Director independiente
Opiniones independientes sobre cuestiones relacionadas con la 17ª reunión del tercer Consejo de Administración de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China (en lo sucesivo denominado “el derecho de sociedades”), la Ley de valores de la República Popular China (en lo sucesivo denominada “la Ley de valores”), las medidas administrativas para el registro de la emisión de valores de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM (para su aplicación experimental) (en lo sucesivo denominadas “las medidas administrativas para el registro”), Las normas relativas a los directores independientes de las empresas que cotizan en bolsa, las normas relativas a la cotización de las acciones en el GEM de la bolsa de Shenzhen, las directrices no. 2 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en el GEM y otras leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, as í como las disposiciones pertinentes de los Estatutos de Zhe Kuang Heavy Industry Co.Ltd(300837) Como director independiente de Zhe Kuang Heavy Industry Co.Ltd(300837) (en lo sucesivo denominada “la empresa”), realizamos un examen cuidadoso de las cuestiones examinadas en la 17ª reunión del tercer Consejo de Administración, celebrada el 21 de abril de 2022, y emitimos las siguientes opiniones independientes:
Opiniones independientes sobre el plan de distribución de beneficios de la empresa para 2021
Después de la auditoría, creemos que la formulación del plan de distribución de beneficios 2021 de la empresa tiene en cuenta la situación actual del desarrollo empresarial y los intereses de los inversores en general, de conformidad con la situación actual de la empresa y las necesidades futuras de desarrollo empresarial, y coincide con el crecimiento del rendimiento de la empresa. El plan de distribución de beneficios de la empresa 2021 se ajusta a las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes, como el derecho de sociedades, las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 3 – dividendos en efectivo de las empresas que cotizan en bolsa, etc. no hay violación de las leyes y reglamentos pertinentes y los Estatutos de la empresa, ni daños a los intereses de los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios. Estamos de acuerdo con el plan de distribución de beneficios de la empresa para 2021, y estamos de acuerdo en que el Consejo de Administración lo presente a la Junta General de accionistas para su examen.
Tras examinar el informe especial sobre el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados en 2021, creemos que el informe especial sobre el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados en 2021 preparado por la empresa se ajusta a las leyes y reglamentos administrativos pertinentes, como las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos para la supervisión de la gestión y utilización de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la cotización de las acciones del GEM de la bolsa de Shenzhen, etc. Las normas departamentales y los documentos normativos estipulan que el contenido de la compilación es verdadero, exacto y completo, no hay registros falsos, declaraciones engañosas y omisiones importantes, reflejan fielmente la situación real de almacenamiento y uso de los fondos recaudados de la empresa en 2021, no hay irregularidades en el almacenamiento y uso de los fondos recaudados, No hay cambios o cambios encubiertos en la inversión de los fondos recaudados y en detrimento de los intereses de los accionistas. Estamos de acuerdo con el informe de verificación y las opiniones de zhonghui Certified Public Accountants (Special general Partnership) sobre el depósito y la utilización de los fondos recaudados por la empresa en 2021. En conclusión, estamos de acuerdo con el informe especial de la empresa sobre el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados en 2021.
Opiniones independientes sobre el informe anual de autoevaluación del control interno de la empresa 2021
Después de la auditoría, creemos que la empresa ha establecido un sistema de control interno más perfecto que puede satisfacer las necesidades de funcionamiento de la empresa de acuerdo con sus propias características de funcionamiento y puede ser implementado eficazmente, garantizando así el desarrollo normal y ordenado de todas las actividades de operación de la empresa, protegiendo la seguridad e integridad de los activos de la empresa, garantizando la autenticidad, legalidad, precisión e integridad de la información contable y otros tipos de información, de acuerdo con la situación real de la empresa. Tiene racionalidad y validez. El informe de autoevaluación del control interno de la empresa refleja la situación real y objetiva de la construcción y el funcionamiento del sistema de control interno de la empresa. El Gobierno corporativo, la gestión diaria, el uso de los fondos recaudados, la divulgación de información y otras actividades se llevan a cabo estrictamente de conformidad con las normas de control interno de la empresa, y los posibles riesgos internos y externos de cada vínculo se controlan razonablemente. Por lo tanto, creemos que el informe de autoevaluación del control interno de la empresa 2021 refleja la construcción y el funcionamiento del sistema de control interno de la empresa de manera realista y objetiva. Estamos de acuerdo con el informe de verificación del control interno emitido por zhonghui Certified Public Accountants (Special general Partnership) y con el informe de autoevaluación del control interno para 2021 preparado por la empresa. Notas especiales y opiniones independientes sobre la ocupación de los fondos no operacionales de la empresa y otras transacciones financieras conexas, as í como sobre la garantía externa de la empresa
Sobre la ocupación de fondos por los accionistas controladores y otras partes vinculadas en 2021
Durante el período que abarca el informe, no hubo casos en que los accionistas controladores y otras partes vinculadas ocuparan ilegalmente los fondos de la empresa ni los ocuparan encubiertamente.
