Beijing Scitop Bio-Tech Co.Ltd(300858)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las directrices no. 2 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM, las normas básicas para el control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como otros requisitos de supervisión del control interno (En lo sucesivo denominados “el sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y las medidas de evaluación de Beijing Scitop Bio-Tech Co.Ltd(300858) (en lo sucesivo denominados “las empresas”), Sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
El Consejo de Administración y todos los directores de la empresa se asegurarán de que no haya registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes en el contenido del informe, y asumirán la responsabilidad individual y solidaria de la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
La responsabilidad del Consejo de Administración es establecer un control interno sólido y eficaz; La responsabilidad de la Junta de supervisores es supervisar el establecimiento y la aplicación del control interno de la Junta. La responsabilidad de la dirección es organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa.
El objetivo del control interno pertinente es garantizar razonablemente la legalidad de la gestión, el cumplimiento, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo.
El control interno tiene limitaciones inherentes, por lo que sólo puede mejorar la garantía razonable para alcanzar los objetivos mencionados, y la eficacia del control interno también puede cambiar con los cambios en el entorno interno y externo y las condiciones de funcionamiento de la empresa. El control interno de la empresa tiene un mecanismo de inspección y supervisión, una vez identificados los defectos del control interno, se adoptarán medidas correctivas inmediatas.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
Las principales actividades y actividades de la empresa incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen: estructura organizativa, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, actividades financieras, adquisiciones, gestión de activos, gestión de inventarios, ventas, investigación y desarrollo, proyectos de ingeniería, operaciones de garantía, informes financieros, gestión presupuestaria, gestión de contratos, transferencia de información interna y Supervisión Interna, y las principales esferas de alto riesgo son las actividades financieras, las ventas, Operaciones de adquisición, informes financieros, gestión de contratos.
Las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen: la empresa y todas las filiales de la empresa con derecho de control, incluidas en el ámbito de la evaluación, el total de activos de la empresa representa el 100% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, el total de ingresos de explotación representa El 100% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
El establecimiento y la aplicación del control interno de las principales operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación en el período en curso son los siguientes: 1. Estructura orgánica
Al 31 de diciembre de 2021, la empresa había cumplido los requisitos básicos del derecho de sociedades de la República Popular China (en lo sucesivo denominado “el derecho de sociedades”), las directrices sobre los Estatutos de las empresas que cotizan en bolsa, la Ley de valores de la República Popular China, el reglamento de la Junta General de accionistas de las empresas que cotizan en bolsa, las directrices sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 2 – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en GEM, etc. Teniendo en cuenta las características reales de funcionamiento de la empresa, se han formulado los Estatutos de la empresa, el reglamento de la Junta General de accionistas, el reglamento de la Junta de directores, el reglamento de la Junta de supervisores, el Reglamento del Comité de estrategia del Consejo de Administración, el Reglamento del Comité de auditoría del Consejo de Administración, el Reglamento del Comité de remuneración y evaluación del Consejo de Administración, el Reglamento del Comité de nombramientos del Consejo de Administración, el sistema de trabajo de los directores independientes. El reglamento de trabajo del Director General define el alcance de las responsabilidades entre las estructuras de gobernanza.
La Dirección de la empresa es responsable del funcionamiento diario de la empresa, formula la política de gestión y el plan de inversión de la empresa, lleva a cabo la investigación científica preliminar, la estimación de beneficios, la evaluación de riesgos, etc. sobre la base de una evaluación cuidadosa por parte de los departamentos profesionales, los proyectos importantes Son aprobados por la Oficina del Director General, y luego se presentan al Consejo de Administración de la empresa para que adopte una decisión de acuerdo con el procedimiento (el Consejo de supervisión es responsable de la auditoría). La Junta General de accionistas es responsable de decidir la política de funcionamiento y el plan de inversión de la empresa, examinar y aprobar los informes del Consejo de Administración y la Junta de supervisores, etc.
