Report on Risk Assessment of Financial Business such as Deposit and Loan associated with Xinxing Jihua Group Corporation Limited(601718) Finance Co., Ltd.
Información básica sobre las empresas financieras
Xinxing Jihua Group Corporation Limited(601718) Finance Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “la empresa financiera”) fue establecida el 29 de enero de 2021 y es una institución financiera no bancaria con personalidad jurídica corporativa registrada en la Oficina de supervisión del mercado del distrito de Chaoyang de Beijing y aprobada por la Comisión Reguladora de seguros.
Dirección registrada: 201, 2nd Floor, Building 1, no. 28 xiangjunbeili, Chaoyang District, Beijing
Representante legal: Zuo yatao
Código unificado de crédito social: 91110105ma02075p47
Capital social: 1.000 millones de yuan, aportados por un solo accionista, Xinxing Jihua Group Corporation Limited(601718) Co., Ltd.
Ámbito de actividad: 1) asesoramiento financiero y financiero, garantía de crédito y servicios conexos de consultoría y Agencia a las unidades miembros; Ayudar a las unidades miembros a realizar la recepción y el pago de los fondos de transacción; La Agencia de seguros autorizada; Proporcionar garantías a las unidades miembros; Tramitar los préstamos confiados entre las unidades miembros; Aceptar y descontar los títulos negociables de las unidades miembros; Tramitar la liquidación de las transferencias internas entre las unidades miembros y el diseño de los planes de liquidación y liquidación correspondientes; Absorber los depósitos de las unidades miembros; Tramitar préstamos y arrendamientos financieros a las unidades miembros; Participar en préstamos interbancarios. (los sujetos del mercado eligen independientemente los proyectos operativos y llevan a cabo sus actividades comerciales de conformidad con la ley; los proyectos sujetos a aprobación de conformidad con la Ley llevarán a cabo sus actividades comerciales de conformidad con el contenido aprobado tras la aprobación de los departamentos pertinentes; no podrán participar en actividades comerciales de proyectos prohibidos o restringidos por las políticas industriales del Estado y de este municipio.)
Información básica sobre el control interno de las empresas financieras
Entorno de control
De conformidad con el derecho de sociedades y las directrices para la gobernanza empresarial de los bancos comerciales, las empresas financieras han establecido un sistema de gobernanza empresarial en el que los accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la alta dirección son los principales órganos, y han establecido una buena gobernanza empresarial y una estructura organizativa con una división razonable del trabajo, responsabilidades claras y una relación clara de presentación de informes, de conformidad con el principio de equilibrio entre el sistema de adopción de decisiones, el sistema de supervisión y retroalimentación y el sistema de ejecución. Se aclaran las normas de procedimiento de cada órgano de gobernanza y se realiza plenamente la independencia mutua y el equilibrio efectivo de cada órgano de gobernanza. El Comité de gestión de riesgos, el Comité de auditoría y el Comité de nombramientos, remuneración y evaluación se establecen en el Consejo de Administración. El Comité de aprobación de la concesión de créditos se establecerá bajo la dirección superior.
Las empresas financieras deben establecer un mecanismo de incentivos y restricciones y hacer un buen trabajo en la gestión del personal. El establecimiento de un sistema de gestión democrática basado en el Congreso de los empleados (representantes) para proteger los derechos e intereses de los empleados, basado en el sistema de gestión del personal clave y los puestos importantes, el sistema de gestión de la rendición de cuentas, el sistema de remuneración y el sistema de evaluación justo y equitativo, ha fortalecido la gestión del personal directivo superior y el personal de la empresa.
