Shanghai Step Electric Corporation(002527)
Informe de autoevaluación sobre el control interno para 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Iii. Evaluación del control interno i) Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: la empresa y todas las filiales de cartera; En el ámbito de la evaluación, el total de activos de la empresa representa el 100% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, y el total de ingresos de explotación representa el 100% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. Las principales empresas incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen: productos de control de ascensores y servicios de Internet de las cosas de ascensores, servicios de ahorro de energía y productos de transmisión industrial, servicios de productos de control de ascensores y productos de control de movimiento; Las principales cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son: el entorno de control interno de la empresa y sus filiales, la evaluación y prevención de riesgos, las actividades de control interno, los sistemas de información y la comunicación, la supervisión e inspección internas, la gestión de las filiales, etc., que abarcan la estructura de Gobernanza empresarial, la cultura empresarial, los recursos humanos, la gestión estratégica, la divulgación de información y las actividades de financiación, las adquisiciones, la gestión de activos, las ventas, la investigación y el desarrollo, los proyectos de ingeniería, las operaciones de garantía, Outsourcing, Financial Reporting, Comprehensive Budget, Contract Management, Information Management, Foreign Investment Management, related Transactions, raising funds and other links; Las principales esferas de alto riesgo son la estructura de gobernanza empresarial, la cultura empresarial, la gestión estratégica, los recursos humanos, las transacciones conexas, los informes financieros, la gestión de las inversiones extranjeras y la divulgación de información. Estructura de gobernanza empresarial
La Junta General de accionistas de la sociedad es la Autoridad Suprema de la sociedad, que puede garantizar que todos los accionistas ejerzan plenamente sus derechos y disfruten de igualdad de condiciones para examinar cuestiones importantes como la distribución de los beneficios de la sociedad y las inversiones importantes. El Consejo de Administración de la sociedad será responsable de la Junta General de accionistas, ejercerá el poder de decisión de la sociedad de acuerdo con la ley y establecerá cuatro comités especiales de estrategia, auditoría, nombramiento y remuneración y evaluación. El Comité de auditoría se encarga de examinar el control interno de las empresas, supervisar la aplicación efectiva del control interno y la autoevaluación del control interno, coordinar la auditoría del control interno y otras cuestiones conexas. La Junta de supervisores de la empresa es responsable de la Junta General de accionistas y es el órgano de supervisión de la empresa, que supervisa e inspecciona el desempeño de las funciones de los directores y altos directivos y la situación financiera de la empresa. La Dirección de la empresa es responsable de la aplicación de las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración y de la gestión diaria de la producción de la empresa. Mediante el mando, la coordinación, la gestión y la supervisión de todos los centros funcionales y departamentos institucionales para ejercer el poder de gestión, la gestión de los asuntos cotidianos de la empresa y garantizar el funcionamiento normal de la empresa. El Secretario del Consejo de Administración completará la divulgación de información y la gestión de las relaciones con los inversores de las empresas que cotizan en bolsa y coordinará los asuntos conexos.
Cultura empresarial
La empresa cultiva activamente la cultura empresarial con sus propias características, es decir, los valores básicos de la empresa son: orientado al cliente, lucha primero, trabajo en equipo, atreverse a ser valiente, innovación realista; La Misión de la empresa es: hacer que los seres humanos compartan la conveniencia y la felicidad de la sociedad inteligente; La visión de la empresa es: convertirse en una marca internacional famosa en el campo de la fabricación inteligente; La ruta estratégica es: tomar la tecnología de control de movimiento como el núcleo, centrarse en el servo – Drive, la velocidad de conversión de frecuencia, el controlador de la industria y otros productos, desarrollar la digitalización y la inteligencia, proporcionar a los clientes una solución integral de fabricación inteligente de alta calidad. El Director y el personal directivo superior desempeñan un papel rector en la construcción de la cultura empresarial, impulsan la influencia de todo el equipo y crean conjuntamente un entorno cultural empresarial positivo; Además, la empresa también promueve activamente la construcción de la cultura en todos los niveles de la comunicación interna eficaz, fortalece la promoción de la cultura empresarial y garantiza que todo el personal cumpla.