Sobre la garantía externa de la empresa en 2021
De conformidad con las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos, documentos normativos y estatutos de la Comisión Reguladora de valores de China, como las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 8 – requisitos para la supervisión de las transacciones de capital y las garantías externas de las empresas que cotizan en bolsa, las Directrices para la supervisión autorregulada de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM, etc., hemos realizado una verificación cuidadosa y detallada de la situación de las garantías externas de la empresa en 2021. Se formulan las siguientes notas especiales y opiniones independientes:
1. En 2021, la garantía proporcionada por la empresa para la financiación de la cadena de suministro de los clientes se basa en las necesidades razonables del desarrollo de la empresa y contribuye al desarrollo del negocio de la empresa. La decisión de garantía ha sido examinada y aprobada por el Consejo de Administración, el procedimiento es legal y conforme, y la empresa ha cumplido la obligación de divulgación de información pertinente, sin perjudicar los intereses de la empresa y sus accionistas, especialmente los accionistas minoritarios. 2. Durante el período que abarca el informe, la empresa no proporcionó garantías ni otras garantías externas a los accionistas controladores y otras partes vinculadas. Al 31 de diciembre de 2021, el importe total de la garantía externa aprobada por la empresa era de 80 millones de yuan.
En realidad ocurrió en enero de 2022. Esta garantía externa fue examinada y aprobada por la 15ª reunión del tercer Consejo de Administración el 28 de diciembre de 2021 y aplicada en enero de 2022. La garantía externa es de 27 millones de yuan, lo que representa el 2,86% de los activos netos auditados de la empresa en 2020. La empresa no tiene garantías externas atrasadas, ni garantías externas que entrañen litigios ni pérdidas debidas a la pérdida de la garantía. Expresamos nuestra opinión independiente sobre el proyecto de ley y acordamos que el Consejo de Administración lo presentara a la Junta General de accionistas para su examen.
Opiniones independientes sobre la renovación del nombramiento de la institución de auditoría de la sociedad de contabilidad zhonghui (Asociación General Especial) en 2022
Después de la auditoría, creemos que zhonghui Certified Public Accountants (Special general Partnership) tiene la experiencia y la capacidad de proporcionar servicios de auditoría a las empresas que cotizan en bolsa durante muchos años, ha cumplido bien las responsabilidades y obligaciones pertinentes en el trabajo de auditoría anterior, ha reflejado la rica experiencia y los logros profesionales en el Trabajo de auditoría de las empresas que cotizan en bolsa, y puede cumplir los requisitos de la auditoría anual de la empresa. Zhonghui Certified Public Accountants firm (Special general Partnership) is the auditing Institution of the company in 2022, and the Employment procedure is in accordance with the provisions of the Law on Securities, the Rules for listing GEM Stock in shenzhen Stock Exchange, the Guidelines on Self – Regulation of Listed Companies in shenzhen Stock Exchange no. 2 – the Standardized Operation of GEM Listed Companies, etc. Emitimos una opinión independiente sobre la renovación del nombramiento de zhonghui Certified Public Accountants (SCP) como organismo de auditoría de la empresa en 2022 y acordamos presentarla a la Junta General de accionistas para su examen.
Opiniones independientes sobre la confirmación de la remuneración de los directores de la empresa en 2021
Tras el examen, creemos que la remuneración de los directores de la empresa en 2021 ha aplicado estrictamente el sistema pertinente de remuneración de los directores, teniendo plenamente en cuenta las condiciones reales de funcionamiento de la empresa, as í como las condiciones de la industria y la región, y que los procedimientos de pago y adopción de decisiones de La remuneración se ajustan a las leyes y reglamentos pertinentes y a las disposiciones de los Estatutos de la empresa, y que no hay daños a los intereses de la empresa y los accionistas. Expresamos nuestra opinión independiente sobre el proyecto de ley y acordamos presentarlo a la Junta General de accionistas para su examen.