La estructura organizativa de la empresa financiera es la siguiente:
Accionistas
Junta de supervisores del Comité del partido
Comité de nombramientos, remuneración y evaluación
Comité de gestión de riesgos
Junta de Auditores
Nivel directivo
Comité de aprobación de créditos
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Combinar el crédito con el capital para formar un partido
Examen de la disciplina del viento
Cálculo de la aleación de interés
Gestión técnica y contabilidad
Supervisión técnica y administrativa
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Identificación y evaluación del riesgo
Las empresas financieras deben establecer un sistema de gestión de riesgos de “una base, tres líneas de defensa de riesgos” que se conecte entre sí, equilibre y equilibre eficazmente y presente un informe claro. “Una base” se refiere al establecimiento de un marco de gobernanza más completo para las empresas financieras. La primera línea de defensa es la línea de defensa del Departamento de negocios, que identifica, evalúa, responde, monitorea y reporta riesgos en la parte delantera del negocio. La segunda línea de defensa es el Departamento de gestión de riesgos, que lleva a cabo la gestión diaria del riesgo general; La tercera línea de defensa es el Departamento de auditoría de la gestión vertical independiente, que supervisa y evalúa el proceso de gestión de riesgos y los procedimientos y actividades de control de riesgos establecidos por la empresa financiera. La empresa financiera construye un sistema de control interno orientado a la gestión de riesgos, que garantiza la identificación y evaluación efectivas de los riesgos de la empresa mediante el funcionamiento eficaz del mecanismo de control interno, a fin de lograr el control general de los riesgos.
Iii) actividades de control
1. Gestión del control interno
La empresa financiera ha formulado las “medidas de gestión del sistema de sociedades financieras limitadas emergentes” para llevar a cabo la gestión jerárquica del sistema de sociedades, y ha estipulado la autoridad y el procedimiento para la formulación de normas y reglamentos.
Los sistemas establecidos por las empresas financieras incluyen la gobernanza empresarial, el control interno, la gestión de la liquidación, la gestión del crédito, la gestión financiera, la gestión de fondos, las empresas de la misma industria, la gestión de riesgos, la tecnología de la información, la gestión integrada, etc. El sistema de control interno de la empresa financiera es detallado y claro, se ajusta a la situación real y a las necesidades de desarrollo de la empresa, tiene adaptabilidad y maniobrabilidad.
2. Control de las operaciones de liquidación
Establecimiento de un sistema de control interno de las operaciones de liquidación
De conformidad con las leyes y reglamentos nacionales y las disposiciones pertinentes de las autoridades reguladoras, las empresas financieras han elaborado normas y reglamentos completos para las operaciones de liquidación, han aclarado las normas de funcionamiento y control de las operaciones de liquidación y depósito y han controlado eficazmente los riesgos comerciales.
Realizar operaciones de gestión centralizada de fondos y liquidación de transferencias internas
Las empresas miembros abren cuentas de liquidación interna en las empresas financieras, presentan instrucciones escritas a través de canales en línea o en contra para realizar la liquidación de fondos, y garantizan estrictamente la seguridad, rapidez y fluidez de la liquidación, y tienen un alto grado de Seguridad de los datos. El Departamento de Operaciones de liquidación establecerá dos puestos, dos puestos y dos responsabilidades, a fin de garantizar que las cuentas se registren de manera oportuna y precisa, y que los problemas detectados se comuniquen oportunamente. Las empresas financieras entregarán certificados en blanco importantes, sellos financieros, etc. a diferentes personas para que se encarguen de la prevención eficaz del riesgo operacional y el riesgo moral.
3. Control de las operaciones de crédito
Construcción de un sistema de control interno de las operaciones de crédito
Las empresas financieras han elaborado diversos métodos de gestión de las operaciones de crédito, han elaborado los procedimientos operativos correspondientes para las operaciones de crédito existentes y los han aplicado estrictamente.
Aplicar estrictamente el mecanismo de examen y aprobación de la separación y clasificación de los préstamos
Las empresas financieras llevarán a cabo la separación del examen y la aprobación de los préstamos por categorías, determinarán las políticas crediticias sobre la base de la escala, el tipo, el plazo y la garantía de los préstamos para las operaciones crediticias, y examinarán y aprobarán las operaciones crediticias en estricta conformidad con los procedimientos y la autoridad. La empresa financiera ha establecido y perfeccionado el Departamento de crédito y las responsabilidades de los puestos de crédito, y el Departamento de crédito ha establecido puestos de trabajo para lograr la doble responsabilidad, la división racional del trabajo, las responsabilidades claras. El Departamento de crédito es responsable de la investigación y evaluación de los préstamos; La autoridad de examen y aprobación será responsable de la toma de decisiones crediticias; El Departamento de Operaciones de crédito velará por que se cumplan los requisitos de aprobación de la Junta de examen y aprobación de préstamos antes de que se inicien las operaciones de crédito; El Departamento de gestión de riesgos es responsable del examen del riesgo de cumplimiento previo al préstamo.