Recursos Humanos
La empresa elabora un plan anual de necesidades de recursos humanos, perfecciona el sistema de introducción de recursos humanos, normaliza el flujo de trabajo y organiza la introducción de recursos humanos de acuerdo con el plan, el sistema y el procedimiento. Establecer el puesto de acuerdo a las necesidades del puesto, elaborar la especificación del puesto de acuerdo con los requisitos del puesto y seleccionar talentos de acuerdo con la especificación del puesto. En cuanto a la formación del personal, se ha establecido un equipo profesional de desarrollo del personal, se ha establecido un mecanismo a largo plazo para la formación del personal, se ha creado un entorno cultural en el que se respetan los conocimientos, se respetan los talentos y se presta atención al desarrollo profesional del personal, se ha fortalecido La construcción de un equipo de reserva de personal y se ha promovido el conocimiento de todo el personal.
Los conocimientos y las aptitudes se actualizan continuamente para mejorar la eficiencia del Servicio de los empleados.
En la evaluación de la actuación profesional, se establecen la evaluación anual de la actuación profesional, la evaluación trimestral de la actuación profesional, el establecimiento de indicadores de la actuación profesional es científico y razonable, y la evaluación de los empleados se lleva a cabo estrictamente de conformidad con los requisitos de la evaluación de la actuación profesional. Al mismo tiempo, establecer un sistema de remuneración vinculado a la evaluación de la actuación profesional para motivar eficazmente a los empleados. En cuanto al contrato de trabajo, la empresa y el personal que abandona el empleo acuerdan un plazo para mantener la tecnología clave, los secretos comerciales y las restricciones a la competencia de conformidad con la ley, y el personal que ocupa puestos clave de la empresa transfiere el trabajo de conformidad con las normas pertinentes de la empresa antes de abandonar el empleo. Gestión estratégica
La empresa ha establecido un Comité de estrategia bajo el Consejo de Administración, que se encarga de estudiar la estrategia de desarrollo a largo plazo de la empresa y las principales decisiones de inversión y de formular recomendaciones. La empresa organiza un análisis exhaustivo y a fondo del entorno interno y externo, se basa en su propia realidad, a través del plan de trabajo anual de descomposición y refinamiento y otras iniciativas para garantizar la aplicación efectiva del plan. Transacciones con partes vinculadas
En los Estatutos de la sociedad y en el sistema de gestión de las transacciones conexas, la empresa ha establecido disposiciones claras sobre las partes vinculadas, las relaciones conexas, el precio de las transacciones conexas, la autoridad de aprobación de las transacciones conexas, los procedimientos de evitación y adopción de decisiones de las transacciones conexas, las restricciones especiales a los accionistas controladores, la divulgación de información sobre las transacciones conexas y la responsabilidad jurídica, y ha garantizado que las transacciones conexas entre la empresa y las partes vinculadas se ajusten a los principios de equidad, apertura e imparcialidad. Garantizar la equidad de todas las transacciones conexas. Todas las transacciones importantes con partes vinculadas solicitadas por la empresa se presentan al Consejo de Administración para su examen después de obtener la confirmación por escrito del director independiente, y el Director Asociado se retira. Cuando se somete a la Junta General de accionistas de la sociedad para su examen, los accionistas afiliados también votan sobre la retirada. Durante el período que abarca el informe, los procedimientos de examen y aprobación de las transacciones conexas realizadas por la empresa se ajustaron a las normas y los precios justos, cumplieron los requisitos de funcionamiento y desarrollo de la empresa y no dañaron los derechos e intereses de la empresa y otros accionistas. Informes financieros
La empresa ha establecido un sistema contable independiente, que incluye la contabilidad, el examen y la aprobación de las transacciones conexas, la autoridad de examen y aprobación de los reembolsos financieros, el examen y la aprobación de las adquisiciones, la gestión de activos fijos, la gestión presupuestaria, la gestión de los viajes de negocios, la gestión de la presentación de Estados financieros y otros sistemas, y ha aclarado los vínculos de control interno, como la autorización. La empresa aplica estrictamente el sistema financiero, fortalece la gestión financiera interna, aclara la autoridad de examen y aprobación y el procedimiento de examen y aprobación para el pago de fondos, controla estrictamente la cuenta bancaria de la empresa y el sistema de gestión centralizada de fondos. Gestión de las inversiones en el extranjero
El control interno de la inversión extranjera de la empresa sigue los principios de legalidad, prudencia, seguridad y eficacia. En los Estatutos de la sociedad y en el sistema de gestión de las inversiones, la sociedad establece claramente la autoridad de examen y aprobación y el procedimiento de examen de las inversiones importantes por la Junta General de accionistas y el Consejo de Administración. La empresa lleva a cabo investigaciones y evaluaciones especiales sobre la viabilidad, el riesgo de inversión y el rendimiento de la inversión de los principales proyectos de inversión. Antes de examinar los principales proyectos de inversión, la Junta organiza visitas sobre el terreno e Investigaciones de los directores o miembros del Comité de estrategia, y una vez que el proyecto se invierte con éxito, la Junta hace un seguimiento de los progresos, los riesgos y los beneficios de la inversión. Divulgación de información
Todos los centros funcionales y filiales de la empresa informan periódicamente al Secretario del Consejo de Administración sobre la información interna importante, y la información temporal importante se informa oportunamente al Secretario del Consejo de Administración a fin de que el Secretario del Consejo de Administración de la empresa pueda introducir la información presentada por cada departamento de manera oportuna y precisa.