El Consejo de Administración será responsable de convocar la Junta General de accionistas e informar al respecto; Aplicar las resoluciones de la Junta General de accionistas; Decidir el plan de Negocios y el plan de inversión de la empresa; Elaborar el presupuesto financiero anual y el plan de cuentas finales de la empresa; Formular el plan de distribución de beneficios y el plan de recuperación de pérdidas de la empresa; Formular planes para aumentar o reducir el capital social, emitir bonos u otros valores y cotizar en bolsa; Formular planes para la adquisición, recompra o fusión, escisión y disolución importantes de las acciones de la sociedad; En el ámbito de la autorización de la Junta General de accionistas, decidir sobre la inversión extranjera de la empresa, la adquisición y venta de activos, la hipoteca de activos, las cuestiones de garantía externa, la gestión financiera encomendada y las transacciones conexas; Decidir el establecimiento de la Organización de gestión interna de la empresa; Nombrar o destituir al Director General o al Secretario del Consejo de Administración de la empresa; Nombrar o destituir al Director General Adjunto, al Director Financiero y a otros altos directivos de la empresa de conformidad con el nombramiento del Director General, y decidir las cuestiones relativas a la remuneración y las recompensas y sanciones; Establecer el sistema básico de gestión de la empresa; Elaborar un plan de modificación de los estatutos; Solicitar a la Junta General de accionistas que contrate o sustituya a una empresa contable auditada por la empresa; Escuchar el informe de trabajo del Director General de la empresa y comprobar el trabajo del Director General.
El Comité de estrategia del Consejo de Administración se encarga de seguir la tendencia de la política industrial nacional y el desarrollo del mercado exterior de China, estudiar la estrategia de desarrollo a mediano y largo plazo de la empresa y presentar propuestas al Consejo de Administración. Estudiar y formular recomendaciones sobre los principales planes de financiación de las inversiones que deben ser aprobados por el Consejo de Administración en virtud de los Estatutos de la sociedad; De conformidad con la estrategia de desarrollo de la empresa y el sistema de gestión de las inversiones, estudiar los proyectos de inversión extranjera propuestos por la empresa y formular recomendaciones al Consejo de Administración; Estudiar y presentar propuestas al Consejo de Administración sobre las principales operaciones de capital y las operaciones de activos aprobadas por el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas en virtud de los estatutos; Supervisar y hacer un seguimiento oportuno de los proyectos de inversión aprobados por la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y el Comité Especial del Consejo de Administración, e informar oportunamente a todos los directores de los principales procesos o cambios.
El Comité de auditoría del Consejo de Administración supervisará y proporcionará asesoramiento profesional sobre la auditoría y el sistema de control interno de la empresa de conformidad con los Estatutos de la empresa y el reglamento interno del Consejo de Administración.
El Comité de remuneración y evaluación se encarga principalmente de estudiar las normas de evaluación de los directores y el personal directivo superior de la empresa, evaluar y formular recomendaciones; Estudiar y examinar las políticas y programas de remuneración de los directores y altos directivos; Examinar el desempeño de las funciones de los directores y altos directivos de la empresa y realizar una evaluación anual de la actuación profesional; Supervisar la aplicación del sistema de remuneración de la empresa.
El Comité de nombramientos se encarga principalmente de estudiar los criterios y procedimientos de selección de los directores y administradores y de formular recomendaciones al Consejo de Administración; Amplia búsqueda de directores y gerentes cualificados; Examinar los candidatos a directores y directores y formular recomendaciones.
Las responsabilidades de la Junta de supervisores incluyen la inspección de las finanzas de la empresa; Examinar los informes periódicos de la empresa preparados por el Consejo de Administración y presentar dictámenes de auditoría por escrito; Supervisar los actos de los directores y altos directivos en el desempeño de sus funciones en la sociedad y proponer la destitución de los directores y altos directivos que infrinjan las leyes, los reglamentos administrativos, los Estatutos de la sociedad o las resoluciones de la Junta General de accionistas; Cuando el comportamiento del Director o del personal directivo superior perjudique los intereses de la empresa, el Director o el personal directivo superior deberán corregirlo; Proponer que se convoque una junta general extraordinaria de accionistas, que se convocará y presidirá en caso de que el Consejo de Administración no cumpla las funciones de convocar y presidir la Junta General de accionistas establecidas en el derecho de sociedades; Presentar propuestas a la Junta General de accionistas; Presentar una demanda contra los directores y altos directivos de conformidad con el artículo 151 de la Ley de sociedades; Si la situación de la empresa es anormal, se puede realizar una investigación. Cuando sea necesario, podrá contratar a una empresa contable o a un bufete de abogados u otras instituciones profesionales para que presten asistencia en su labor, a expensas de la empresa.
