Informe anual de evaluación del control interno 2021
Abril de 2002
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
1. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no hay ningún defecto importante en el control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
2. According to the Identification of Major defects in the Internal Control of Non – financial report of the company, the company has not found major defects in the Internal Control Evaluation Report Dates.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
En la 58ª sesión de la novena reunión de la Junta Directiva, celebrada el 22 de julio de 2021, se examinó y aprobó el proyecto de ley sobre la venta del 100% de las acciones de la filial Shanghai gaosheng Data Systems Co., Ltd., que transfiere el 100% de las acciones de la filial de propiedad total Shanghai gaosheng, con una contraprestación comercial de 130 millones de Yuan RMB, y se han completado todos los procedimientos de transferencia y entrega en noviembre de 2021. Por lo tanto, Shanghai gaosheng Data System Co., Ltd. Ya no está incluido en el ámbito de la evaluación de la empresa. Las principales unidades incluidas en la evaluación en 2021 son Gosun Holdings Co.Ltd(000971) \ \ \ Las principales actividades y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son el entorno interno, la evaluación de riesgos, las actividades de control, la información y la comunicación y la supervisión interna; Las principales esferas de alto riesgo son las actividades de capital, la gestión presupuestaria, la gestión de activos, la gestión de adquisiciones, la gestión de contratos, la gestión de ventas, la gestión de la tecnología de la información, la gestión de inversiones, la gestión de fondos recaudados, la gestión de transacciones conexas, la garantía externa, la gestión de sellos, la gestión de filiales, etc.
En 2021, sobre la base de los 40 sistemas de control interno existentes, se a ñadió un nuevo sistema de presentación de informes sobre cuestiones importantes de las filiales, se revisaron los estatutos y las medidas de gestión de sellos, y el sistema de control interno abarca todos los aspectos de la gestión de las empresas, es muy eficaz En el diseño y funcionamiento del sistema y protege eficazmente los intereses de los accionistas minoritarios.
El alcance de la evaluación del control interno de la empresa incluye principalmente los siguientes cinco aspectos:
1. Entorno interno
Estructura de gobernanza
De conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes, como el derecho de sociedades y el derecho de valores, la empresa ha establecido una estructura de gobierno corporativo de “tres reuniones y un nivel” para la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección. El Consejo de Administración será responsable ante la Junta General de accionistas y ejercerá el poder de decisión de la empresa de conformidad con la ley; La Junta de supervisores será responsable ante la Junta General de accionistas y supervisará el desempeño de las funciones de los directores, el Director General y otros altos directivos de la empresa de conformidad con la ley; La dirección es responsable de la Organización y aplicación de las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración y de la gestión de la producción y el funcionamiento de la empresa. Cada uno de los tres niveles desempeñará sus funciones, coordinará, restringirá y normalizará su funcionamiento. Entre ellos, el Comité de estrategia, el Comité de auditoría, el Comité de nombramientos y el Comité de remuneración y evaluación de la Junta de Síndicos están integrados por cuatro comités especiales. La empresa ha establecido y perfeccionado la estructura de gobierno corporativo de la empresa, ha definido la autoridad de responsabilidad en la toma de decisiones, la ejecución y la supervisión, ha formado la División científica y eficaz de la responsabilidad y el mecanismo de equilibrio, ha garantizado la gestión ordenada y el funcionamiento normal de la empresa.
La empresa ha establecido normas y reglamentos como los Estatutos de la sociedad, el reglamento de la Junta General de accionistas, el reglamento de la Junta de directores, el reglamento de la Junta de supervisores, el reglamento de trabajo del Comité Especial del Consejo de Administración, el sistema de directores independientes y el reglamento de trabajo del Director General, y ha definido claramente la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores, la Junta de supervisores, la Junta de directores, la Junta de supervisores, la Junta de directores y la Junta de supervisores de conformidad con los principios de independencia mutua, autoridad ejecutiva y autoridad supervisora. La autoridad de responsabilidad, las condiciones de servicio, el reglamento interno y los procedimientos de trabajo de la dirección garantizan la separación de la adopción de decisiones, la ejecución y la supervisión, el equilibrio mutuo y el desarrollo continuo y constante de la empresa.
