Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846)
Informe sobre el análisis de viabilidad de la liquidación a largo plazo y la venta de divisas
Finalidad de la liquidación y venta a plazo de divisas
Con el fin de aplicar la estrategia de desarrollo de la empresa, la distribución racional de los mercados nacionales y extranjeros, la empresa desarrolla y mantiene activamente el desarrollo empresarial en el extranjero. Con la expansión de la escala de Negocios de la empresa en el extranjero, el volumen de Negocios de liquidación de divisas aumenta gradualmente. Por consiguiente, cuando el tipo de cambio fluctúa considerablemente, las pérdidas y ganancias cambiarias afectarán en cierta medida al rendimiento de la empresa. Con el fin de reducir el impacto del tipo de cambio en el rendimiento operativo de la empresa y reducir algunas pérdidas y ganancias cambiarias, la empresa y sus filiales tienen previsto llevar a cabo operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo en 2022.
Tipo, importe y duración de las operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo
La empresa y sus filiales tienen la intención de llevar a cabo operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo con bancos comerciales, que se limitarán a la moneda de liquidación utilizada en las operaciones de importación y exportación de la empresa, incluida, entre otras cosas, el dólar de los Estados Unidos, y se prevé que la cantidad total de operaciones no supere los 50 millones de dólares de los Estados Unidos, con una validez de 12 meses a partir de la fecha de examen y aprobación de la junta general anual de accionistas de 2021.
Las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo utilizan los fondos propios de la empresa y no pueden utilizar los fondos recaudados para llevar a cabo operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo directa o indirectamente.
Riesgo de liquidación y venta a largo plazo
Las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo realizadas por la empresa y sus filiales siguen el principio del riesgo de tipo de cambio de bloqueo, no se realizan operaciones especulativas y de arbitraje, pero todavía existen algunos riesgos en las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo, por lo que se pide a los inversores que presten atención al riesgo de inversión, los riesgos específicos son los siguientes:
1. Riesgo de fluctuación del tipo de cambio: si el tipo de cambio a plazo acordado en el contrato de liquidación y venta de divisas a plazo es inferior al tipo de cambio en tiempo real, se producirá una pérdida cambiaria.
2. Riesgos de control interno: las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo son más especializadas y pueden entrañar riesgos debido a un sistema de control interno imperfecto.
3. Riesgo de impago de los clientes: las cuentas por cobrar de los clientes se retrasan, las transacciones de inversión se retrasan o incumplen, lo que da lugar a que el pago de las mercancías no se recupere en el período de amortización, el objeto de inversión no se entregue a tiempo, lo que dará lugar a la liquidación a largo plazo de las pérdidas de la empresa.
4. Riesgo de previsión de la recaudación de fondos: el Departamento de ventas de la empresa realiza la previsión de la recaudación de fondos de acuerdo con el pedido del cliente y el pedido previsto. En el proceso de ejecución real, los clientes pueden ajustar sus propios pedidos, lo que da lugar a una previsión inexacta de la recaudación de fondos de la empresa, lo que da lugar a la liquidación a largo plazo del riesgo de retraso en la entrega.
Medidas de control de riesgos adoptadas por la empresa
1. La empresa ha elaborado el sistema de gestión de la liquidación y venta de divisas a largo plazo, que contiene disposiciones claras sobre el proceso de auditoría interna, el procedimiento de adopción de decisiones, las medidas de aislamiento de la información, el sistema interno de presentación de informes sobre riesgos y el procedimiento de gestión de riesgos, La divulgación de información, etc. De acuerdo con el sistema, la empresa ha establecido una autoridad de autorización estricta, ha definido las responsabilidades de cada organización de gestión, ha formado un conjunto de mecanismos de gestión de derivados más perfectos.
2. Con el fin de evitar que la liquidación a largo plazo, la venta y la entrega de divisas distan mucho del tiempo real de recepción y pago, la empresa concede gran importancia a la ejecución del contrato, hace un seguimiento de la ejecución del contrato y evita que el tiempo de recepción y pago y el tiempo de entrega sean muy diferentes. 3. Controlar estrictamente la escala de capital de las transacciones de liquidación y venta de divisas a plazo, auditar y emitir el informe de auditoría (xyzh / 2022szaa50134) de acuerdo con la empresa de contabilidad xinyongzhong (Asociación General Especial): los ingresos de exportación de la empresa en 2021 ascendieron a 368 millones de yuan (unos 56.680900 dólares de los EE.UU.). La cantidad de divisas de la empresa que lleva a cabo la liquidación y venta a plazo de divisas no supera los 50 millones de dólares de los EE.UU., no supera los ingresos de exportación de la empresa en 2021, no hay mayor riesgo.
Conclusiones
El negocio de liquidación y venta de divisas a largo plazo de la empresa se lleva a cabo alrededor del negocio principal de la empresa, no sólo con fines de lucro, sino con operaciones específicas como base, con el fin de evitar y prevenir el riesgo de fluctuación del tipo de cambio como medio, con el fin de proteger los beneficios comerciales normales como objetivo. La empresa ha elaborado el “sistema de gestión de la liquidación y venta a largo plazo de divisas”, y está equipada con la toma de decisiones pertinente, las operaciones comerciales, el control de riesgos y otros profesionales. Las medidas de control de riesgos específicas adoptadas por la empresa son eficaces y factibles, y es necesario y factible que la empresa lleve a cabo operaciones a largo plazo de liquidación y venta de divisas para reducir eficazmente el riesgo de fluctuación de los tipos de cambio.
23 de abril de 2022
