Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría de la Junta en 2021
Easy Visible Supply Chain Management Co.Ltd(600093)
Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2021
De conformidad con las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, las normas de cotización en bolsa de Shanghai, las directrices para el funcionamiento del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa, los Estatutos de las empresas y las normas detalladas para la aplicación del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas, el Comité de auditoría del octavo período de sesiones del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa, en 2021, sobre la base del principio de diligencia debida, llevará a cabo activamente su labor y desempeñará seriamente sus responsabilidades pertinentes. A continuación se presenta un informe sobre la labor de la Junta de Auditores en 2021:
Información básica de la Junta de Auditores
Los miembros del Comité de auditoría del octavo Consejo de Administración de la empresa original están compuestos por el director independiente Wang Jianxin, el director independiente Gao Wei y el Director no independiente Ding Jiayi, y el Director es el contable profesional Wang Jianxin.
El 17 de agosto de 2021, la compañía convocó la 18ª reunión del octavo Consejo de Administración, en la que examinó y aprobó la “propuesta de ajuste de los miembros del Comité Especial del octavo Consejo de Administración de la compañía”, y ajustó los miembros del Comité de auditoría del octavo Consejo de Administración. El actual Comité de Auditoría del octavo Consejo de Administración está integrado por los directores independientes Zhang huide, Li xueyu y el Director no independiente su Lijun. El miembro del Comité Director será el director independiente del contable profesional, Zhang huide.
Convocación de las reuniones de la Junta de Auditores
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del octavo Consejo de Administración de la empresa llevó a cabo su labor de conformidad con las disposiciones pertinentes y celebró 10 reuniones sobre cuestiones como la auditoría externa, el informe financiero, la provisión para el deterioro del valor, el control interno, el cambio de la empresa contable, el cambio de la política contable, las transacciones conexas y la garantía externa, como se indica a continuación:
1. El 25 de marzo de 2021, los miembros del Comité de auditoría Wang Jianxin, Gao Wei y Ding Jiayi emitieron las siguientes opiniones de auditoría sobre las cuestiones pertinentes examinadas en la 12ª reunión del octavo Consejo de Administración de la empresa:
Opiniones de auditoría sobre la propuesta de arrendamiento de locales de oficinas de la empresa y sus filiales a partes vinculadas para 2021:
La empresa espera que las transacciones conexas entre la empresa y sus filiales en 2021 y Yunnan jiutian Investment Holding Group Co., Ltd. (en lo sucesivo denominadas “jiutian Holding”) satisfagan las necesidades diarias de la empresa y sus filiales, se ajusten a la situación real y tomen el precio de mercado como criterio de fijación de precios, no dependan de las partes vinculadas, no afecten a la independencia de la empresa y sus filiales ni perjudiquen los intereses de la empresa y sus accionistas minoritarios.
Opiniones de auditoría sobre la propuesta de ley sobre las transacciones cotidianas con partes vinculadas previstas para 2021 y Yunnan central Venture Capital Co., Ltd.:
Las transacciones conexas entre la filial controlada de la empresa y la parte vinculada Yunnan central Venture Investment Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “Yunnan central Venture Investment”) en 2020 están dentro de los límites de la cantidad examinada y aprobada por la empresa. Las transacciones conexas entre la filial prevista de la empresa y Yunnan central Venture Investment en 2021 tienen por objeto satisfacer las necesidades normales de funcionamiento de la filial, ajustarse a la situación real, tomar el precio de mercado como criterio de fijación de precios y no depender en gran medida de las partes vinculadas. No afectará a la independencia de las empresas que cotizan en bolsa y no perjudicará los intereses de las empresas y los accionistas minoritarios.
2. El 3 de julio de 2021, los miembros del Comité de auditoría Wang Jianxin, Gao Wei y Ding Jiayi emitieron las siguientes opiniones de auditoría sobre las cuestiones pertinentes examinadas en la 15ª reunión del octavo Consejo de Administración de la empresa:
Opiniones de auditoría sobre el informe anual de la empresa 2020 y su resumen
Los miembros Gao Wei y Ding Jiayi creen que, después de examinar cuidadosamente el informe anual de la empresa 2020 y su resumen, creemos que la información que contiene puede reflejar la gestión y la situación financiera de la empresa en 2020 de manera veraz, precisa y completa, y están de acuerdo en presentar esta propuesta a la 15ª reunión del octavo Consejo de Administración para su examen.
Wang Jianxin, miembro del Comité del Presidente, considera que, sobre la base de la información obtenida en la actualidad, no se puede expresar una opinión clara sobre la veracidad, exactitud y exhaustividad del informe anual.
