Haima Automobile Co.Ltd(000572)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. La Junta de supervisores supervisa el establecimiento y la aplicación del control interno de la Junta. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
1. En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, si existen deficiencias significativas en el control interno del informe financiero
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que influyen en las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
D aplicable √ no aplicable
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No
6. Si la divulgación de los principales defectos del control interno en los informes de auditoría del control interno de los informes no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa
√ Sí □ No
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
1. The main Units included in the scope of Evaluation include: the headquarters of the company, 000072
2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Estructura organizativa, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, cultura empresarial, actividades financieras, adquisiciones, gestión de activos, ventas, investigación y desarrollo, proyectos de ingeniería, operaciones de garantía, contratación externa, presentación de informes financieros, Presupuesto General, gestión de contratos, transferencia interna de información, sistemas de información, evaluación de riesgos, supervisión interna, etc.
4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Compras, gestión de activos, ventas, etc.
5. Si las unidades, operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y si existen omisiones importantes
D sí √ no
6. Existencia de inmunidad jurídica
D sí √ no
7. Otras Notas
Ninguna
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y los procedimientos especificados en las medidas de gestión de la evaluación del control interno de la empresa.
1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior.
2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Indicador de inexactitud
(indicador de inexactitud = importe total de inexactitudes / indicador de inexactitud actual de la empresa 3% 1% indicador de inexactitud ≤ 3% indicador de inexactitud ≤ 1%
Ingresos procedentes de operaciones principales consolidadas × 100%)
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
El entorno de control es ineficaz, la estructura de gobierno corporativo es muy deficiente, la función del mecanismo de equilibrio de poder no existe y las medidas de control no pueden aplicarse eficazmente;
Deficiencias importantes: la falta de un mecanismo oficial de supervisión e Inspección, la falta de comprensión del control interno, la falta de métodos de control interno en su conjunto, la falta de sistemas de comunicación de la información y la falta de métodos de control o fallos sistemáticos en las operaciones importantes;
\uf0b2 las inexactitudes significativas detectadas por la auditoría externa no son las primeras detectadas por la empresa.
La aplicación efectiva de las medidas de gestión y control crea graves obstáculos, el mecanismo de supervisión e inspección no puede funcionar y no puede mejorarse en un plazo más largo;
\uf0b2 la comprensión del control interno es muy insuficiente, lo que da lugar a métodos de control interno y sistemas de comunicación de información imperfectos; La estructura de gobierno corporativo es defectuosa y el mecanismo de equilibrio de poder se ve gravemente afectado negativamente.
Otros defectos de control interno que no constituyan defectos importantes o defectos importantes.
3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Actividad principal consolidada de la empresa en el período en curso
1 ‰ de los ingresos de las principales empresas consolidadas en el período en curso ≤ 5 ‰ de los ingresos de las principales empresas consolidadas en el período en curso ≤ 1 ‰ de los ingresos de las principales empresas consolidadas en el período en curso
5 ‰ de los ingresos de explotación
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Violar las leyes y reglamentos nacionales y ser castigado severamente;
La realización de los objetivos estratégicos de la empresa se ve gravemente obstaculizada, lo que hace que los objetivos de planificación estratégica apenas puedan completarse;
La frecuencia de las noticias negativas de los medios de comunicación tiene un gran impacto negativo en la producción y el funcionamiento de la empresa, lo que hace que la empresa no pueda seguir operando con grandes defectos;
\uf0b2 los litigios importantes (Arbitraje) se enjuician o responden incorrectamente, lo que afecta gravemente a los intereses económicos de la empresa y hace que la empresa no pueda seguir funcionando;
El importe total de las transacciones con partes vinculadas afectadas supera el importe de las transacciones con partes vinculadas aprobado por la Junta General de accionistas de la empresa.
Violar las leyes, reglamentos y normas y ser castigado con penas más severas;
La realización de los objetivos estratégicos de la empresa se ve gravemente obstaculizada, lo que dificulta la realización de los objetivos clave de la planificación estratégica.
Ha obstaculizado en gran medida la aplicación de la estrategia y ha destruido en gran medida el mecanismo de aplicación y evaluación de la estrategia; Las noticias negativas de los medios de comunicación tienen un gran impacto negativo en la producción y el funcionamiento de la empresa, y tienen un grave impacto negativo en el funcionamiento continuo de la empresa;
\uf0b2 los casos de litigio importante (Arbitraje) se enjuician o responden incorrectamente, lo que da lugar a graves efectos en los intereses económicos de la empresa, defectos importantes y graves efectos negativos en el funcionamiento continuo de la empresa;
La cooperación entre todos los departamentos se ve obstaculizada en gran medida, por lo que el efecto sinérgico es difícil de desarrollar; El intercambio de información y la transmisión de información entre departamentos tienen un gran grado de obstáculos;
\uf0b2 causar graves pérdidas financieras, y las pérdidas financieras no pueden recuperarse durante mucho tiempo, y las pérdidas financieras significativas tienen graves efectos negativos en el funcionamiento normal de la empresa;
Se ha desviado gravemente de los objetivos políticos del Gobierno y ha tenido un efecto negativo en la estabilidad social;
\uf0b2 ha tenido un efecto adverso en el medio ambiente, ha sido objeto de fuertes protestas de los residentes circundantes o ha sido castigado por las autoridades reguladoras, y deben aplicarse medidas correctivas complejas, difíciles y costosas.
Otros defectos de control interno que no constituyan defectos importantes o defectos importantes. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Durante el período de que se informa, si la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de la presentación de informes financieros □ Sí √ no 1.2. Si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período de presentación de informes En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene un defecto importante en el control interno del informe financiero que no ha completado la rectificación □ Sí √ no 1.4. En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene un defecto importante en el control interno del informe financiero que no ha completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Durante el período de que se informa, si la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de la información no financiera □ Sí √ no 2.2. Si la empresa descubre deficiencias importantes en el control interno de la información no financiera durante el período de referencia
D sí √ no 2.3. En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 2.4. En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Estado de funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de mejora en el año siguiente □ aplicable √ no aplicable 3. Otras cuestiones importantes
Presidente:
Junta de Síndicos