Inspección posterior al préstamo
El Departamento de Operaciones de crédito de la empresa financiera se encargará de controlar el uso y la recuperación de los fondos de préstamo en cualquier momento de conformidad con los requisitos de gestión posterior al préstamo, y llevará a cabo inspecciones periódicas posteriores al préstamo. El Departamento de gestión de riesgos examina periódicamente la gestión posterior al préstamo del Departamento de Operaciones de crédito.
4. Control de riesgos
Gestión del riesgo de cumplimiento: la empresa financiera ha establecido el mecanismo de seguimiento y análisis de los indicadores clave de cumplimiento del riesgo, centrándose en la tasa de préstamos no productivos, la tasa de adecuación del capital, la proporción de liquidez y otros puntos de riesgo para la supervisión, el análisis de los cambios en los riesgos, La adopción de decisiones eficaces para la empresa en el funcionamiento de los datos detallados y reales, la aplicación de diversas medidas de prevención de riesgos. Al mismo tiempo, la empresa organiza periódicamente a todo el personal para que estudie y aplique todos los documentos de política de cumplimiento de los riesgos, lleve a cabo actividades de capacitación en cultura de cumplimiento de los riesgos internos y externos, fortalezca el control diario del comportamiento del personal, establezca la conciencia de cumplimiento de los riesgos del personal de Negocios y promueva activamente la construcción de una cultura de cumplimiento de los riesgos.
En cuanto a la gestión del riesgo de liquidez, la empresa financiera ha formulado las “medidas de gestión del riesgo de liquidez”, aclarando la estructura organizativa y las responsabilidades de los agentes en la gestión del riesgo de liquidez, y aclarando los indicadores de supervisión y alerta temprana del riesgo de liquidez de la empresa. El Departamento de planificación de fondos de la empresa lleva a cabo periódicamente pruebas de resistencia a la liquidez, elabora planes de capital de manera continua, elabora planes de emergencia para hacer frente a los posibles riesgos de liquidez, y el Departamento de gestión de riesgos lleva a cabo controles aleatorios periódicos e irregulares y alerta temprana para identificar, medir, supervisar y controlar eficazmente los riesgos de liquidez y poner fin a los posibles riesgos de liquidez.
Gestión del riesgo de crédito: En primer lugar, las empresas financieras formulan políticas crediticias, de conformidad con las normas de clasificación de los clientes, la estrategia de crédito, la gestión del crédito y los métodos de garantía, la gestión de la lista blanca de clientes; En segundo lugar, la empresa ha elaborado un modelo de calificación crediticia para los clientes de crédito y los clientes de la misma industria que combina el análisis cualitativo y el análisis cuantitativo, y los resultados de la calificación se utilizan como base para el Acuerdo de crédito. En tercer lugar, mejorar la gestión de los procesos empresariales crediticios de las empresas, formular una serie de sistemas, como el examen y la aprobación crediticios, el crédito integral, los procesos empresariales crediticios y las medidas de gestión, la clasificación de activos y la provisión para el deterioro del valor; En cuarto lugar, fortalecer la gestión antes, durante y después de los préstamos, examinar estrictamente el riesgo de crédito y aumentar la investigación sobre el terreno de los clientes de acuerdo con la situación real de la epidemia; En quinto lugar, gestionar estrictamente el uso de los fondos de crédito y supervisar el flujo de fondos después de los préstamos; En sexto lugar, llevar a cabo inspecciones trimestrales posteriores a los préstamos, investigar las condiciones de funcionamiento de los clientes y aplicar los requisitos de la resolución de la Junta de examen de préstamos; En séptimo lugar, la evaluación trimestral de la calidad de los activos crediticios, la provisión de préstamos para mejorar la capacidad de compensación de riesgos de la empresa.