Recoger, organizar y analizar la información para determinar si se trata de información que debe revelarse. De conformidad con las normas y reglamentos pertinentes de la empresa, el Secretario del Consejo de Administración de la empresa, como Jefe de la gestión de las relaciones con los inversores, organizó y llevó a cabo la gestión de las relaciones con los inversores en cada período de presentación de informes. La empresa mantiene una buena comunicación con los inversores y las instituciones de inversión de valores a través de diversos canales de comunicación, como la Junta General de accionistas, la reunión informativa sobre el rendimiento de la red, la recepción de las visitas de los inversores institucionales y la comunicación telefónica, a fin de que los inversores puedan comprender mejor El funcionamiento diario y el desarrollo de la empresa. Al mismo tiempo, las empresas y los medios de comunicación también pueden comunicarse entre sí, ser honestos el uno con el otro.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
De conformidad con el sistema normativo de control interno de las empresas, el sistema de control interno de las empresas y las directrices para el control interno de las empresas que cotizan en bolsa, el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos pertinentes promulgados por la bolsa de Shenzhen, as í como las normas para La preparación de la divulgación de información sobre las empresas que cotizan en bolsa no. 21 – Disposiciones generales para el informe anual de evaluación del control interno, publicadas conjuntamente por la Comisión Reguladora de valores de China y el Ministerio de Finanzas, y otras leyes y reglamentos pertinentes, Además, el trabajo de evaluación del control interno se organiza de acuerdo con el sistema de evaluación del control interno y el método de evaluación de la empresa.
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. Los criterios de identificación de los defectos de control interno establecidos por la empresa son los siguientes:
1. Criterios para determinar los defectos del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Las normas cuantitativas son los ingresos de explotación y el total de activos.
Las pérdidas que puedan derivarse o derivarse de deficiencias de control interno relacionadas con el Estado de resultados se medirán por el indicador de ingresos de explotación. Se considera un defecto general si el importe de la inexactitud del informe financiero resultante de ese defecto, individual o conjuntamente con otros defectos, es inferior al 0,5% de los ingresos de explotación; Si supera el 0,5% de los ingresos de explotación pero es inferior al 1%, es un defecto importante; Si se supera el 1% de los ingresos de explotación, se considera un defecto importante.
Si las pérdidas causadas o causadas por defectos de control interno están relacionadas con la gestión de activos, se medirán por el índice de activos totales. Se considera un defecto general si el importe de la inexactitud del informe financiero resultante de ese defecto, individual o conjuntamente con otros defectos, es inferior al 0,5% del total de activos; Si supera el 0,5% del total de activos pero es inferior al 1%, es un defecto importante; Si se supera el 1% del total de activos, se considera un defecto importante.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
En cualquiera de las siguientes circunstancias, se considerará un defecto grave:
Entorno de control inválido;
El fraude cometido por los directores, supervisores y altos directivos de la empresa;
La empresa corrige los informes financieros publicados (y modifica los principales indicadores en más del 10%);
Inexactitudes significativas detectadas por la CPA en los informes financieros del ejercicio en curso que no han sido identificadas por el control interno de la empresa; El Comité de auditoría del Consejo de Administración y el Departamento de Auditoría supervisan el control interno de los informes financieros externos y los informes financieros de la empresa