Opiniones de auditoría sobre el informe financiero final de la empresa para 2020
Los miembros del Comité Gao Wei y Ding Jiayi opinaron que estaban de acuerdo en presentar la propuesta a la 15ª reunión de la octava Junta de Síndicos para su examen. Wang Jianxin, miembro del Comité del Presidente, considera que, sobre la base de la información obtenida en la actualidad, no se puede expresar una opinión clara sobre la veracidad, exactitud y exhaustividad del informe anual.
Opiniones de auditoría sobre la propuesta relativa a la provisión para el deterioro del valor de los activos y la provisión para el deterioro del valor del crédito en 2020
Los miembros del Comité Gao Wei y Ding Jiayi opinaron que el procedimiento de adopción de decisiones para la pérdida por deterioro del valor se ajustaba a las normas contables para las empresas y al sistema contable de las empresas, y que los estados financieros después de la pérdida por deterioro del valor podían reflejar adecuadamente la situación de los activos y los Resultados de las operaciones de la empresa, y acordaron que la empresa y sus filiales acumularan la pérdida por deterioro del valor y presentaran la cuestión al Consejo de Administración de la empresa para su examen.
Wang Jianxin, miembro del Comité del Presidente, considera que, sobre la base de la información obtenida en la actualidad, no se puede expresar una opinión clara sobre la veracidad, exactitud y exhaustividad del informe anual.
Opiniones de auditoría sobre el texto completo y el cuerpo principal del informe del primer trimestre de 2021 de la empresa
Tras examinar cuidadosamente el informe del primer trimestre de 2021 y su texto, el Comité de auditoría del Consejo de Administración consideró que la información que contenía podía reflejar verdadera, exacta y completamente la gestión y la situación financiera de la empresa en el primer trimestre de 2021, y acordó presentar la propuesta a la 15ª reunión del octavo Consejo de Administración para su examen.
Opiniones de auditoría sobre la propuesta de no distribución de beneficios para 2020
La propuesta de distribución de beneficios de la empresa para 2020 se formula sobre la base de la situación real de la empresa y se ajusta a las disposiciones pertinentes del derecho de sociedades y los estatutos sobre la distribución de beneficios, y se acordó presentar la propuesta a la 15ª reunión del octavo Consejo de Administración para su examen.
Opiniones de auditoría sobre el informe de evaluación del control interno de la empresa en 2020
El informe de evaluación del control interno de la empresa en 2020 refleja objetiva y exhaustivamente la situación real del control interno de la empresa, el control interno de la empresa en 2020 tiene graves deficiencias, instamos activamente al Consejo de Administración y a la dirección de la empresa a que cumplan estrictamente las normas pertinentes, fortalezcan el control interno de manera integral, apliquen medidas correctivas y protejan eficazmente los derechos e intereses legítimos de la empresa y de todos los accionistas.
Opiniones de auditoría sobre el informe de desempeño del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa en 2020
Acordó presentar la propuesta a la 15ª reunión de la octava Junta de Síndicos para su examen.
Opiniones de auditoría sobre la “propuesta sobre la confirmación de las transacciones conexas de la empresa”
El procedimiento de adopción de decisiones para la confirmación adicional de las transacciones con partes vinculadas se ajusta a las normas de la bolsa de Shanghai para la cotización en bolsa y a los Estatutos de la sociedad, etc. los accionistas controladores de la sociedad Acuerdan prestar dinero a la filial Yunnan Yunnan Central Supply Chain Management Co., Ltd. (en adelante denominada “Yunnan Central Supply Chain”) y presentarlo al Consejo de Administración para su examen. La transacción con partes vinculadas tiene por objeto apoyar el desarrollo empresarial de las filiales, complementar el capital de trabajo, adoptar precios orientados al mercado, observar estrictamente los principios de “equidad, equidad y apertura” de las transacciones de mercado y los principios de fijación de precios de las transacciones con partes vinculadas, no hay daños a los intereses de la empresa y de todos los accionistas, no afectará a la independencia de la empresa.
Opiniones de auditoría sobre la propuesta de ley sobre la garantía de la financiación de las filiales por la sociedad y los accionistas y la contragarantía y las transacciones conexas por la sociedad a los accionistas
El procedimiento de adopción de decisiones sobre las transacciones conexas se ajusta a las normas de la bolsa de Shanghai para la cotización en bolsa y a las normas de Shanghai y Yunnan central Industry Development Group Co., Ltd. (en lo sucesivo denominado “Yunnan central Group”) que garantizan el crédito global de la cadena de suministro de Yunnan Central, una filial de la empresa, por un total de no más de 400 millones de yuan, y las cuestiones relativas a la contragarantía de la empresa al Grupo Yunnan central se presentan al Consejo de Administración para su examen.