Gestión del riesgo operacional: la empresa ha completado la elaboración de los principales manuales de operaciones comerciales, que abarcan 39 diagramas de flujo de operaciones, como la liquidación de cuentas, la gestión de fondos, las operaciones de crédito, la auditoría y los gastos de auditoría, a fin de orientar el cumplimiento de los departamentos empresariales. Los procesos empresariales están integrados en el sistema de información, se adhieren al principio de separación de puestos incompatibles, se fortalece la gestión de la autoridad del sistema de información y se controla estrictamente el riesgo operacional. La empresa incorporará el riesgo operacional en el sistema de índices de evaluación del desempeño, que abarcará el negocio de liquidación, el negocio de fondos, el negocio de crédito, el sistema de información, la presentación de datos, etc., y llevará a cabo la inspección después del trimestre. Gestión del riesgo de financiación de la lucha contra el blanqueo de dinero y el terrorismo: las empresas financieras han establecido un sistema de evaluación del riesgo de blanqueo de dinero para la evaluación multidimensional de las características de los clientes, la región, las empresas y la industria, han llevado a cabo la identificación de los clientes y han evaluado El riesgo de blanqueo de dinero de los clientes que abren cuentas. Establecer un sistema de transacciones sospechosas, elaborar un modelo de detección de transacciones sospechosas de conformidad con los sistemas pertinentes del Banco Popular de China, establecer un mecanismo de gestión de la lista negra de personas y regiones en situación de riesgo de blanqueo de dinero, emitir dictámenes de investigación manual sobre los resultados de la detección de transacciones sospechosas y El Departamento de Operaciones de liquidación, y presentarlos al Grupo Directivo de lucha contra el blanqueo de dinero para su examen y aprobación. 5. Supervisión de la auditoría
Las empresas financieras aplican el sistema de auditoría interna y el Departamento de auditoría es directamente responsable ante el Consejo de Administración. El Departamento de auditoría y auditoría lleva a cabo auditorías rutinarias y especiales en torno a las actividades operacionales de la empresa, supervisa e inspecciona la construcción y ejecución del control interno de la empresa financiera, la legalidad, el cumplimiento, el riesgo, la exactitud y la eficacia de las operaciones comerciales y las actividades financieras. En vista de los puntos débiles del control interno, las imperfecciones de la gestión y los riesgos ocultos resultantes, el Departamento de Auditoría presentará sugerencias y sugerencias eficaces de mejora a la dirección e instará al Departamento responsable a que adopte medidas correctivas.
6. Control de los sistemas de información
El sistema de información de la empresa financiera proporciona principalmente servicios financieros a las empresas miembros, como la recaudación de fondos, la liquidación de fondos, la supervisión de fondos, la gestión del crédito, las empresas y la contabilidad. El sistema de información de la empresa financiera toma el software del sistema de gestión de Operaciones de Inspur Software Co.Ltd(600756) \ En la actualidad, el sistema de información de la empresa financiera funciona de manera estable y normal. Con el fin de fortalecer aún más la gestión, la empresa financiera se ocupa de la gestión de la demanda, el control del acceso al sistema de información, el préstamo de datos de producción, el cambio de la producción del sistema de información, el cambio de la autoridad de la cuenta del sistema de negocios, la seguridad de La información de terceros, la gestión de copias de Seguridad de datos del sistema de información, la gestión de la externalización de la tecnología de la información, la prueba de entrega del sistema de información, la aceptación, la puesta en marcha, la gestión de la aplicación, la gestión de La gestión de productos de software informático y la gestión de la red privada de la red de área metropolitana financiera de Beijing, etc. han construido un proceso de negocio más completo y un sistema de garantía. Mejorar la conciencia de los empleados sobre la prevención de los riesgos de Seguridad de la información, normalizar el funcionamiento de las empresas pertinentes y satisfacer y normalizar las necesidades de su propio desarrollo empresarial.
7. Evaluación general del control interno y la gestión de riesgos
Las empresas financieras se adhieren a la gestión prudente y al funcionamiento de conformidad, el mecanismo de control interno es científico y eficaz, las normas y reglamentos se aplican plenamente y el sistema de gestión de riesgos es sólido y perfecto. Sistema de control interno de las empresas financieras
