas cuestiones relativas a la garantía externa de las empresas que cotizan en bolsa (No. 56 [2003] de la Comisión Reguladora de valores de China) y las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la empresa, y controlar estrictamente el riesgo de la garantía externa.
Al 30 de junio de 2021, el saldo total de la garantía externa real (excluida la garantía a la filial accionaria) al final del período sobre el que se informa era de 0 yuan; El saldo de la garantía externa de la filial controladora de la empresa es de 0 yuan; El saldo real de la garantía de la empresa a la filial de control asciende a 207583.870 yuan; El saldo real de la garantía de la filial de control a la filial de control es de 28.724 millones de yuan.
Al final del período sobre el que se informa, el saldo real de la garantía de la empresa ascendía a 2.363078.700 Yuan, lo que representaba el 20,73% de los activos netos de la empresa.
La empresa no tiene ninguna garantía externa atrasada, ni el importe de la garantía en litigio ni el importe de las pérdidas debidas a la pérdida de la garantía. La empresa no tiene ninguna garantía externa ilegal en el período en curso.
La sociedad no tiene accionistas controladores ni otras conexiones