Opinión independiente sobre la confirmación de la remuneración del personal directivo superior de la empresa en 2021
Después de la auditoría, creemos que: la remuneración del personal directivo superior de la empresa 2021 ha aplicado estrictamente el sistema pertinente de remuneración del personal directivo superior, ha tenido plenamente en cuenta las condiciones reales de funcionamiento de la empresa, as í como las condiciones de la industria y la región, la remuneración y los procedimientos de adopción de decisiones se ajustan a las leyes y reglamentos pertinentes y a las disposiciones de los Estatutos de la empresa, no hay daños a los intereses de la empresa y los accionistas. Expresamos nuestra opinión independiente sobre el proyecto de ley.
Opiniones independientes sobre la cooperación entre la empresa y el Banco en la financiación de la cadena de suministro y el ajuste del importe de la garantía externa
Después de la auditoría, creemos que el ajuste de la cantidad de garantía para el negocio de financiación de la cadena de suministro de los bancos clientes se basa en el desarrollo del negocio, que se ajusta a las disposiciones del derecho de sociedades de la República Popular China, las leyes y reglamentos anteriores, los documentos normativos y los Estatutos de la empresa, de conformidad con las necesidades de desarrollo empresarial de la empresa, su proceso de toma de decisiones es legal y eficaz, y no perjudica los intereses de la empresa y los intereses de los accionistas. Por lo tanto, estamos de acuerdo en que la empresa y los bancos deben cooperar en la financiación de la cadena de suministro y ajustar la cantidad de garantía externa.
Opiniones independientes sobre la terminación de la emisión de acciones a determinados destinatarios mediante procedimientos sumarios en 2021 y la planificación de la emisión de bonos convertibles de sociedades a determinados destinatarios
Tras el examen, creemos que la decisión de la empresa de poner fin a la emisión de acciones a determinados objetos mediante un procedimiento sumario en 2021 se ajusta al plan de desarrollo empresarial de la empresa, a las leyes y reglamentos pertinentes y a las disposiciones de los Estatutos de la empresa, el Consejo de Administración de la empresa ha cumplido los procedimientos necesarios para examinar la propuesta, y que la terminación de la emisión de acciones a determinados objetos mediante un procedimiento sumario en 2021 no tendrá un impacto sustancial en las actividades de producción y funcionamiento de la empresa. En conclusión, estamos de acuerdo en que la empresa debe poner fin a la emisión de acciones a determinados destinatarios en 2021 mediante un procedimiento sumario.
Opiniones independientes sobre el cumplimiento por la empresa de las condiciones para la emisión de bonos convertibles de sociedades a objetos no específicos
Tras el examen, creemos que, de conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, como el derecho de sociedades, la Ley de valores y las medidas administrativas para el registro de la emisión de valores de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM (para su aplicación experimental), hemos verificado las Cuestiones pertinentes de la empresa una por una en relación con la calificación y las condiciones pertinentes para la emisión de bonos convertibles de empresas a objetos no específicos por las empresas que cotizan en bolsa en el GEM. Considera que las empresas que cotizan en bolsa en el GEM pueden emitir bonos convertibles de sociedades a objetos no específicos. Estamos de acuerdo en que las empresas que cotizan en bolsa en GEM pueden emitir bonos convertibles a personas no especificadas y en las condiciones pertinentes, y estamos de acuerdo en presentar la propuesta a la Junta General de accionistas para su examen.
Opiniones independientes sobre el plan de la empresa de emitir bonos convertibles de sociedades a objetos no específicos
Tras el examen, creemos que el plan de emisión de bonos convertibles a objetos no específicos elaborado por la empresa se ajusta a las disposiciones del derecho de sociedades, la Ley de valores, las medidas administrativas para el registro de la emisión de valores de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM (ensayo), etc. y a Los documentos normativos promulgados por la Comisión Reguladora de valores de China. Expresamos nuestra opinión de acuerdo sobre los asuntos mencionados y el contenido del plan, y acordamos presentar la propuesta a la Junta General de accionistas para su examen.
Opiniones independientes sobre el plan de la empresa para la emisión de bonos convertibles de sociedades a objetos no específicos
Tras el examen, creemos que el plan de emisión de bonos convertibles a objetos no específicos preparado por la empresa se ajusta a las disposiciones de las leyes, reglamentos, normas y documentos normativos pertinentes, como el derecho de sociedades, la Ley de valores, las medidas administrativas para el registro de la emisión de valores de las empresas que cotizan en bolsa en GEM (para su aplicación experimental), se ajusta a la situación real de la empresa y no perjudica los intereses de la empresa ni de todos los accionistas. Expresamos nuestra opinión de acuerdo sobre los asuntos mencionados y el contenido del plan y acordamos presentar la propuesta a la Junta General de accionistas para su examen.
