Shenzhen Ridge Engineering Consulting Co.Ltd(300977)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas para el control interno de las empresas y las directrices conexas emitidas conjuntamente por el Ministerio de Finanzas y la Comisión Reguladora de valores y otros departamentos, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de control interno de las empresas), y sobre la base de La supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Shenzhen Ridge Engineering Consulting Co.Ltd(300977) (en adelante, la empresa), Evaluamos la racionalidad, integridad y efectividad del establecimiento del control interno hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno), y identificamos los defectos existentes en el diseño y funcionamiento del control interno. El informe de autoevaluación del control interno de la empresa al 31 de diciembre de 2021 en relación con los estados financieros de la empresa es el siguiente:
Declaraciones importantes
El control interno es un proceso realizado por el Consejo de Administración, la Junta de supervisores, la dirección y todo el personal de la empresa con el fin de lograr el objetivo de control. Bajo la supervisión de la dirección de la empresa y de conformidad con las normas del sistema de control interno de la empresa, es responsabilidad del Consejo de Administración de la empresa diseñar, aplicar y mantener un control interno eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del presente informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del establecimiento y la aplicación del control interno es garantizar razonablemente el cumplimiento legítimo de la gestión empresarial, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo de la empresa. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas o procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. The main Units included in the scope of Evaluation include: Shenzhen Ridge Engineering Consulting Co.Ltd(300977) \
Las principales actividades incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen: servicios de evaluación de proyectos, servicios de gestión sobre el terreno, servicios de consultoría de gestión, etc.
Las cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen: gobernanza empresarial a nivel de empresa, estructura organizativa, cultura empresarial, divulgación de información, información y comunicación, auditoría interna; Recursos Humanos a nivel empresarial, informes financieros, gestión de activos, gestión de Operaciones de capital, adquisiciones, ventas y recaudación de fondos, gestión de inversiones extranjeras, transacciones conexas, garantías externas, investigación y desarrollo, gestión y control de filiales, etc.
Las principales esferas de alto riesgo son el reconocimiento de ingresos, las cuentas por cobrar, la investigación y el desarrollo, la financiación y la inversión.
Debido a que la cantidad de ingresos es significativa y es un indicador clave del desempeño, bajo diferentes categorías de negocios, el momento de reconocimiento de los ingresos de las empresas es diferente, por lo que existe el riesgo inherente de que la dirección manipule el reconocimiento de los ingresos para alcanzar objetivos o expectativas específicos. Por lo tanto, Identificamos el reconocimiento de los ingresos de las empresas como un alto riesgo que se centra en.
Si las cuentas por cobrar no pueden ser recuperadas a tiempo o las deudas incobrables no pueden ser recuperadas, tendrá un impacto significativo en los estados financieros consolidados de la empresa, y los clientes inmobiliarios se enfrentan a riesgos industriales, por lo que identificamos las cuentas por cobrar como áreas clave de alto riesgo.
El riesgo de I + D no sólo se ve afectado por el entorno externo, sino también por la falta de gestión interna. El riesgo de I + D debe controlarse estrictamente sobre la base de un análisis a fondo de las necesidades del mercado y de una inversión razonable de los costos, por lo que identificamos la I + D como una esfera clave de alto riesgo.
Los errores en la toma de decisiones de inversión financiera pueden dar lugar a una expansión ciega o a la pérdida de oportunidades de desarrollo, lo que puede dar lugar a bajos beneficios de inversión. La empresa acaba de cotizar en bolsa, después de recaudar fondos en su lugar, hay una gran escala de fondos ociosos temporales, los ingresos financieros y el riesgo de pérdida de gran impacto, por lo que identificamos la inversión y la gestión financiera de la empresa como un foco de alto riesgo.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Estructura de gobernanza
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y los Estatutos de la sociedad, etc., y otras leyes y reglamentos conexos, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza empresarial normalizada y normas de procedimiento, ha definido claramente la responsabilidad y la autoridad en la adopción de decisiones, la ejecución y la supervisión, y ha formado una división científica y eficaz de las responsabilidades y un mecanismo de equilibrio.