La Oficina del Director General se encarga de organizar y aplicar las resoluciones de la Junta; Elaborar el plan de gestión anual y el plan de inversión de la empresa; Elaborar el plan de establecimiento y ajuste de la Organización de gestión interna de la empresa; Elaborar y modificar los sistemas básicos de gestión, las normas y reglamentos específicos o las medidas de gestión de la empresa; Elaborar el proyecto de presupuesto anual y las cuentas finales de la empresa; Establecer los salarios y las normas de bienestar de los empleados, as í como las recompensas y sanciones en nombre de la empresa, además de las que determine el Consejo de Administración; El nombramiento y la destitución del personal previsto en los estatutos; Proponer la convocación de una reunión provisional de la Junta; A fin de aplicar las resoluciones de la Junta y la gestión diaria de las operaciones, el Director General considera que deben celebrarse reuniones para examinar otras cuestiones.
En cuanto a la gestión de las filiales, la empresa, de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes y las disposiciones pertinentes de las empresas que cotizan en bolsa, administra las filiales que cotizan en bolsa, y establece diversos sistemas de gestión empresarial y financiera de conformidad con las características de las operaciones comerciales y la situación real de las Operaciones con referencia a las disposiciones del sistema de gestión de la empresa. En la actualidad, todas las filiales de la empresa son filiales de propiedad total. Al formular los Estatutos de la filial de propiedad total, la empresa ha estipulado la gestión de la filial de propiedad total como accionista. Al mismo tiempo, la empresa ha nombrado al Director Ejecutivo de la filial de propiedad total, que desempeña las funciones de gestión correspondientes en nombre de la empresa matriz.
Todas las normas y reglamentos formulados por la empresa se asignan a las filiales para que las cumplan y, de conformidad con las normas y reglamentos unificados formulados por la empresa, todos los departamentos de la empresa han aplicado la gestión empresarial correspondiente a los departamentos correspondientes de las filiales. La empresa establecerá y dividirá racionalmente la Organización, los puestos y sus responsabilidades y responsabilidades, a fin de garantizar que los derechos y responsabilidades de las diferentes organizaciones y puestos sean claros, se restrinjan mutuamente y se supervisen mutuamente, y ningún departamento o persona tendrá el poder de trascender el sistema de control interno. La responsabilidad del Departamento de la empresa es clara, la responsabilidad del puesto es clara, el funcionamiento es normal y ordenado. En la fecha de la firma del presente informe, el organigrama era el siguiente:
2. Estrategia de desarrollo
Sobre la base de la situación actual del desarrollo macroeconómico y el desarrollo de la industria, la empresa hace previsiones razonables, planes y arreglos para el desarrollo empresarial futuro de la empresa.
La empresa tiene como objetivo estratégico a largo plazo convertirse en “la famosa empresa china de ingredientes alimentarios y la primera marca de probióticos”. En torno a la realización de objetivos estratégicos a largo plazo, la empresa aumentará la inversión en investigación científica y fortalecerá continuamente las “dos bases”, a saber, la fórmula de aditivos alimentarios y compuestos y la tecnología de proceso correspondiente, as í como la detección e identificación de cepas probióticas y la tecnología de proceso relacionada con la producción de productos probióticos. Aumentar los esfuerzos de desarrollo del mercado, en particular la construcción de canales de comercialización para los agentes microbianos animales y vegetales y los productos probióticos comestibles, y formar un patrón de negocio de tres series que van de la mano. De acuerdo con la decisión adoptada por el Consejo de Administración y la Junta General de accionistas sobre la estrategia de desarrollo futuro de la empresa, la dirección de la empresa llevará a cabo un plan detallado, formulará un calendario y llevará a cabo las tareas pertinentes en los departamentos y las personas responsables, respectivamente, para promover la inversión, El desarrollo del mercado, la reserva de personal, la base de producción y la construcción de la base de I + D de conformidad con el plan. Y de acuerdo con el sistema relacionado de la empresa en la inversión, la compra de equipo, la selección de constructores, la compra, la firma de contratos de marketing, la introducción de talentos y otros aspectos de la aplicación estricta del sistema de control interno.
