Guangdong Jiangxi Wannianqing Cement Co.Ltd(000789) Pharmaceutical Co., Ltd.
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Guangdong Jiangxi Wannianqing Cement Co.Ltd(000789) \ Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas. Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno (ⅰ) Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. The main Units included in the scope of Evaluation include Guangdong Jiangxi Wannianqing Cement Co.Ltd(000789) \ Dado que el Instituto de investigación conjunto Shantou Wang changgen dantong Wang fue cancelado el 30 de marzo de 2021 y no ha llevado a cabo actividades comerciales desde su creación, no está incluido en el ámbito de la evaluación. En el ámbito de la evaluación, el total de activos de la empresa representa el 100% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa y el total de ingresos de explotación representa el 100% de los ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa; Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
1. Estructura orgánica
De conformidad con los requisitos de las leyes y reglamentos, como el derecho de sociedades, la Ley de valores y las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, la empresa ha establecido y perfeccionado la estructura de gobernanza empresarial, ha establecido un sistema empresarial moderno y ha normalizado el funcionamiento de la empresa, ha formulado Normas y reglamentos como los Estatutos de la empresa, el reglamento de la Junta General de accionistas, el reglamento de la Junta de directores, el reglamento de la Junta de supervisores y el reglamento de trabajo de los directores independientes, y ha establecido un Comité Estratégico, un Comité de auditoría, un Comité de auditoría y un Comité de Auditoría. El Comité de nombramientos, el Comité de remuneración y evaluación y otros comités subsidiarios del Consejo de Administración hacen que la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección de la empresa sean independientes entre sí, con autoridad y responsabilidad claras y supervisión mutua, y realizan el funcionamiento legítimo y eficaz de La estructura de gobernanza empresarial.
2. Cultura empresarial
La empresa se compromete a convertirse en la empresa de excelencia más respetada, mantener alto el estandarte de “proteger la salud humana con el corazón”, practicar los valores básicos de “lealtad, lucha, innovación, honestidad, responsabilidad”, y esforzarse por lograr el objetivo de “simbiosis, creación y compartir” para la sociedad, El personal y las empresas.
Mediante el desarrollo de actividades de ocio, actividades al aire libre, Organización de viajes, etc., la empresa se esfuerza por crear un entorno de producción y vida relajado y armonioso para los empleados, promover el desarrollo armonioso de la salud física y mental de los empleados, mejorar la cohesión y la fuerza centrípeta de los empleados.
3. Evaluación de riesgos
De acuerdo con los objetivos estratégicos y las ideas de desarrollo, la empresa ha establecido un sistema de evaluación de riesgos más sistemático y eficaz. En vista de los posibles cambios en la supervisión y el entorno del mercado, se identifican y evalúan continuamente los posibles riesgos y se adoptan medidas eficaces para garantizar el desarrollo estable y saludable de la empresa. 4. Recursos Humanos
La empresa ha establecido un sistema de gestión de los recursos humanos para la contratación de personal, la capacitación del personal, el despido y la renuncia, los salarios, la protección del bienestar, la evaluación de la actuación profesional, la promoción y las recompensas y castigos y otras disposiciones detalladas para proteger eficazmente los derechos e intereses legítimos del Personal, ayudar al desarrollo profesional del personal, garantizar la estabilidad del personal de la empresa y la sostenibilidad de la capacitación del personal.
5. Gestión de fondos
Con el fin de garantizar la seguridad de los fondos y fortalecer la gestión de los fondos, la empresa ha elaborado una serie de sistemas financieros conexos, como el sistema de gestión de los fondos, de conformidad con las leyes y reglamentos nacionales pertinentes y la situación real de la empresa, y ha fortalecido la gestión del control interno y La prevención de los riesgos de los fondos mediante la normalización del proceso de examen y aprobación, el fortalecimiento de la gestión de los planes y la mejora del mecanismo de supervisión.
6. Adquisiciones y pagos
La empresa elaboró el sistema de gestión de compras, planificó razonablemente la Organización y las responsabilidades de los puestos de compra y pago, controló la fuente de los materiales, aseguró el uso de un costo razonable de los materiales y obtuvo la calidad de los materiales de acuerdo con los requisitos del producto. Auditoría y evaluación de los proveedores y selección de proveedores cualificados para asegurar que los suministros y servicios proporcionados por los proveedores cumplan los requisitos de la empresa.
7. Ventas y recaudación
La empresa formula el sistema de gestión de las ventas, aclara las responsabilidades y los requisitos de evaluación pertinentes, normaliza la gestión de los contratos de compra y venta, regula en detalle los procesos empresariales, como la entrega de facturas, la devolución de bienes, la recaudación de fondos de ventas, fortalece la supervisión interna, aumenta la conciencia del personal sobre el cumplimiento y controla eficazmente los riesgos.