Establecimiento institucional y asignación de competencias y responsabilidades
De acuerdo con el plan estratégico de desarrollo y las necesidades de gestión de la empresa, la empresa establece la estructura organizativa que se ajusta a la escala de negocio de la empresa. La empresa ha establecido la Oficina del Secretario del Consejo de Administración, la Oficina del Director General, el Departamento General, el Departamento de Finanzas, el Departamento Jurídico, el Departamento de recursos humanos, el Departamento de comercialización de productos, el Departamento de auditoría interna y otros departamentos, y ha formulado las responsabilidades correspondientes. La División del poder y la responsabilidad de cada departamento es clara, la responsabilidad es clara, la cooperación mutua, la supervisión mutua, garantiza que cada actividad comercial de la empresa se lleve a cabo de manera eficaz, ha sentado una base sólida para el desarrollo saludable a largo plazo de la empresa.
Auditoría Interna
La empresa establecerá un Departamento de auditoría interna con personal de auditoría a tiempo completo, que será directamente responsable ante el Comité de auditoría y, bajo la dirección del Comité de auditoría, auditará y supervisará el establecimiento y la aplicación del sistema de control interno de la empresa, el funcionamiento de la empresa, la situación financiera y las operaciones especiales, y ejercerá independientemente la autoridad de supervisión de la auditoría. La empresa ha formulado el “sistema de auditoría interna” y el “sistema de control interno”, mediante la supervisión de la auditoría interna, mejorar el mecanismo de autorregulación interna, salvaguardar los intereses económicos de la empresa y garantizar el desarrollo saludable y estable de la empresa.
Recursos Humanos
Con el objetivo de fomentar la competencia básica, el desarrollo de talentos como el punto clave de la empresa, la gestión humanizada como el núcleo, la empresa moviliza el entusiasmo del personal en la mayor medida posible, y ha revisado y mejorado el sistema de gestión de los recursos humanos, las medidas de gestión de la contratación, las Medidas de gestión de la asistencia y las vacaciones, las medidas de gestión de las relaciones con los empleados, las medidas de gestión de la capacitación, de conformidad con la Ley del trabajo y otras leyes y reglamentos pertinentes. Las medidas de gestión de la remuneración y las prestaciones, las medidas de gestión de la actuación profesional del personal y otros sistemas, que abarcan el sistema de gestión de los recursos humanos, incluida la contratación, la entrada, la separación del servicio, la capacitación, la remuneración y las prestaciones, la evaluación de la actuación profesional del Personal, regulan la planificación de los recursos humanos, la fijación de puestos y la demand a de recursos humanos, la introducción y el desarrollo, el uso y la evaluación, las recompensas y los castigos y la retirada, y establecen un buen mecanismo de selección, contratación, educación y retención de personal. Se ha establecido un sistema de gestión de los recursos humanos adecuado para la situación real de la empresa.
Cultura empresarial
La cultura empresarial es el alma de la gestión empresarial, es una parte importante de la competitividad básica de las empresas, condensa el corazón de la gente, muestra la imagen externa. La empresa crea activamente un ambiente de cultura empresarial adecuado para la competencia y el desarrollo de talentos, proporciona a todos los empleados la Plataforma y la oportunidad de desarrollar la inteligencia y realizar el valor, la empresa lleva a cabo diversas formas de actividades de cultura empresarial de manera regular o irregular, permite a los empleados de la empresa tener una mayor comprensión de la cultura que se ha asentado durante mucho tiempo a través de la propaganda, fortalece la cohesión interna de la empresa, hace que la cultura empresarial se integre realmente en la gestión y el funcionamiento de la empresa, Por lo tanto, la empresa se convierte en una empresa Modern a con un equipo de talentos de primera clase y un alto grado de cohesión.
Responsabilidad Social
La empresa se adhiere al concepto de desarrollo sostenible, en la realización de sus propios objetivos de gestión y desarrollo estratégico, al mismo tiempo, cumplir seriamente la responsabilidad social. La empresa ha estado trabajando incansablemente para la prosperidad de la economía local y la promoción del desarrollo armonioso de la sociedad, persiguiendo su propio desarrollo y el desarrollo social, los beneficios económicos y sociales, los beneficios a corto plazo y los beneficios a largo plazo de la coordinación mutua, la empresa y el personal, la empresa y la sociedad, la empresa y el medio ambiente para lograr un desarrollo saludable y armonioso.