3. Recursos Humanos
Mediante el establecimiento de un “sistema de gestión del personal” para normalizar la introducción de recursos humanos, la gestión, la promoción, la transferencia de puestos, el despido y otros procedimientos de trabajo, promover la actualización continua de los conocimientos y las aptitudes de los empleados. Establecer el sistema de documentos, como la especificación del puesto, la instrucción de la operación del puesto y el Código de conducta del personal de la empresa, explicar y definir claramente el propósito de la configuración del puesto, la responsabilidad del trabajo, la relación de trabajo, la calificación del puesto y el desarrollo profesional, y establecer el Sistema de gestión de la evaluación de la actuación profesional para perfeccionar el mecanismo de estímulo y restricción de los recursos humanos. Estos sistemas se aplican eficazmente.
4. Responsabilidad social
Con el objetivo estratégico a largo plazo de convertirse en la primera marca de probióticos en China, la empresa se ha comprometido a desarrollar y revitalizar la industria nacional de probióticos y a realizar activamente trabajos relacionados con la eliminación del uso indebido de antibióticos, plaguicidas económicos, residuos de fertilizantes químicos, consolidación de la tierra, sustitución de aditivos químicos alimentarios, etc. como punto clave del diseño de productos y la investigación y el desarrollo de la empresa, y el control de calidad de los productos. De acuerdo con la norma del sistema de gestión de la calidad – requisitos (GB / t19001 – 2016), la empresa formula una serie de procedimientos operativos de gestión de operaciones comerciales y un sistema de control interno del Departamento de inspección de la calidad, etc., para supervisar eficazmente el funcionamiento de las operaciones comerciales a fin de garantizar El funcionamiento normal y ordenado de la producción de productos y el control de la calidad. Al mismo tiempo, fortalecer la formación del personal y establecer el concepto de servicio; Establecer un sistema eficaz de supervisión y evaluación, garantizar la aplicación de las normas de calidad del servicio, establecer una gestión de la calidad del Servicio de circuito cerrado, optimizar continuamente las normas de servicio.
5. Actividades financieras
En cuanto a las actividades de inversión, de conformidad con los Estatutos de la empresa, la empresa ha formulado las medidas de gestión de las inversiones en el extranjero, que estipulan estrictamente la autorización y el examen de las actividades de inversión y la formulación de la prevención y el control de riesgos. El Consejo de Administración decide las cuestiones de inversión de la empresa en el ámbito de la autorización de la Junta General de accionistas, y la asignación de fondos se ajusta estrictamente a las resoluciones de la Junta General de directores, la Junta de directores y la Junta General de accionistas de la empresa, que controlan eficazmente el riesgo de inversión.
En la fecha de la firma del presente informe, las actividades de financiación se habían realizado de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, la directriz No. 2 sobre la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa, los requisitos reglamentarios para la gestión y el uso de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la cotización de las acciones del GEM en la bolsa de Shenzhen (en lo sucesivo denominadas “las normas para la cotización en bolsa”), En combinación con las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos, documentos normativos, como la Directriz Nº 2 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa, el funcionamiento normativo de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM, y los Estatutos de Beijing Scitop Bio-Tech Co.Ltd(300858) En segundo lugar, con el fin de normalizar el comportamiento de la financiación y controlar la escala de la financiación, se han elaborado documentos como las medidas de gestión de la financiación y las medidas de gestión de los fondos, y se han normalizado la concesión de créditos a los bancos, los programas de financiación de proyectos importantes y las Cuestiones de financiación.
En cuanto a la gestión de los fondos de funcionamiento, con el fin de normalizar el comportamiento interno de utilización de los fondos y mejorar la eficiencia de la utilización de los fondos, la empresa ha elaborado documentos como las medidas de gestión de las cuentas corrientes, las medidas de gestión de las finanzas confiadas y las medidas de gestión de Los fondos, y ha normalizado la aprobación de las principales decisiones de financiación, el uso de los fondos y la supervisión.
6. Operaciones de adquisición
La empresa ha establecido el sistema de gestión de contratos, el sistema de gestión del control interno del Departamento de suministros y otros sistemas de gestión, ha establecido el mecanismo de entrada y salida de los proveedores, ha definido el Departamento de gestión centralizada, ha firmado el contrato de compra anual a los proveedores con cierta cantidad de compra, ha bloqueado el precio una vez, ha mejorado la eficiencia de las operaciones de compra, ha reducido el costo de compra. Reforzar la supervisión y la gestión de las adquisiciones de las filiales.
7. Gestión de activos
En cuanto a la gestión de activos fijos, la política contable de la empresa
