Western Regions Tourism Development Co.Ltd(300859)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa, y sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe. Objetivos y principios del establecimiento de un sistema de control interno
Objetivo de establecer un sistema de control interno
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legítimo de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo de la empresa. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
El establecimiento del sistema de control interno se rige por los siguientes principios básicos:
El diseño y establecimiento del sistema de control interno de la empresa sigue los principios de legalidad, exhaustividad, importancia, eficacia, equilibrio, adaptabilidad y rentabilidad.
1. El control interno se ajusta a las leyes y reglamentos pertinentes del Estado y a las normas básicas de control interno de las empresas emitidas por el Ministerio de Finanzas y otros cinco ministerios, as í como a la situación real de la empresa.
2. El control interno restringe a todas las personas que participan en la contabilidad interna de la empresa, y ninguna persona puede tener el poder de exceder el control interno.
3. El control interno abarca todas las actividades económicas relacionadas con la contabilidad y los puestos conexos de la empresa, y se aplica a la adopción de decisiones, la ejecución, la supervisión y la retroinformación en relación con los puntos de control clave en el proceso de gestión empresarial. 4. El control interno garantiza el establecimiento racional de la Organización y el puesto relacionados con el trabajo contable y la división razonable de sus responsabilidades y competencias dentro de la empresa, insiste en que los puestos incompatibles se separen entre sí y garantiza que los derechos y responsabilidades de las diferentes organizaciones y puestos sean claros, se restrinjan mutuamente y se supervisen mutuamente.
5. Seguir el principio de costo y beneficio, tratar de lograr el mejor efecto de control con el costo de control razonable.
6. El control interno se revisa y mejora continuamente con el cambio del entorno externo, el ajuste de las funciones institucionales de la Dependencia y la mejora de los requisitos de gestión. Iii) Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, negocios y asuntos que entran en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, que abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación del control interno son la empresa y sus filiales Xinjiang wucaiwan Hot Spring Entertainment Co., Ltd., Fukang Tianchi Yacht Management Co., Ltd., XINJIANG TIANSHAN Tianchi International Travel Service Co., Ltd., Xinjiang yaochi Tourism Transportation Co., Ltd., XINJIANG TIANSHAN Tianchi Culture Performing Arts Co., Ltd. El total de activos consolidados de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representa el 100% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos de explotación consolidados representan el 100% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales esferas de alto riesgo incluidas en el ámbito de la evaluación son la gestión de la producción y la seguridad, las inversiones importantes y la divulgación de información. Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con las normas de identificación de los defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no hay defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes financieros. El Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, la empresa no encontró defectos importantes y defectos importantes en el control interno de los informes no financieros.
No se han producido factores que afecten a la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno. Información pertinente sobre el control interno de la empresa
Entorno de control interno
1. Estructura orgánica
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa y los estatutos, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza empresarial compuesta por la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección. De conformidad con las opiniones de la Oficina General del Comité Central y la Oficina General del Consejo de Estado sobre la promoción ulterior de la aplicación del sistema de adopción de decisiones de “tres grandes y uno grande” en las empresas estatales y las disposiciones pertinentes de los Estatutos de las empresas, el reglamento interno de la Junta General de accionistas, el reglamento interno de la Junta de directores, el reglamento interno de la Junta de supervisores, el reglamento de trabajo del Director General y las directrices para la autorización ordinaria de las organizaciones de propiedad estatal, Estas medidas se formulan teniendo en cuenta la situación real de las unidades. En él se definen claramente las funciones y facultades, la naturaleza, el reglamento interno y la autorización de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores, el Director General y otros altos directivos.
La adopción de decisiones sobre cuestiones de “tres dimensiones y una dimensión” debe basarse en el contenido específico y las circunstancias específicas. Las principales formas de reunión son la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la reunión de la Oficina del Director General, la reunión de representantes de los trabajadores, etc.
El Consejo de Administración tiene cuatro comités profesionales: Estrategia, nombramiento, auditoría, remuneración y evaluación. De acuerdo con el principio de orientación estratégica, el principio de sinergia, el principio de gestión jerárquica, el principio de gestión clasificada, el fortalecimiento de la División del trabajo y la cooperación de los principios funcionales, desde el punto de vista de la gestión para fortalecer la cohesión funcional de las empresas turísticas de las regiones occidentales a todos Los niveles, establecer canales de comunicación de información rápidos y eficientes, mejorar la eficiencia de la gestión, orientar el desarrollo de la empresa, alentar a la empresa a ser más grande y más fuerte, mejorar la capacidad de la estrategia de desarrollo de la empresa.