2. Evaluación de riesgos
De acuerdo con la situación actual y las necesidades de desarrollo del negocio, la empresa ha establecido el objetivo estratégico general de desarrollo y la idea de desarrollo, peinando el negocio existente, prestando atención a la dirección de desarrollo del negocio principal, el riesgo de mercado, el riesgo de operación, el riesgo legal, el riesgo de talento, etc., identificando el riesgo, y tomando las medidas apropiadas para garantizar la seguridad de la gestión del negocio y el capital de la empresa, haciendo que el riesgo sea controlable.
3. Actividades de control
Sobre la base de la inducción y el análisis de las medidas y métodos de control, la empresa ha determinado además los puntos clave de los principales procesos empresariales. En combinación con la situación real de la empresa, se ha formado un sistema de control sistemático y normalizado de las actividades comerciales, que se ajusta a la situación real de la empresa, y se ha modificado y perfeccionado oportunamente con el cambio del entorno interno, como el objetivo de la empresa, la política de gestión, el concepto de gestión y el entorno externo, como las leyes y reglamentos nacionales, las políticas y los sistemas.
Las principales actividades de control de la empresa incluyen: actividades de capital, gestión presupuestaria, gestión de activos, gestión de compras, gestión de contratos, gestión de ventas, gestión de la tecnología de la información, gestión de inversiones, gestión de fondos recaudados, gestión de transacciones conexas, gestión de garantías externas, gestión de sellos, Gestión de filiales, etc.
Control interno de la gestión de fondos
Con el fin de prevenir y controlar los riesgos de los fondos, garantizar la seguridad de los fondos y mejorar la eficiencia de la utilización de los fondos, la empresa ha elaborado el sistema de gestión financiera, las medidas de responsabilidad posterior del Departamento de Finanzas, las medidas de gestión del reembolso de los gastos de viaje, las medidas de gestión de facturas, las medidas de gestión de los fondos monetarios, las medidas de gestión de impuestos y tasas y las medidas de gestión de las operaciones bancarias en línea, que se aplican en la gestión de los fondos monetarios, la gestión del reembolso de los gastos, La autoridad de responsabilidad, el proceso de aprobación, la supervisión de los ingresos y gastos en efectivo, la gestión de las facturas y el recuento, el pago y el reembolso de los gastos, la administración tributaria, etc. Garantizar la separación de los puestos incompatibles, utilizar plenamente todos los medios de control interno, lograr la aprobación de las empresas, la supervisión y el control del sistema contable, mejorar la eficiencia general de la gestión de los fondos.
Control interno de la gestión presupuestaria
Con el fin de mejorar el nivel de gestión presupuestaria, prevenir los riesgos operativos y promover la realización de los objetivos operativos de la empresa, la empresa requiere que todas las unidades ejecutivas preparen periódicamente el presupuesto y evalúen la preparación, aprobación, emisión, ejecución y ajuste del presupuesto. La empresa controla estrictamente de acuerdo con el presupuesto, prepara periódicamente el calendario que incluye la tabla de comparación de beneficios, la tabla de análisis de gastos de gestión del Departamento y la tabla de comparación del presupuesto, supervisa el progreso de la ejecución del presupuesto, analiza la razón y mejora continuamente, asegura la realización del objetivo del presupuesto.
Control interno de la gestión de activos
Con el fin de mejorar la eficiencia del uso de los activos y garantizar la seguridad de los activos, existe una autorización y un reglamento claros sobre la adquisición y el registro de los activos, la depreciación, el mantenimiento, el recuento y la disposición de los activos, que pueden garantizar razonablemente la autenticidad e integridad de los activos. El inventario periódico de los activos fijos controla el riesgo de reducción, pérdida y daño de los activos fijos, realiza el objetivo de gestión de mantener y aumentar el valor de los activos fijos y mejora la eficiencia del uso de los activos.