1. La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la sociedad, y la sociedad ha formulado el reglamento interno de la Junta General de accionistas, que establece claramente la naturaleza, las funciones y facultades de la Junta General de accionistas y los procedimientos de trabajo de la convocatoria y notificación de la Junta General de accionistas, las propuestas, las votaciones y las resoluciones. La formulación y aplicación efectiva de las normas garantiza que la Junta General de accionistas ejerza el poder de adopción de decisiones sobre cuestiones importantes de conformidad con la ley y es beneficiosa para proteger los derechos e intereses legítimos de los accionistas. 2. El Consejo de Administración es el órgano permanente de adopción de decisiones de la sociedad y es responsable ante la Junta General de accionistas de examinar y adoptar decisiones sobre cuestiones importantes de adopción de decisiones en las actividades operacionales de la sociedad o de presentarlas a la Junta General de accionistas para su examen. Los directores serán elegidos por la Junta General de accionistas y el Presidente será elegido por el Consejo de Administración. El Consejo de Administración está integrado por cinco directores, un Presidente y dos directores independientes. El Comité de estrategia, el Comité de auditoría, el Comité de remuneración y evaluación, el Comité de nombramientos y otros órganos; El Comité Especial estará integrado por los directores de la empresa y los directores independientes. La empresa ha formulado el reglamento interno del Consejo de Administración, el sistema de trabajo del director independiente, el sistema de trabajo del Comité Estratégico, el sistema de trabajo del Comité de auditoría, el sistema de trabajo del Comité de remuneración y evaluación y el sistema de trabajo del Comité de nombramientos, que establecen los procedimientos de selección y Nombramiento de los directores, las obligaciones de los directores, la composición y las responsabilidades del Consejo de Administración, el Reglamento del Consejo de Administración, el procedimiento de trabajo del director independiente, la composición y las responsabilidades de los comités especiales, etc. El establecimiento y la aplicación eficaces de esos sistemas garantizarán el desempeño eficaz de las funciones del Comité Especial y ayudarán a la Junta a adoptar decisiones científicas.
3. La Junta de supervisores es el órgano de supervisión de la empresa y se encarga de supervisar el comportamiento de los directores y administradores y las finanzas de la empresa. La Junta de supervisores de la empresa está integrada por tres supervisores, uno de los cuales es un supervisor representativo de los empleados. La empresa ha formulado las normas de procedimiento de la Junta de supervisores, que establecen claramente las responsabilidades de los supervisores, las competencias de la Junta de supervisores, la convocatoria y notificación de la Junta de supervisores, las resoluciones, etc. El establecimiento y la aplicación efectiva de las normas son beneficiosos para dar pleno juego a la función de supervisión de la Junta de supervisores y garantizar que los intereses de los accionistas, los intereses de la empresa y los intereses legítimos de los empleados no sean violados.
4. El Presidente será plenamente responsable de las actividades cotidianas de gestión de la empresa y de la Organización y aplicación de las resoluciones del Consejo de Administración. La empresa ha formulado el “sistema de trabajo del Presidente”, que estipula las responsabilidades del Presidente, la reunión de la Oficina del Presidente y la reunión de gestión, el sistema de informes del Presidente, el sistema de supervisión y otros contenidos. La formulación y aplicación efectiva de estos sistemas garantiza la aplicación efectiva de todas las decisiones del Consejo de Administración y mejora el nivel de gestión y la capacidad de prevención de riesgos de la empresa.
Ii) Estructura orgánica interna
Las organizaciones internas establecidas por la empresa son: Centro inmobiliario, Centro de productos, Centro de gestión empresarial, Centro de servicios públicos, Centro de comercialización, Centro de incubación, Instituto de investigación, Centro de información de procesos, Centro de recursos humanos, Departamento Administrativo, centro financiero, Departamento de auditoría y supervisión, Oficina del Consejo de Administración, Oficina del Presidente.
A través de la división razonable de las responsabilidades y responsabilidades de los departamentos y la aplicación del principio de separación de las funciones incompatibles, los departamentos forman una división clara del trabajo, la cooperación mutua, el mecanismo de equilibrio mutuo, asegurando el funcionamiento ordenado y saludable de las actividades de producción y gestión de la empresa, garantizando la Realización del objetivo de control.
Cultura empresarial
La empresa se adhiere a la visión de la misión empresarial de “gestión inteligente del proyecto, calidad de vida del servicio”, respeto, honestidad, crecimiento, asumir “los valores básicos de la empresa. La empresa concede gran importancia al fortalecimiento de la construcción cultural, el cultivo de valores positivos y el sentido de responsabilidad social, la promoción de la autodisciplina, la búsqueda de la verdad y el pragmatismo, la innovación y el espíritu de trabajo en equipo, el establecimiento de conceptos de gestión modernos, el fortalecimiento de la conciencia de los riesgos. Los directores, supervisores, altos directivos y otros administradores desempeñarán un papel rector en la construcción de la cultura empresarial. Los empleados de la empresa deben respetar el Código de conducta de los empleados y cumplir seriamente sus responsabilidades laborales.
