Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. Los directores, supervisores y altos directivos de la empresa se asegurarán de que no haya registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes en el contenido del informe, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe. El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes: Hainan Haiyao Co.Ltd(000566) Haikou Pharmaceutical Factory Co., Ltd., Chongqing Tiandi Pharmaceutical Co., Ltd., Jiangsu pujian Pharmaceutical Co., Ltd., Hunan lianqiao Pharmaceutical Co., Ltd., Shanghai lishengte Medical Technology Co., Ltd., Hunan hongxingtang Pharmaceutical Co., Ltd. Los activos totales y los ingresos de explotación de las unidades incluidas en la evaluación representan el 100% de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación son la estructura orgánica, la cultura empresarial, la responsabilidad social, la estrategia de desarrollo, la gestión de los recursos humanos, la gestión de los fondos, la gestión de la recaudación de fondos, la gestión de las inversiones, las operaciones de garantía, la presentación de informes financieros, las transacciones conexas, la gestión de activos, la gestión de las adquisiciones, la gestión de las ventas, la investigación y el desarrollo, la gestión de la producción, la gestión de proyectos de ingeniería, la gestión de contratos, la gestión de filiales, la gestión de la auditoría interna, Sistemas de información y divulgación de información.
Las principales esferas de alto riesgo de la empresa son la gestión de fondos, las operaciones de garantía, la gestión de activos, la presentación de informes financieros, la gestión de compras, la gestión de ventas, la investigación y el desarrollo.
El control interno de las empresas y los asuntos mencionados abarca los principales aspectos de la gestión de la empresa y no hay omisiones importantes.
Ii) principales operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación
1. Estructura orgánica
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa y otras disposiciones jurídicas pertinentes, as í como con las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la sociedad, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza empresarial normalizada y normas de procedimiento, ha aclarado las responsabilidades y competencias en materia de adopción de decisiones, ejecución y supervisión, y ha formado una división científica y eficaz de las responsabilidades y un mecanismo de equilibrio. La empresa ha formado un sistema de toma de decisiones, gestión y supervisión basado en la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección. La Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección de la empresa desempeñan sus funciones, se coordinan entre sí, se restringen mutuamente y funcionan de manera normalizada, salvaguardando así los intereses de los inversores y las empresas.
La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la sociedad, de conformidad con el “Estatuto de la sociedad” de las principales cuestiones de deliberación y adopción de decisiones. El Comité del partido de la empresa desempeña plenamente su función rectora, se enfrenta a la nueva situación y a la nueva tarea de la reforma y el ajuste de las empresas, insiste en que la producción y la gestión de servicios no se desvíen y promueve el cumplimiento de la responsabilidad principal de administrar el partido de manera integral y estricta. El Consejo de Administración escuchará las opiniones del Comité del partido de la empresa con antelación cuando decida sobre cuestiones importantes de la empresa. El Consejo de Administración de la empresa es el órgano de adopción de decisiones de la empresa, que incluye el Comité de estrategia, el Comité de nombramientos, el Comité de remuneración y evaluación y el Comité de auditoría. El Consejo de supervisión de la empresa es el órgano de supervisión de la empresa, que inspecciona la situación financiera de la empresa de conformidad con el mandato establecido en los Estatutos de la empresa y supervisa e inspecciona el desempeño de las funciones de los directores y altos directivos de la empresa. La Dirección de la empresa se encarga de la gestión diaria de la empresa, formula el plan estratégico general de desarrollo de la empresa, el plan anual de operaciones y el plan de inversiones, el plan de presupuesto financiero y las cuentas definitivas, el plan de distribución de beneficios, el plan de establecimiento de la Organización de gestión interna, el sistema básico de gestión, el plan de empleo, la remuneración, la evaluación, la recompensa y el castigo y el despido de los empleados de la empresa, formula las normas específicas de la empresa, examina y presenta a la Junta General de accionistas, al Consejo de Administración, Propuestas o informes de trabajo presentados por la Junta de supervisores y otras cuestiones importantes.
2. Cultura empresarial
La empresa lleva a cabo vigorosamente la propaganda y la construcción de la cultura empresarial. Abogar por el espíritu de equipo de “tener pasión, estar en el Estado, atreverse a asumir responsabilidades y actuar”, establecer el sistema de cultura empresarial “orientado a los luchadores” y difundir ampliamente en muchas formas, dejar que el personal vea las perspectivas de la empresa, las oportunidades de desarrollo personal y el valor propio, y estimular el entusiasmo y el entusiasmo de los cuadros y el personal de todos los niveles. La mayoría de los empleados reconocen las ventajas y el potencial de la empresa, establecen la base ideológica para lograr los objetivos presupuestarios de la empresa, crean un buen ambiente cultural y crean un buen entorno de desarrollo.