La Junta de supervisores será responsable ante la Junta General de accionistas de la sociedad, supervisará las finanzas de la sociedad y el cumplimiento legítimo de las responsabilidades de los directores, directores generales y otros altos directivos, y protegerá los derechos e intereses legítimos de la sociedad y de los accionistas. La empresa ha formulado el reglamento interno de la Junta de supervisores, en el que se definen claramente las funciones y facultades de la Junta de supervisores, los procedimientos para la celebración de reuniones, la delegación de autoridad, las propuestas, las votaciones y las resoluciones, etc.
El equipo directivo del Director General será responsable de organizar el funcionamiento diario del control interno de la empresa líder y desempeñará sus funciones de conformidad con las normas de trabajo del Director General y otras normas de gestión. De acuerdo con las características de su propio negocio y los requisitos de gestión del control interno, se han establecido el Departamento de Finanzas, el Departamento de auditoría, el Departamento de trabajo del partido, la Oficina General, el Departamento de recursos humanos, el Departamento de planificación de marketing, el Departamento de ingeniería, la Oficina de Seguridad En el trabajo y otras organizaciones de primer nivel, y la sucursal de transporte, la sucursal de transporte por cable, la compañía de yates, la compañía de aguas termales de cinco colores, la compañía de viajes internacionales Tianchi, la compañía de artes escénicas y otras organizaciones de segundo nivel. Se definen claramente las principales responsabilidades de cada departamento y se forma un sistema de control interno en el que cada Departamento desempeña sus funciones, asume sus responsabilidades, coopera entre sí, se restringe mutuamente y se vincula entre sí, a fin de optimizar la asignación de recursos de la empresa, simplificar el proceso de gestión y mejorar la eficiencia del trabajo de la empresa.
2. Cultura empresarial
La empresa ha establecido las “normas de gestión de la construcción de la cultura empresarial”, las organizaciones del partido a todos los niveles, los departamentos de cultura empresarial, los departamentos funcionales, las empresas moleculares se unen eficazmente para completar conjuntamente la labor relacionada con la construcción de la cultura empresarial. Adoptar medidas prácticas y eficaces para cultivar activamente la cultura empresarial con sus propias características, a través de la propaganda y la formación, etc., para que todo el personal de la empresa comprenda los valores culturales básicos de la empresa (desarrollo innovador, innovación, avance, perfección, solidaridad y cooperación), la Misión de la empresa (Unidad, trabajo duro, eficiencia práctica), los objetivos de la empresa (Normalización, procedimiento, refinamiento), etc., a fin de crear una cultura excelente que refleje las características de la empresa. Los altos directivos de la empresa desempeñan un papel rector y ejemplar en la construcción de la cultura empresarial, impulsan la influencia de todo el equipo y crean conjuntamente un entorno cultural empresarial positivo.
3. Recursos Humanos
La empresa ha elaborado un sistema y un proceso completos de gestión de los recursos humanos, que abarcan la contratación, la capacitación, la evaluación, el nombramiento y la destitución, la remuneración y la separación del servicio. La empresa ha establecido un sistema de gestión estándar, que define claramente el nivel de capacidad, los conocimientos y la experiencia correspondientes necesarios para cada puesto, as í como el alcance del trabajo, las responsabilidades y la autoridad, los requisitos básicos de aptitudes, la inspección y la evaluación. La empresa establece un sistema de remuneración perfecto, establece y mejora el mecanismo de control de la remuneración total. La remuneración de los directores y ejecutivos será formulada por el Comité de evaluación de la remuneración y presentada al Consejo de Administración o a la Junta General de accionistas para su aprobación, y el Departamento de recursos humanos de la sociedad anónima formulará otros sistemas de remuneración de los empleados y los presentará al Director General para su aprobación. La empresa y sus filiales establecerán y aplicarán el sistema de evaluación de la actuación profesional, establecerán científicamente el sistema de índices de evaluación, llevarán a cabo una evaluación periódica y objetiva del desempeño de todas las unidades responsables internas y de todo el personal, y utilizarán los resultados de la evaluación como base para determinar la remuneración del personal, as í como la promoción, la evaluación, la degradación, el traslado y el despido.