Opiniones independientes sobre la demostración y el análisis del plan de la empresa de emitir bonos convertibles de sociedades a objetos no específicos
Después de la auditoría, creemos que el informe de análisis de demostración del plan de emisión de bonos convertibles de la empresa a objetos no específicos demuestra plenamente la necesidad y viabilidad de la emisión de acciones, y no hay ningún comportamiento que perjudique los intereses de la empresa y de todos los accionistas. Expresamos nuestra opinión de acuerdo sobre los asuntos mencionados y el contenido del informe, y acordamos presentar la propuesta a la Junta General de accionistas para su examen.
Opiniones independientes sobre el informe de análisis de viabilidad sobre la utilización de los fondos recaudados mediante la emisión de bonos convertibles de sociedades a objetos no específicos
Después de la auditoría, creemos que el informe de análisis de viabilidad sobre el uso de los fondos recaudados mediante la emisión de bonos convertibles a objetos no específicos elaborado por la empresa proporciona una descripción detallada del plan de uso de los fondos recaudados, la situación básica del proyecto, la necesidad y viabilidad del proyecto, y el impacto de La emisión en la gestión y la situación financiera de la empresa, lo que es beneficioso para los inversores para comprender plenamente la emisión de la empresa. Estamos de acuerdo con el “Informe de análisis de viabilidad sobre el uso de los fondos recaudados mediante la emisión de bonos convertibles a objetivos no específicos” preparado por la empresa, y estamos de acuerdo en presentar el proyecto de ley a la Junta General de accionistas de la empresa para su examen.
Opiniones independientes sobre el informe anterior sobre la utilización de los fondos recaudados por la empresa
Tras el examen, creemos que, tras examinar el informe sobre el uso de los fondos recaudados anteriormente de la empresa y el informe de verificación sobre el uso de los fondos recaudados anteriores emitido por los contables, creemos que la empresa cumple estrictamente las normas pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China, la bolsa de Shenzhen y la empresa sobre el almacenamiento y el uso de los fondos recaudados, y que la información pertinente sobre el uso de los fondos recaudados divulgados es verdadera, exacta y completa. El uso anterior de los fondos recaudados por la empresa no viola las leyes y reglamentos. Expresamos nuestra opinión de acuerdo con el contenido del informe anterior sobre el uso de los fondos recaudados por la empresa y acordamos presentar la propuesta a la Junta General de accionistas de la empresa para su examen.
Opiniones independientes sobre el rendimiento al contado diluido y las medidas de cobertura de la emisión de bonos convertibles de sociedades a objetos no específicos y cuestiones relativas a los compromisos de las entidades
Después de la auditoría, creemos que: el análisis de la empresa sobre el impacto de la amortización de los rendimientos al contado de los bonos convertibles emitidos a un objetivo no específico en los principales indicadores financieros de la empresa y las medidas de compensación de los rendimientos propuestos, as í como los compromisos de los accionistas controladores, los controladores reales, los directores y los altos directivos de garantizar el cumplimiento efectivo de las medidas de compensación de los rendimientos al contado de la empresa, De conformidad con las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos y documentos normativos, como las opiniones de la Oficina General del Consejo de Estado sobre el fortalecimiento ulterior de la protección de los derechos e intereses legítimos de los pequeños inversores en el mercado de capitales, algunas opiniones sobre la promoción ulterior del desarrollo saludable del mercado de capitales y las Directrices de la Comisión Reguladora de valores de China sobre cuestiones relacionadas con la primera oferta y la refinanciación, la reestructuración de activos importantes y la dilución de los rendimientos inmediatos, no se producirán actos que perjudiquen los intereses de la empresa y de todos los accionistas. Expresamos nuestra opinión favorable sobre las cuestiones mencionadas y acordamos presentar la propuesta a la Junta General de accionistas para su examen.
Opiniones independientes sobre la planificación del rendimiento de los accionistas de la empresa en los próximos tres años (2022 – 2024)
Tras el examen, creemos que: de conformidad con la circular de la Comisión Reguladora de valores de China sobre cuestiones relacionadas con la aplicación ulterior de los dividendos en efectivo de las empresas que cotizan en bolsa (SFC [2012] No. 37) y las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 3 – dividendos en efectivo de las empresas que cotizan en bolsa (revisada en 2022), y teniendo en cuenta la situación real de la empresa, el Gobierno