3. Responsabilidad social
La empresa se adhiere estrictamente a las leyes y reglamentos nacionales, trata a la sociedad, las organizaciones cooperativas y los empleados con buena voluntad, devuelve a los inversores, devuelve a los clientes, devuelve a los empleados, devuelve a la sociedad con los logros del desarrollo, y se desarrolla en armonía con la sociedad y en beneficio mutuo.
4. Estrategias de desarrollo
La empresa ha establecido un Comité de estrategia bajo el Consejo de Administración y ha nombrado al Departamento de desarrollo estratégico para que se encargue de la gestión estratégica y desempeñe las responsabilidades correspondientes. La empresa lleva a cabo activamente el plan de desarrollo del “Decimocuarto plan quinquenal” y la estrategia de “un maestro y una pluralidad”, aclara la dirección y el objetivo de desarrollo de la empresa, se adhiere a las tres misiones de “proteger al ejército, hacer frente a emergencias y servir a la gente”, toma El desarrollo de alta calidad como el tema, construye la empresa farmacéutica integral de primera clase.
5. Gestión de los recursos humanos
La empresa se adhiere al principio de gestión orientada a las personas y de conformidad con el sistema, de conformidad con la “Ley del trabajo”, “Ley de contratos de trabajo” y otras leyes y reglamentos pertinentes, junto con la situación real de la empresa, optimiza y mejora continuamente el sistema de gestión de los recursos humanos, el plan de desarrollo de los recursos humanos, la dotación de personal, la capacitación del personal, la remuneración, la seguridad social, la gestión de la actuación profesional y otras cuestiones han hecho disposiciones claras. La empresa controla eficazmente la contratación de personal, la rotación del personal, la gestión de la remuneración, la gestión de la evaluación de la actuación profesional y otros vínculos clave para el desarrollo ulterior de la empresa a fin de proporcionar seguridad en materia de recursos humanos y lograr el crecimiento y el desarrollo comunes de la empresa y el personal.
6. Gestión de fondos
La empresa ha establecido una serie de sistemas de gestión de fondos, ha fortalecido la gestión y el control de las operaciones de capital, ha fortalecido la gestión de la banca en línea y el escudo u en todos los aspectos, ha fortalecido la gestión de la liquidación de pagos para cumplir estrictamente los procedimientos de aprobación. Si se trata de una gran cantidad de Operaciones de capital, la empresa llevará a cabo el procedimiento de toma de decisiones “tres veces y una gran cantidad” según sea necesario. La empresa seguirá aplicando la responsabilidad principal de la gestión de los fondos para garantizar la seguridad y el funcionamiento eficaz de los fondos de la empresa.
7. Gestión de la recaudación de fondos
La empresa ha formulado las “medidas de gestión de los fondos recaudados”, que establecen disposiciones claras sobre el almacenamiento, la utilización, el cambio, la gestión, la supervisión y la divulgación de información de los fondos recaudados. Además de lo anterior, la información sobre los fondos recaudados divulgada por la empresa es oportuna, veraz, exacta y completa, y no viola las normas de la bolsa de Shenzhen para la cotización en bolsa y las directrices para el funcionamiento normal de las empresas cotizadas en la bolsa de Shenzhen.
8. Gestión de las inversiones
Con el fin de normalizar el comportamiento de gestión de las inversiones de la empresa, desempeñar eficazmente la función de operación de capital y prevenir los riesgos de inversión, la empresa ha formulado el sistema de gestión de las inversiones en el extranjero y las medidas de gestión de las inversiones, ha aclarado el límite del poder de examen y aprobación y el procedimiento de examen y aprobación de las inversiones importantes de la empresa por la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Oficina del Director General, y ha establecido las disposiciones de gestión correspondientes sobre el alcance de las inversiones, el poder de examen y aprobación, la gestión ejecutiva, el control de la disposición y La divulgación de información En las actividades cotidianas de inversión, la aplicación estricta de las normas y reglamentos, que se refieren a cuestiones importantes de organización de proyectos, de conformidad con los requisitos de la empresa para llevar a cabo los “tres grandes” procedimientos de adopción de decisiones.