Control interno de la gestión de las adquisiciones
Con el fin de normalizar el comportamiento de compra, reducir el costo de compra y prevenir los riesgos de compra, la empresa ha formulado el sistema de gestión de compras. En la gestión de proveedores, la gestión de pedidos y la gestión de contratos de compra, la empresa ha llevado a cabo estrictamente el proceso de compra, ha perfeccionado el sistema de gestión relacionado con la compra, ha organizado el plan de compra en su conjunto, ha definido claramente la responsabilidad y la autoridad de aprobación de la solicitud, el examen y la aprobación, la compra, la aceptación, el pago y la evaluación posterior a la compra. Manejar el negocio de compra de acuerdo con la autoridad y el procedimiento de aprobación prescritos, inspeccionar y evaluar periódicamente los puntos débiles en el proceso de compra. Debido a la adopción de medidas de control eficaces, se evitó el riesgo de que un gran número de existencias de almacén ocuparan fondos. La adopción de proveedores cualificados garantiza en cierta medida la calidad de los productos básicos y garantiza que la adquisición de materiales satisfaga las necesidades de producción y funcionamiento de la empresa.
Control interno de la gestión de contratos
La empresa ha formulado el “sistema de gestión de contratos” y las medidas de gestión de Asuntos Jurídicos, que estipulan claramente el examen conjunto de los contratos, la conclusión y el cumplimiento, la modificación y la rescisión, la gestión de archivos y la gestión del uso de sellos, etc. la empresa ha establecido el proceso de aprobación de contratos y el uso de sellos en el sistema de oficinas clavadas para garantizar que los riesgos estén dentro del alcance controlable.
Control interno de la gestión de las ventas
Con el fin de promover el crecimiento estable de las ventas, aumentar la cuota de mercado, normalizar el comportamiento de las ventas, prevenir los riesgos de venta, aclarar las responsabilidades y la autoridad de cada eslabón, llevar a cabo el negocio de ventas de acuerdo con la autoridad y el procedimiento prescritos, inspeccionar y analizar periódicamente los eslabones débiles en el proceso de venta, evaluar periódicamente a los clientes, adoptar la estrategia de evaluación correspondiente de acuerdo con los diferentes resultados de la evaluación, adoptar medidas de control eficaces para garantizar la realización de los objetivos de ventas.
Control interno de la gestión de la tecnología de la información
Con el fin de mejorar el nivel de gestión de la empresa, mejorar la eficiencia operativa de la empresa y promover la estandarización del proceso de la empresa, la empresa ha formulado las “medidas de gestión del proceso de aprobación del sistema de oficinas clavadas” y las “medidas de gestión de la construcción de la información”. El Sistema de información está a cargo de una person a especial para mejorar el funcionamiento y el mantenimiento del sistema, de acuerdo con las necesidades de la empresa, el desarrollo y el mantenimiento continuos, el control de la autoridad a través de la aplicación del usuario, el proceso de aprobación puede ser activado formalmente, y la copia de Seguridad periódica, La inspección y actualización de software estandariza la responsabilidad y autoridad de cada departamento en el proceso de operación de negocios, cada Departamento ejecuta estrictamente de acuerdo con el proceso de negocio, supervisa y controla la implementación del proceso, asegura el funcionamiento eficiente del negocio de la empresa, evita el riesgo de operación, mejora la satisfacción del cliente, Mejora el nivel de servicio.
Control interno de la gestión de las inversiones
Con el fin de normalizar el comportamiento de la inversión extranjera, prevenir el riesgo de inversión y mejorar la eficiencia de la inversión extranjera, la empresa ha establecido el sistema de gestión de la inversión, y ha definido la División de responsabilidades y el alcance de la autoridad de la gestión de la inversión extranjera. En cuanto a los proyectos de inversión, la empresa presta atención a los cambios de los objetos invertidos mediante la adopción de decisiones colectivas, la inversión científica, la evaluación de los objetos invertidos y la normalización del comportamiento de inversión de la empresa.
Control interno de la gestión de los fondos recaudados
Con el fin de normalizar la gestión de los fondos recaudados y mejorar la eficiencia del uso de los fondos recaudados, la empresa ha formulado las “medidas de gestión de los fondos recaudados”, que establecen claramente los principios de gestión de los fondos recaudados, la supervisión tripartita de los fondos recaudados y el almacenamiento, la aprobación, el uso, la modificación y la supervisión de los fondos recaudados.
Control interno de la gestión de las transacciones conexas
A fin de normalizar las transacciones con partes vinculadas, la empresa garantiza las transacciones con partes vinculadas entre la empresa y las partes vinculadas.