Esta garantía es principalmente para que la empresa y los accionistas apoyen el desarrollo empresarial de las filiales y satisfagan sus necesidades de capital en el desarrollo empresarial. Es un comportamiento comercial normal que la empresa ofrezca contragarantía al Grupo dianzhong para equilibrar los riesgos asumidos por ambas partes. Las transacciones conexas mencionadas no perjudican los intereses de la empresa y de todos los accionistas y no afectarán a la independencia de la empresa.
Opiniones de auditoría sobre la propuesta de cambio de la política contable
El cambio de la política contable de la empresa se basa en las nuevas normas contables revisadas del Ministerio de Finanzas. Las políticas contables modificadas se ajustan a las disposiciones pertinentes del Ministerio de Finanzas, la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de valores de Shanghai, y pueden reflejar objetiva y equitativamente la situación financiera y los resultados de las operaciones de la empresa. El procedimiento de adopción de decisiones sobre el cambio de las políticas contables se ajusta a las leyes y reglamentos pertinentes y a las disposiciones de los Estatutos de la empresa, y no hay situaciones que perjudiquen los intereses de los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios.
3. El 22 de agosto de 2021, los miembros del Comité de auditoría Zhang huide, Li xueyu y su Lijun emitieron las siguientes opiniones de auditoría sobre el “informe semestral 2021 y su resumen” examinado en la 19ª reunión del octavo Consejo de Administración de la empresa:
Después de examinar cuidadosamente el informe semestral 2021 de la empresa y su resumen, creemos que la información que contiene puede reflejar la gestión y la situación financiera de la empresa en 2021 de manera veraz, precisa y completa, y estamos de acuerdo en presentar esta propuesta a la 19ª reunión del octavo Consejo de Administración de la empresa para su Examen.
4. El 26 de agosto de 2021, los miembros del Comité de auditoría Zhang huide, Li xueyu, Su Lijun emitió las siguientes opiniones de auditoría sobre el proyecto de ley sobre la garantía de la financiación de la cadena de suministro de Yunnan central y la contragarantía y las transacciones conexas proporcionadas por la empresa a Yunnan Zhongli Heng, que fue examinado por la 20ª reunión del octavo Consejo de Administración de la empresa: está de acuerdo con Yunnan Zhongli Heng Properties Co., Ltd. (en adelante, “Yunnan Zhongli Heng”) Se propone proporcionar una garantía para la financiación total de la cadena de suministro de Yunnan central, una filial de la empresa, que no excederá de 160 millones de yuan, y proporcionar una contragarantía a Yunnan Zhongli Heng. Yunnan Zhongli Heng proporciona la garantía para la aplicación de la financiación bancaria de la cadena de suministro de Yunnan central principalmente para apoyar el desarrollo de la operación de la filial y satisfacer las necesidades de la operación de la filial. The Company provides Counter – guarantee to Yunnan Zhongli Heng, in accordance with the relevant provisions of Foreign Guarantee by State – owned Capital. Este acto de garantía sigue los principios de equidad, equidad y publicidad, el riesgo de garantía es controlable, no afectará al desarrollo de la empresa y la independencia, pertenece a un comportamiento comercial normal, no hay daño a los intereses de la empresa y los accionistas.
El procedimiento de adopción de decisiones sobre las transacciones conexas se ajusta a las normas de la bolsa de Shanghai para la cotización en bolsa, las directrices para la aplicación de las transacciones conexas de las empresas que cotizan en bolsa en la bolsa de Shanghai y las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la sociedad.
5. El 2 de septiembre de 2021, los miembros del Comité de auditoría Zhang huide, Li xueyu y su Lijun emitieron las siguientes opiniones de auditoría sobre la propuesta de la empresa y Yunnan Industrial Investment Group de proporcionar garantías para la financiación de la cadena de suministro en Yunnan central y la contragarantía y las transacciones conexas proporcionadas por la Empresa Al Yunnan Industrial Investment Group, que se examinó en la 21ª reunión del octavo Consejo de Administración de la empresa:
Conviene en que la empresa y su accionista mayoritario Yunnan Industrial Investment Holding Group Co., Ltd. (en lo sucesivo denominado “Yunnan Industrial Investment Group”) Garanticen la financiación de la cadena de suministro de Yunnan central, una filial de la empresa, por un valor total no superior a 440 millones de yuan, y en que la empresa proporcione contragarantías a Yunnan Industrial Investment Group. Yunnan Industrial Investment Group ofrece garantías para que la cadena de suministro de Yunnan central solicite crédito bancario, lo que refleja el apoyo de los accionistas controladores al desarrollo empresarial de las filiales y satisface las necesidades operativas de las filiales. La empresa proporciona contragarantía al Grupo de inversiones industriales de Yunnan, de conformidad con las disposiciones pertinentes de la garantía extranjera de propiedad estatal. Este acto de garantía sigue los principios de equidad, equidad y publicidad, el riesgo de garantía es controlable, no afectará al desarrollo de la empresa y la independencia, pertenece a un comportamiento comercial normal, no hay daño a los intereses de la empresa y los accionistas.