El sistema de gestión de los recursos humanos establecido por la empresa incluye más de diez sistemas, entre ellos las medidas de gestión de la contratación, las medidas de gestión de la separación del servicio, las disposiciones sobre la prueba de los contratos de trabajo, las medidas de gestión de la remuneración y las prestaciones, las medidas de gestión de la asistencia y las vacaciones, las medidas de gestión de los recursos humanos de reserva, las medidas de gestión de la capacitación del personal, las medidas provisionales de evaluación y evaluación de la actuación profesional y las medidas de gestión de la transferencia de puestos del personal directivo. Una serie de sistemas de gestión de los recursos humanos, como la alteración, el cultivo, la selección, la recompensa y el castigo, etc.
4. Responsabilidad social
Al mismo tiempo, la empresa presta gran atención al cumplimiento de la responsabilidad social, incluida la gestión de la calidad, la producción de Seguridad, la protección del medio ambiente, los derechos e intereses de los empleados y el bienestar social. La empresa ha establecido y aplicado el sistema de gestión de la calidad, el sistema de gestión ambiental, el sistema de gestión de la seguridad y otros sistemas y procedimientos de evaluación pertinentes, ha cumplido estrictamente las normas nacionales pertinentes para todo tipo de equipo de funcionamiento, ha llevado a cabo una estricta inspección de calidad normalizada y ha realizado exámenes anuales periódicos, inspecciones y certificación de la mejora de la calidad.
La empresa siempre ha prestado atención a la seguridad de la producción, ha formulado el “sistema de responsabilidad de la seguridad de la producción”, “sistema de inspección de la seguridad”, ha fortalecido la seguridad de la producción, todos tienen la responsabilidad, ha establecido el sistema de responsabilidad de la seguridad de la producción, inspecciona La evaluación de riesgos de la seguridad de forma irregular, elimina el peligro oculto a tiempo, garantiza la seguridad de la producción para proceder de manera ordenada.
En el aspecto de la protección del medio ambiente, la empresa continúa invirtiendo en la renovación de los vehículos de transporte de energía eléctrica pura y limpia, los cruceros eléctricos puros, el transporte por cable, los vehículos de batería y otras instalaciones turísticas, prestando atención a la inversión y la conexión efectiva de la protección, protegiendo mejor el Patrimonio Natural Mundial de Tianshan Tianchi, reduciendo las emisiones de carbono de los lugares escénicos para desempeñar un papel rector.
En cuanto a los derechos e intereses de los empleados, la empresa ha aplicado estrictamente los requisitos de las leyes y reglamentos nacionales sobre la seguridad social, el Fondo de previsión, la anualidad empresarial, el contrato de trabajo y otros derechos e intereses de los empleados mediante la formulación de un sistema, y ha establecido un sindicato y una Asociación profesional para proteger y proteger los derechos e intereses de los empleados.
En cuanto a la mitigación de la pobreza y la ayuda a las personas necesitadas en la aldea de kukehula, municipio de sangonghe, la empresa ha prestado asistencia a las personas necesitadas mediante diversos medios, como la mitigación de la pobreza mediante fondos, la mitigación de la pobreza mediante la industria y el empleo.
Ii) Evaluación de riesgos
Centrándose en el Grupo Directivo de control interno y el Grupo de trabajo, centrándose en todos los aspectos de la estrategia y el funcionamiento de la empresa, la empresa ha establecido un mecanismo de identificación, evaluación y respuesta de riesgos basado en el control interno para prevenir y resolver diversos tipos de riesgos y garantizar que la empresa evite o reduzca Las pérdidas de riesgos, de conformidad con los posibles riesgos operativos, los riesgos de presentación de informes financieros, los riesgos de cumplimiento, los riesgos de Seguridad de la propiedad, los riesgos de fraude, etc. Mejorar la capacidad de la empresa para resistir los riesgos y seguir promoviendo el desarrollo sostenible, estable y saludable de la empresa.
De acuerdo con los requisitos de gestión del control interno de la empresa, los problemas y deficiencias encontrados en la gestión diaria, la inspección interna especial y la auditoría externa de la empresa se evalúan exhaustivamente como una base importante para perfeccionar el sistema de control interno de la empresa, perfeccionar el sistema de gestión pertinente y fortalecer el control interno. Con el cambio del entorno normativo nacional, el entorno del mercado y las condiciones de funcionamiento, la empresa mejorará continuamente el mecanismo de evaluación de la aplicación de los principales controles internos de riesgos para satisfacer las necesidades de desarrollo futuro de la empresa.