9. Operaciones de garantía
Con el fin de regular el comportamiento de la garantía externa de la empresa, controlar eficazmente el riesgo de la garantía externa de la empresa y garantizar la seguridad de los activos de la empresa, la empresa, de conformidad con las leyes, reglamentos, documentos normativos pertinentes del Estado y las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la empresa, ha formulado las medidas de gestión de la garantía financiera y ha estipulado el objeto de la garantía, la cantidad, la autoridad de examen y aprobación, el procedimiento de adopción de decisiones y las medidas de Seguridad para controlar el riesgo de la garantía externa. La empresa lleva a cabo estrictamente el procedimiento de examen de la garantía externa, 2021, no hay violación de la garantía externa.
10. Informes financieros
La empresa ha formulado las medidas de contabilidad, las medidas de gestión de los informes de contabilidad financiera y las medidas de gestión del análisis financiero, ha normalizado estrictamente la preparación y el examen de los informes financieros, el tratamiento contable y otros procesos empresariales importantes de conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos contables y las normas contables nacionales unificadas, y ha definido claramente los procedimientos de procesamiento y la División de responsabilidades de la política contable, la contabilidad y la preparación de los informes financieros de la empresa. Normalizar el comportamiento de divulgación de información pertinente.
En el aspecto de la preparación de los informes financieros, el formato de preparación de los informes financieros de la empresa se ajusta a los requisitos de las leyes y reglamentos, las empresas que se producen en el período en curso se reflejan plenamente en los informes financieros, el alcance de la consolidación se define con precisión, la compensación de La consolidación es completa y exacta, y se garantiza la autenticidad, exhaustividad y exactitud de la divulgación de información financiera.
En el aspecto del análisis de los informes financieros, la empresa ha establecido el mecanismo de análisis de los informes financieros, ha llevado a cabo un análisis exhaustivo de los principales indicadores de funcionamiento, la estructura de los activos y pasivos, la calidad de los activos, los beneficios y el flujo de caja de la empresa, a fin de comprender la información de producción y gestión de la empresa de manera oportuna y precisa y proporcionar información de apoyo correcta y razonable para la adopción de decisiones de gestión. 11. Transacciones con partes vinculadas
La empresa ha aclarado el contenido, la autoridad de ejecución, los procedimientos de examen y aprobación y la divulgación de las transacciones conexas mediante la formulación de las medidas administrativas para las transacciones conexas, y ha estipulado el alcance, los procedimientos de adopción de decisiones y la divulgación de información de las transacciones conexas a fin de garantizar que las transacciones conexas se lleven a cabo en condiciones de “equidad, imparcialidad, publicidad, remuneración equivalente y no se desvíen de las normas de precios o tasas de terceros independientes en el mercado”, a fin de garantizar la legalidad de las transacciones conexas. Equidad y racionalidad. 12. Gestión de activos
La empresa ha formulado las medidas de gestión de inventarios, las medidas de gestión de activos fijos y las medidas de gestión de activos intangibles, y ha definido claramente el proceso de negocio y la autoridad de examen y aprobación de los vínculos clave, como la gestión de la entrada y salida de materiales, la gestión de la entrada y salida de productos acabados, la gestión del inventario de almacenes, la gestión del inventario de almacenes y la adquisición de activos fijos e intangibles, la gestión diaria, el inventario y la eliminación de desechos, y ha normalizado el proceso de gestión de activos. El riesgo de gestión de activos se supervisa eficazmente. 13. Gestión de las adquisiciones
Mediante la formulación de las “medidas de gestión de licitaciones” y las “medidas de gestión de adquisiciones”, la empresa normaliza la gestión de licitaciones en el negocio de adquisiciones, fortalece la gestión y el control eficaces de las adquisiciones, mejora la eficiencia de las adquisiciones y la exactitud de los materiales adquiridos y reduce el costo de Las adquisiciones. Se especifican claramente el proceso y la autoridad de aprobación de los principales vínculos comerciales, como la aprobación del plan de adquisiciones, la licitación y la comparación de precios, la aceptación y liquidación de las adquisiciones, el pago de las adquisiciones y la gestión de los proveedores.