8. Transacciones con partes vinculadas
La empresa formula el sistema de gestión de las transacciones con partes vinculadas, que regula la identificación de las partes vinculadas y las relaciones con partes vinculadas, los principios básicos de las transacciones con partes vinculadas, el Departamento de examen y aprobación de las transacciones con partes vinculadas, el procedimiento de examen de las transacciones con partes vinculadas y la Divulgación de información sobre las transacciones con partes vinculadas, y garantiza que las transacciones con partes vinculadas entre la empresa y las partes vinculadas se ajusten a los principios de equidad, apertura e imparcialidad, garantizando así razonablemente los derechos e intereses legítimos de los accionistas de la empresa. Durante el período que abarca el informe, no se produjeron casos en que las empresas afiliadas ocuparan ilegalmente los fondos de la empresa ni perjudicaran los intereses de la empresa y los accionistas no afiliados.
9. Información y comunicación internas
Con la ayuda de la Plataforma de información moderna, como el sistema de oficinas en red, la empresa comparte rápidamente la información pública interna de la empresa, lo que hace que la transmisión de información y la comunicación entre los niveles de gestión, los departamentos, las unidades de negocio y los empleados y la gestión sean más rápidas y fluidas. A través del sistema de gestión de la divulgación de información, el sistema de informes internos de información importante y otros sistemas, se ha establecido un sistema completo de comunicación de la información, se han definido los procedimientos de recopilación, procesamiento y transmisión de la información relacionada con el control interno, el alcance de la transmisión, se ha garantizado la selección, verificación, análisis e integración razonables de la información, se ha garantizado la información oportuna y eficaz.
Las principales esferas de alto riesgo son el riesgo de competencia en el mercado, el riesgo de fluctuación de los precios de los medicamentos, el riesgo de cartera de productos y el riesgo de integración empresarial.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y las directrices conexas.
El Consejo de Administración de la empresa, de acuerdo con los principales defectos, defectos importantes y defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, y teniendo en cuenta la escala de la empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y el grado de tolerancia al riesgo, determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno de la empresa, que son coherentes con el año anterior. Las normas para determinar los defectos de control interno son las siguientes: 1. Normas para determinar los defectos de control interno en los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
El criterio cuantitativo es el beneficio total y el activo total. Cuando las pérdidas que puedan derivarse o derivarse de defectos de control interno estén relacionadas con el Estado de resultados, se medirán por el índice de beneficios totales. Si las pérdidas causadas o causadas por defectos de control interno están relacionadas con la gestión de activos, se medirán por el índice de activos totales.
Criterios cuantitativos para la definición de los niveles de defectos
Una combinación de uno o más defectos de control, que pueden dar lugar a 1) inexactitudes ≥ 1% del total de activos;
Defectos importantes
Hacer que la empresa se desvíe seriamente del objetivo de control. El importe de la inexactitud es igual o superior al 5% del beneficio total.
0,5% del total de activos ≤ importe de la inexactitud
1% del total;
El grado de defectos importantes y las consecuencias económicas son inferiores a los defectos importantes, pero todavía existen
El 3% de los beneficios totales ≤ el importe de la inexactitud el beneficio total puede causar que la empresa se desvíe del objetivo de control.
5% de la frente.
1) El importe de la inexactitud es inferior al 0,5% del total de activos;
Defectos generales
Defecto. El importe de la inexactitud es inferior al 3% del beneficio total.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Los indicios de deficiencias importantes en la presentación de informes financieros incluyen:
Los directores, supervisores y altos directivos cometen fraude;
La supervisión del control interno por el Comité de auditoría y el Departamento de auditoría de la empresa es ineficaz;
La auditoría externa encontró que el informe financiero actual contenía inexactitudes significativas, pero el control interno de la empresa no pudo encontrar tales inexactitudes.
No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA;
No se han establecido procedimientos ni medidas de control contra el fraude.
Deficiencias generales de la presentación de informes financieros: deficiencias de control interno que no constituyen deficiencias importantes ni deficiencias importantes. 2. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Las normas cuantitativas para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros se aplicarán de conformidad con las normas cuantitativas para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Los principales procedimientos de adopción de decisiones no son científicos;
Violar las leyes, reglamentos o documentos normativos nacionales;
Pérdida grave de personal directivo y técnico superior;
Frecuentes noticias negativas en los medios de comunicación;
Falta de control institucional o de fallos sistémicos de las empresas importantes;
Las deficiencias importantes o importantes del control interno no se rectifican oportunamente;
Otras situaciones que pueden tener un impacto negativo significativo en la empresa.
Otros casos se identifican como defectos importantes o defectos generales según el grado de influencia. Identificación y rectificación de los defectos de control interno
De conformidad con las normas de identificación de los defectos del control interno de los informes financieros, la empresa no tiene defectos importantes ni defectos importantes del control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe. 2. Determinación y rectificación de los defectos de control interno de los informes no financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros antes mencionados, la empresa no encontró defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno
La empresa no tiene otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno.
Guangdong Jiangxi Wannianqing Cement Co.Ltd(000789) Pharmaceutical Co., Ltd. Board of Directors 21 April 2002
