Código de la empresa: Jihua Group Corporation Limited(601718) abreviatura de la empresa: Jihua Group Corporation Limited(601718)
Jihua Group Corporation Limited(601718)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en lo sucesivo denominados “el sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Jihua Group Corporation Limited(601718) (en lo sucesivo denominados “las empresas”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la determinación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no hay ningún defecto importante del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha garantizado todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: la Sede de la empresa, algunas filiales secundarias y filiales terciarias. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 92,98% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa
Los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Estrategia de desarrollo, triple uno, gobernanza empresarial, gestión y control de grupos, recursos humanos, actividades de inversión, proyectos de ingeniería, actividades de capital, gestión de activos, adquisiciones, ventas, comercio, informes financieros, Presupuesto General, gestión de contratos, investigación y desarrollo, producción segura y ahorro de energía, protección del Medio Ambiente, supervisión interna, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Actividades de inversión, gestión de fondos, ventas, adquisiciones, proyectos de ingeniería, gestión de activos, transacciones conexas, informes financieros, etc. 5. Si las unidades, operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y si existen omisiones importantes
D sí √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno y el sistema de evaluación del control interno. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Nivel
Estados financieros consolidados 0,5% ≥ 20% – 100% del nivel de importancia general en relación con la importancia general 20% del total de activos del nivel de importancia general
Estados financieros consolidados 0,5% ≥ 20% – 100% de la relación entre el nivel de importancia general y el nivel de importancia general 20% de los ingresos de explotación
Estados financieros consolidados 5% ≥ 20% – 100% de la proporción de importancia global en relación con el nivel de importancia general 20% de los beneficios antes de impuestos en relación con el nivel de importancia general
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Detectar cualquier grado de fraude en la dirección de la empresa;
Las principales deficiencias de control interno detectadas y comunicadas a la administración no se han corregido en un plazo razonable;
Deficiencias importantes: entorno de control interno ineficaz; Los defectos que afectan a la tendencia de los ingresos;
Defectos que afecten a las transacciones con partes vinculadas cuyo importe total supere el importe de las transacciones con partes vinculadas aprobado por los accionistas;
Las inexactitudes significativas detectadas por la auditoría externa no fueron descubiertas por primera vez por la empresa;
Otros defectos que pueden afectar el juicio correcto del usuario del informe.
Las principales deficiencias de control interno detectadas y comunicadas a la administración no se rectifican exhaustivamente después de un período de tiempo razonable;
Defectos importantes: entorno de control interno imperfecto;
La medición contable no es oportuna e inexacta, lo que da lugar a información atrasada o a errores de información;
Existen graves deficiencias en el sistema financiero.
Deficiencias generales otras deficiencias de control interno relacionadas con la presentación de informes financieros.
3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Informe consolidado mayor o igual
Pérdida directa de bienes igual o superior al beneficio antes de impuestos de los estados consolidados × Menos del 1% del informe consolidado
Beneficio antes de impuestos × 5% e inferior al beneficio antes de impuestos de los estados consolidados × 1%
Beneficio antes de impuestos × 5%
Ha sido divulgado oficialmente al público y ha sido castigado por el Departamento del Gobierno del Estado con una sola lesión grave a 5 personas para revelar el informe periódico de la empresa, pero no a la empresa dentro de un plazo fijo, no hay muerte;
Causar efectos negativos; Los efectos negativos causados por la divulgación del informe se ven afectados por el flujo de personal en puestos clave a nivel provincial (incluida la provincia); The following Government Departments punished but Lost serious potential negative effects; Más de 5 muertes o lesiones graves de una sola vez; El Rocío tiene un efecto negativo. 10 personas gravemente heridas o expuestas a los medios de comunicación
Arriba; Influencia facial.
Exposición negativa frecuente por los medios de comunicación
Noticias.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Falta de procedimientos democráticos de adopción de decisiones;
Deficiencias importantes: los procedimientos de adopción de decisiones conducen a errores importantes;
Violar las leyes y reglamentos nacionales y ser castigado;
La pérdida de personal directivo superior y técnico superior es grave;
Noticias negativas frecuentes en los medios de comunicación, que abarcan una amplia gama;
Falta de control institucional o fallo del sistema institucional en las empresas importantes;
No se han corregido las deficiencias importantes o importantes del control interno.
Existen procedimientos democráticos de adopción de decisiones, pero no son perfectos;
Los procedimientos de adopción de decisiones conducen a errores generales;
Violar las normas internas de la empresa y causar pérdidas;
Defectos importantes \uf0d8 pérdida grave de personal en puestos clave;
Noticias negativas en los medios de comunicación, que afectan a las zonas locales;
Deficiencias en sistemas o sistemas empresariales importantes;
No se han corregido los defectos importantes o generales del control interno.
La eficiencia del proceso de adopción de decisiones no es alta;
Violación de las normas internas, pero sin pérdidas;
La pérdida de personal en puestos generales es grave;
Defecto general \uf0d8 los medios de comunicación tienen noticias negativas, pero el impacto no es grande;
Deficiencias en los sistemas o sistemas institucionales generales;
No se han corregido los defectos generales;
Existen otros defectos.
Iii. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no 1.3. Defectos generales
Durante el período sobre el que se informa no se encontraron dos o más deficiencias generales de control interno que afectaran al nivel de deficiencias importantes o significativas en la misma cuenta de los estados financieros. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero
D sí √ no
1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación
D sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros.
D sí √ no
2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe.
D sí √ no 2.3. Defectos generales
Durante el período que abarca el informe no se encontraron dos o más deficiencias generales de control interno que afectaran al logro de objetivos no financieros importantes o importantes