Divulgación de información
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China y otras leyes y reglamentos nacionales pertinentes, as í como las normas de la bolsa de Shenzhen para la inclusión en la lista de empresas en crecimiento, las medidas para la gestión de la divulgación de información de las empresas que cotizan en bolsa y los Estatutos de la sociedad, la empresa ha elaborado el sistema de gestión de los asuntos de divulgación de información, que define a la persona responsable de la divulgación de información, el Departamento de gestión de los asuntos de divulgación de información y los deudores pertinentes. Responsabilidades de las personas responsables y obligadas, contenido y normas de divulgación de información, proceso de examen de la divulgación de información, gestión de archivos de documentos y materiales relacionados con la divulgación de información, actividades de Relaciones con los inversores, como informes periódicos, informes provisionales y procedimientos de circulación de cuestiones importantes.
Información y comunicación
La empresa invirtió sus esfuerzos en la planificación y el funcionamiento del sitio Web interno, tomando como punto de partida el sistema de correo electrónico, utilizando ERP, OA y otras plataformas modernas de información, haciendo que la transmisión de información entre el Centro / Departamento, as í como entre el personal y la gestión sea más rápida, eficaz y fluida. Mientras tanto, la empresa implementa el aislamiento físico entre el buzón de correo interno y el sitio web externo en la construcción de la información, asegurando la seguridad de la información.
La empresa ha establecido un canal interno perfecto de transmisión y comunicación de información oportuna, precisa y completa, que incluye la comunicación entre la dirección y la dirección, la entrega de objetivos de gestión, la información sobre los principales procesos empresariales, la información sobre el flujo de fondos y activos y la transmisión de información financiera, la evaluación del desempeño y la retroalimentación de la información sobre el análisis de las diferencias. Al mismo tiempo, la empresa establece la comunicación con los órganos consultivos externos, las autoridades competentes, los reguladores, los medios de comunicación y los auditores externos, y está dispuesta a aceptar sus opiniones beneficiosas sobre la gobernanza interna y el control interno de la empresa. El canal perfecto y eficaz de transmisión de información y comunicación garantiza la alta eficiencia y la salud de las actividades comerciales de la empresa.
La empresa ha establecido un mecanismo de lucha contra el fraude para aclarar las esferas prioritarias, los vínculos clave y las responsabilidades y facultades de las instituciones pertinentes en la lucha contra el fraude, y normalizar los procedimientos de denuncia, investigación, procesamiento, presentación de informes y reparación de casos de fraude. La empresa ha establecido el “sistema de gestión de la presentación de informes y reclamaciones de los empleados” y ha transmitido oportunamente a todo el personal, ha establecido una línea especial de presentación de informes, ha aclarado los procedimientos de tramitación de denuncias, el plazo de tramitación y los requisitos de conclusión, y ha garantizado que la presentación de informes y las reclamaciones se conviertan en una forma importante de que las empresas dominen eficazmente la información.
Establecimiento de instituciones de auditoría interna
El Consejo de Administración de la empresa establecerá un Comité de auditoría, que se encargará de la comunicación, supervisión y verificación de la auditoría interna y externa de la empresa de conformidad con el sistema de trabajo del Comité de auditoría. El Comité de auditoría está integrado por tres directores y dos directores independientes, uno de los cuales es un profesional contable y actúa como coordinador del Comité. El Comité de auditoría está integrado por un Departamento de supervisión de la auditoría, un Director, un Director de auditoría y un Comisionado, con capacidad profesional para llevar a cabo la auditoría de manera independiente. La empresa ha establecido un sistema de supervisión del control interno, ha definido claramente las responsabilidades y facultades de las instituciones de auditoría interna y otras instituciones internas en la supervisión interna, ha normalizado los procedimientos, métodos y requisitos de Supervisión Interna, as í como el alcance y la frecuencia de la supervisión diaria y la supervisión especial. En cuanto a los defectos de control interno detectados en el proceso de supervisión, se puede analizar oportunamente la naturaleza y las causas de los defectos, proponer un plan de rectificación y adoptar la forma apropiada para informar oportunamente al Consejo de Administración, a la Junta de supervisores o a la dirección.
Políticas de recursos humanos
La empresa ha formulado una política de recursos humanos favorable al desarrollo sostenible de la empresa, incluida la contratación, la capacitación, el despido y la renuncia de los empleados; Remuneración, evaluación, ascensos y recompensas y castigos de los empleados; El sistema de licencia obligatoria y el sistema de rotación periódica de los puestos clave; Restricciones a la salida de empleados que posean secretos de Estado o secretos comerciales importantes.