Iii) Principales actividades de control operacional
1. Gestión de fondos
La empresa se ajustará a las normas provisionales de gestión del efectivo y a las medidas de gestión de las cuentas de liquidación del Banco Popular de China. El sistema de control interno se ha establecido y perfeccionado y aplicado eficazmente, y su contenido se ajusta a las leyes y reglamentos financieros y financieros pertinentes del Estado en vigor; la empresa ha establecido personal a tiempo completo para administrar los fondos monetarios; está estrictamente prohibido que el personal no autorizado se ponga en contacto con las empresas relacionadas con Los fondos monetarios y se ocupe de ellas; se aclaran las responsabilidades y facultades de los cajeros, los contables, los supervisores contables, los administradores financieros y otros puestos para que se separen y restrinjan mutuamente a fin de aclarar las responsabilidades y prevenir el fraude; El contable del Departamento de Finanzas es responsable de la auditoría de todos los gastos de capital y la auditoría de las cuentas después del pago, y todas las transacciones se llevan a cabo de manera ordenada.
En cuanto a la inversión, la financiación y la gestión de las garantías externas, la empresa ha formulado las “normas de gestión de las inversiones”, “medidas de gestión de los préstamos bancarios” y “medidas de gestión de las garantías externas”. En el aspecto de la gestión de las inversiones, se aclararon los procedimientos de selección y análisis, examen y aprobación de los proyectos de inversión, organización y ejecución de los proyectos de inversión, funcionamiento y gestión de los proyectos de inversión, cambio y terminación de los proyectos, inspección y supervisión, examen y responsabilidad, etc. durante el período que abarca el informe, la empresa llevó a cabo la investigación preliminar, el estudio de viabilidad, la evaluación interna y la adopción de decisiones sobre inversiones para los nuevos proyectos de inversión. Todos los proyectos de inversión importantes han sido aprobados por la Junta General de accionistas o el Consejo de Administración de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes.
En cuanto a la gestión de la financiación, se aclara que las actividades de financiación están sujetas a un sistema de gestión unificado y a un examen y aprobación jerárquicos. El Consejo de Administración y el Departamento de desarrollo e inversión de la empresa son responsables de las operaciones de financiación relacionadas con la emisión de bonos y acciones de la empresa, otros departamentos pertinentes prestan asistencia y el Departamento de Finanzas de la empresa es responsable de las operaciones de financiación relacionadas con los préstamos. El sistema de gestión de los fondos recaudados estipula claramente el uso y el procedimiento de examen y aprobación de los fondos recaudados, el ajuste y la modificación del uso, la supervisión de la gestión y la rendición de cuentas, a fin de garantizar que los fondos recaudados se utilicen exclusivamente.
En cuanto a los fondos monetarios y los diversos tipos de billetes de valor (billetes de crucero, billetes de transporte por cable, billetes de intervalo, etc.), la empresa, de conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes del Estado y teniendo en cuenta la situación real de la empresa, ha formulado las disposiciones sobre La gestión de los fondos, la Ley provisional sobre la gestión de la venta de billetes y la comprobación de billetes para los proyectos de explotación de zonas escénicas y las medidas sobre la gestión de los billetes, y ha aclarado las responsabilidades y facultades de cada puesto en cada departamento. Se aplicarán estrictamente los procedimientos de autorización y aprobación de los ingresos y gastos de los fondos monetarios y la gestión de los billetes. Al mismo tiempo, la empresa promueve activamente la gestión centralizada de los fondos y mejora continuamente la eficiencia del uso de los fondos.
2. Gestión presupuestaria general
Con el fin de garantizar la coordinación entre el presupuesto y la estrategia de desarrollo de la empresa, el plan anual de producción y gestión, la preparación racional del presupuesto, la formulación de objetivos presupuestarios y la utilización eficaz de los recursos de la empresa, la empresa ha elaborado el sistema de gestión presupuestaria general, ha dividido claramente la Organización de la gestión presupuestaria y sus responsabilidades, ha definido la base, el contenido, el procedimiento y el método de preparación del presupuesto, ha definido el examen y la aprobación del presupuesto, el proceso, la distribución y la descomposición, la ejecución y el control. Se establecieron el mecanismo de análisis de la ejecución del presupuesto y el mecanismo de evaluación y evaluación del presupuesto.
La preparación del presupuesto de la empresa sigue el principio de “combinación de arriba y abajo, preparación jerárquica, resumen de nivel por nivel, aprobación y ejecución”, y analiza periódicamente la ejecución del presupuesto durante el proceso.