El procedimiento de adopción de decisiones sobre las transacciones conexas se ajusta a las normas de la bolsa de Shanghai para la cotización en bolsa, las directrices para la aplicación de las transacciones conexas de las empresas que cotizan en bolsa en la bolsa de Shanghai y las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la sociedad.
6. El 21 de octubre de 2021, los miembros del Comité de auditoría Zhang huide, Li xueyu y su Lijun emitieron las siguientes opiniones de auditoría sobre la propuesta de “Informe de la empresa sobre el tercer trimestre de 2021”, que se examinó en la 23ª reunión del octavo Consejo de Administración de la empresa:
Después de examinar cuidadosamente el informe del tercer trimestre de 2021, creemos que la información que contiene puede reflejar la gestión y la situación financiera de la empresa en el tercer trimestre de 2021 de manera veraz, precisa y completa, y estamos de acuerdo en presentar esta propuesta a la 23ª reunión del octavo Consejo de Administración de la empresa para su examen.
7. El 22 de noviembre de 2021, los miembros del Comité de auditoría Zhang huide, Li xueyu y su Lijun emitieron las siguientes opiniones de auditoría sobre el proyecto de ley sobre el cambio de la empresa contable de auditoría anual examinado en la 25ª reunión del octavo Consejo de Administración de la empresa:
El Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa ha realizado una comprensión y un examen adecuados de la independencia, la competencia profesional y la capacidad de protección de los inversores de la empresa contable Dahua, ha consultado la información básica, el certificado de calificación y el registro de buena fe de la empresa contable Dahua, y ha llegado a la conclusión de que la empresa tiene la calificación de práctica de las empresas relacionadas con los valores y los futuros, la capacidad profesional y la calificación de auditoría y puede cumplir los requisitos anuales de auditoría de la empresa. Acordó proponer al Consejo de Administración que Dahua prestara servicios de auditoría financiera a la empresa para 2021.
El 2 de diciembre de 2021, los miembros del Comité de auditoría Zhang huide, Li xueyu y su Lijun emitieron las siguientes opiniones de auditoría sobre las cuestiones pertinentes examinadas en la 26ª reunión del octavo Consejo de Administración de la empresa:
Opiniones de auditoría sobre la propuesta de revisión del sistema de Auditoría Interna (ensayo)
Está de acuerdo con la revisión del sistema de Auditoría Interna (ensayo). El sistema revisado no es contrario al derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas de cotización en bolsa de Shanghai y los Estatutos de la sociedad, etc. la revisión del sistema de control interno de la sociedad se basa en las necesidades de rectificación y mejora del control interno de la sociedad y es beneficiosa para perfeccionar el sistema de control interno de la sociedad.
Opiniones de auditoría sobre la propuesta relativa a la solicitud de prórroga de la financiación mediante la promesa de acciones de filiales y la garantía de aumento de la confianza proporcionada por el accionista de la empresa
Conviene en que el accionista mayoritario de la empresa, Yunnan Industrial Investment Group, proporcione una garantía de responsabilidad conjunta para la prórroga de la financiación de la empresa por un total de no más de 200 millones de yuan, y coordine las medidas de garantía de activos y aumento de la confianza de las filiales de propiedad total; Se acordó que el accionista Yunnan gongtou junyang Investment Co., Ltd. (en lo sucesivo denominado “Yunnan gongtou junyang”) proporcionara una garantía de prenda de acciones (la garantía anterior proporcionada por Yunnan gongtou junyang todavía está sujeta al procedimiento de aprobación de activos estatales). La parte oriental de las acciones para la financiación de la prórroga de la empresa para proporcionar garantías y medidas adicionales de aumento de la confianza, y la empresa no necesita proporcionar contragarantías, refleja el apoyo de la parte oriental al desarrollo empresarial de la empresa, de conformidad con las necesidades operacionales de la empresa. No afectará al desarrollo de la empresa ni a su independencia, es un comportamiento comercial normal y no perjudicará los intereses de la empresa y los accionistas.
9. El 7 de diciembre de 2021, los miembros del Comité de auditoría Zhang huide, Li xueyu y su Lijun emitieron las siguientes opiniones de auditoría sobre el proyecto de ley relativo a la concesión de préstamos a la empresa por los accionistas controladores, que se examinó en la 27ª reunión del octavo Consejo de Administración de la empresa:
Yunnan Industrial Investment Group, el accionista mayoritario de la empresa, tiene la intención de proporcionar a la empresa un préstamo no superior a 100 millones de yuan. El tipo de interés de los préstamos no es superior al precio de mercado de los préstamos a un año publicado por el Banco Popular de China en el mismo período