Al mismo tiempo, la empresa concede gran importancia a la calidad del personal, el cultivo de la ética profesional y la competencia profesional como criterios importantes para la selección y contratación de personal. De acuerdo con las necesidades reales del trabajo, la empresa también lleva a cabo una variedad de formas de formación y educación de seguimiento para diferentes puestos, de manera que los empleados sean competentes para sus puestos de trabajo, mejorando constantemente el apoyo de los recursos humanos a la estrategia empresarial.
Informes financieros
La empresa ha establecido un sistema de gestión financiera relativamente perfecto de conformidad con las leyes y reglamentos contables, las normas contables para las empresas y las leyes tributarias. La empresa ha establecido una organización contable independiente, ha establecido puestos razonables en la gestión financiera y la contabilidad, ha elaborado las instrucciones de trabajo correspondientes y ha proporcionado personal suficiente a tiempo completo para garantizar el buen funcionamiento del trabajo financiero. La División del trabajo del personal de la organización contable es clara, la aplicación del sistema de responsabilidad posterior, cada puesto puede desempeñar un papel de control mutuo, la aprobación, la ejecución y las funciones de registro separadas. De acuerdo con el sistema perfecto de gestión financiera, el personal financiero ha hecho un buen trabajo en el registro y la integración de la información financiera, y ha llevado a cabo la clasificación y preparación de los estados financieros en estricta conformidad con las normas nacionales y las normas de contabilidad de la industria.
Sistema de gestión de las operaciones de capital
La empresa ha establecido el sistema de gestión de fondos, el sistema de gestión de reembolsos y pagos, el Manual de responsabilidad financiera y autoridad para regular los ingresos y gastos de los fondos monetarios y los procedimientos de autorización y aprobación de las operaciones de custodia, la separación de puestos incompatibles, etc. El sistema de gestión de fondos incluye principalmente los gastos, el principio de aprobación, la autoridad de aprobación y la gestión diaria de los fondos monetarios. El sistema de gestión del reembolso y el pago establece principalmente la autoridad de examen y aprobación del pago anticipado y el préstamo, as í como los requisitos de los documentos de reembolso de gastos y las normas de reembolso de gastos de viaje. El manual de rendición de cuentas financiera también establece el proceso de aprobación y la autoridad para otros gastos de capital, como la inversión extranjera, las reservas y los depósitos.
La promulgación y aplicación del sistema mencionado fortalece la supervisión y gestión del uso de los fondos de la empresa, garantiza la racionalidad del uso de los fondos, mejora la eficiencia del uso de los fondos y ahorra gastos.
De acuerdo con la situación real de pago de los proyectos de recaudación de fondos en 2021, la empresa utiliza los fondos recaudados ociosos para la gestión del efectivo bajo la premisa de no influir en el progreso normal del plan de inversión de los fondos recaudados y garantizar la seguridad de los fondos, y se utiliza para comprar productos de inversión con alta seguridad, buena liquidez y seguridad, lo que aumenta la eficiencia del uso de los fondos recaudados, utiliza razonablemente los fondos recaudados ociosos y aumenta los ingresos de la empresa. Gestión de activos
Mediante el establecimiento del sistema de gestión de activos, la empresa ha establecido normas específicas para el proceso de adquisición de activos fijos e intangibles, la gestión de equipos, el mantenimiento, la preparación para el deterioro del valor al final de su vida útil, etc. Los activos fijos y los activos intangibles sólo pueden pagarse cuando se hayan realizado los activos pertinentes y se hayan completado los procedimientos. La empresa no tiene defectos importantes en el funcionamiento y la gestión de los activos.
Operaciones de adquisición y pago
La empresa ha establecido el sistema de gestión de compras, el sistema de gestión de reembolsos y pagos, y ha establecido normas claras sobre el plan de adquisiciones y la gestión de la ejecución, la gestión de proveedores y la liquidación de pagos, etc., a fin de bloquear las lagunas en el proceso de adquisiciones y reducir el riesgo de adquisiciones.
Operaciones de venta y recaudación
La empresa ha formulado el sistema de gestión de cotizaciones comerciales, el sistema de gestión de normas contractuales, el sistema de conciliación entre el centro financiero y el Centro de operaciones, al mismo tiempo, ha definido claramente las responsabilidades y la autoridad de examen y aprobación de todos los aspectos de las ventas y las operaciones de cobro, ha garantizado la separación, restricción y supervisión mutuas de los puestos incompatibles, ha aclarado las responsabilidades de los departamentos pertinentes en el proceso de cotización, ha confirmado la racionalidad de la cotización y ha garantizado