La empresa se basa en el plan de ventas, el plan de producción y el inventario de Seguridad de las materias primas para preparar el plan de compra y realizar la compra. La empresa selecciona a los proveedores mediante el examen de los proveedores y el establecimiento de un catálogo de proveedores cualificados; Al mismo tiempo, la contratación pública mediante licitación pública, la contratación pública mediante la comparación de precios y otros medios de comparación de calidad para elegir la mejor contratación. Después de la aceptación de los materiales, el Departamento de compras comprueba los documentos y luego inicia el proceso de liquidación a través del sistema ERP. Durante el período que abarca el informe, la empresa siguió fortaleciendo la gestión y el control de la aprobación de las adquisiciones, la licitación y la comparación de precios, reduciendo aún más los costos de adquisición y los costos de ocupación de fondos y controlando los riesgos de las operaciones de adquisición.
14. Gestión de las ventas
La empresa ha elaborado el sistema de gestión de ventas, las medidas de gestión del crédito al cliente, las disposiciones sobre la gestión de los precios de venta, las disposiciones sobre la gestión y el proceso de envío, las disposiciones sobre la gestión de los acuerdos de venta y la firma de contratos, el sistema de gestión de las Cuentas por cobrar y otros sistemas pertinentes de gestión de las ventas, y ha realizado investigaciones sobre la gestión de los precios de venta, la gestión de agentes, la gestión del crédito, la gestión de los contratos de venta, la gestión de los envíos, El flujo de trabajo y la autoridad de aprobación de la gestión de las cuentas por cobrar se especifican claramente.
Durante el período que abarca el informe, la empresa elaboró una política de ventas razonable, definió el objetivo anual de ventas, los principios de fijación de precios y los métodos de liquidación, estableció un sistema de reconocimiento de ingresos, formuló disposiciones claras sobre las ventas y la recaudación de fondos, diseñó procedimientos de control estrictos para la firma de contratos, la ejecución de contratos, la entrega de ventas, la facturación y la recaudación de fondos, y llevó a cabo una conciliación periódica con los clientes, y todos los procesos empresariales clave se llevaron a cabo de conformidad con el sistema.
15. Investigación y desarrollo
La empresa ha formulado “medidas de gestión de proyectos de investigación científica”, “medidas de gestión de proyectos de cooperación científica y tecnológica”, “Principios rectores de la gestión de la investigación científica” y “medidas de gestión de los fondos de investigación científica”, etc., y ha establecido normas claras para la creación de proyectos de investigación y desarrollo, la aprobación, la supervisión de procesos, la gestión de la cooperación externa, la recopilación de archivos, la gestión de patentes, etc., fortaleciendo el control de todo el proceso de los proyectos de investigación y desarrollo y evitando los riesgos de las actividades de investigación y desarrollo. En 2021, la empresa mantuvo vigorosamente la intensidad de la inversión en I + D, promovió constantemente el desarrollo de medicamentos genéricos, la investigación clínica de medicamentos innovadores y la evaluación de la conformidad, y promovió activamente la Plataforma de desarrollo de implantes cocleares.
16. Gestión de la producción
La gestión de la producción puede cumplir estrictamente las normas GMP y las normas de la industria, y puede producir productos cualificados de acuerdo con el proceso aprobado y las normas de funcionamiento. Asegúrese de que todos los procedimientos de proceso del producto se verifican antes de la producción, todos los procedimientos de operación, equipos e instalaciones auxiliares de aire acondicionado se verifican periódicamente para asegurar que se ajusten al uso previsto, el plan es estricto y las normas del proceso. El personal, el equipo, las materias primas y auxiliares, la tecnología de procesos y el entorno de producción están bajo control, y el proceso de producción, la gestión de la calidad y la supervisión y gestión se están fortaleciendo día a día.
17. Gestión de proyectos de Ingeniería
La empresa ha elaborado el “método de gestión de la construcción del proyecto” y el “método de gestión de la operación del equipo del proyecto”, etc., y ha establecido normas claras sobre el proceso de gestión y la autoridad de examen y aprobación de los vínculos, como el establecimiento del plan del proyecto, la licitación y La licitación, la política de costos y el examen del presupuesto (conclusión), la construcción sobre el terreno, la gestión de los materiales del proyecto, la aceptación de la terminación, etc. Durante el período que abarca el informe, la empresa se centró en el fortalecimiento de la gestión de la aprobación de proyectos, la licitación y la ejecución de proyectos, mejorando la eficiencia de la gestión de proyectos y supervisando eficazmente otros aspectos de la construcción de proyectos.
18. Gestión de contratos
La empresa ha formulado las “medidas de gestión de contratos” y las normas de aplicación conexas, y ha examinado la negociación, la autoridad de examen y aprobación, la firma, la ejecución, el cambio y la rescisión de contratos y el contrato.
