Guangdong Jiangxi Wannianqing Cement Co.Ltd(000789) Pharmaceutical Co., Ltd.
Sistema de gestión del uso de los fondos recaudados
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 a fin de regular la gestión y utilización de los fondos recaudados por Guangdong Jiangxi Wannianqing Cement Co.Ltd(000789) \ \ \ \ 35 Las medidas para la administración de la emisión y el registro de valores de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM (para su aplicación experimental), las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos reglamentarios para la gestión y utilización de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la cotización de las acciones del GEM en la bolsa de Shenzhen, Este sistema se formula de conformidad con las disposiciones pertinentes de las directrices no. 2 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM y los Estatutos de Guangdong Jiangxi Wannianqing Cement Co.Ltd(000789)
Artículo 2 el término “fondos recaudados” mencionado en el presente sistema se refiere a los fondos recaudados por la empresa a los inversores y utilizados para fines específicos mediante la emisión de acciones y sus derivados, pero no incluye los fondos recaudados por la empresa que cotiza en bolsa mediante la aplicación del plan de incentivos de capital.
Artículo 3 el Consejo de Administración de la sociedad demostrará plenamente la viabilidad de los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados (en lo sucesivo denominados “los proyectos financiados con fondos recaudados”), se asegurará de que los proyectos de inversión tengan buenas perspectivas de mercado y rentabilidad, protegerá eficazmente los riesgos de inversión y mejorará la eficiencia en El uso de los fondos recaudados.
Artículo 4 los directores, supervisores y altos directivos de la sociedad serán diligentes y responsables, instarán a la sociedad a utilizar los fondos recaudados de manera normalizada, mantendrán conscientemente la seguridad de los fondos recaudados por la sociedad y no participarán, ayudarán ni condonarán el cambio no autorizado o encubierto del uso de los fondos recaudados por la sociedad.
Artículo 5 la sociedad utilizará los fondos recaudados de conformidad con los procedimientos de inversión de los fondos recaudados divulgados y las resoluciones de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y el examen y la aprobación, y revelará, según sea necesario, el uso y los efectos de los fondos recaudados.
Artículo 6 cuando un proyecto de oferta pública de inversión se ejecute a través de una filial de la empresa u otra empresa controlada por la empresa, la filial de la empresa u otra empresa controlada también estará sujeta al presente sistema.
Capítulo II almacenamiento de fondos recaudados en cuentas especiales
Artículo 7 la sociedad seleccionará cuidadosamente a los bancos comerciales y abrirá una cuenta especial para la recaudación de fondos (en lo sucesivo denominada “Cuenta Especial para la recaudación de fondos”), y los fondos recaudados se depositarán en la cuenta especial para la recaudación de fondos aprobada por el Consejo de Administración para su administración centralizada. La cuenta especial para la recaudación de fondos no podrá depositar fondos no recaudados ni utilizarse para otros fines. Si la empresa tiene más de dos veces de financiación, establecerá cuentas especiales para recaudar fondos.
Artículo 8 en el plazo de un mes a partir de la recepción de los fondos recaudados, la sociedad firmará un acuerdo tripartito de supervisión (en lo sucesivo denominado “acuerdo”) para el almacenamiento de la cuenta especial de fondos recaudados con la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente y el banco comercial que deposite los fondos recaudados (En lo sucesivo denominado “banco comercial”). El acuerdo incluirá, como mínimo, lo siguiente:
La sociedad centralizará los fondos recaudados en una cuenta especial para los fondos recaudados;
El número de cuenta de la cuenta especial para la recaudación de fondos, los proyectos de recaudación de fondos y la cantidad depositada en la Cuenta Especial;
Si la cantidad acumulada retirada de la cuenta especial de la empresa en una sola vez o en un plazo de 12 meses supera los 50 millones de yuan o el 20% de la cantidad neta de fondos recaudados, la empresa y el Banco Comercial notificarán sin demora a la institución patrocinadora o al asesor financiero independiente;
Los bancos comerciales presentarán mensualmente a la empresa Estados de cuenta bancarios especiales para la recaudación de fondos y presentarán copias a la institución patrocinadora o al asesor financiero independiente;
Las instituciones de recomendación o los asesores financieros independientes pueden consultar en cualquier momento a los bancos comerciales los datos de la cuenta especial para la recaudación de fondos;
Las responsabilidades de supervisión de la institución patrocinadora o del asesor financiero independiente, las responsabilidades de información y cooperación de los bancos comerciales, los métodos de supervisión de la institución patrocinadora o del asesor financiero independiente y los bancos comerciales sobre el uso de los fondos recaudados por la empresa;
Los derechos, obligaciones y responsabilidades por incumplimiento del contrato de la empresa, el banco comercial, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente;
En caso de que un banco comercial no presente oportunamente a la institución patrocinadora o al asesor financiero independiente un Estado de cuenta bancaria o notifique a la cuenta especial la retirada de grandes cantidades en tres ocasiones, o de que no coopere con la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente en la investigación e investigación de los datos de la cuenta Especial, la empresa podrá rescindir el Acuerdo y cancelar la cuenta especial para la recaudación de fondos;
La sociedad anunciará sin demora el contenido principal del Acuerdo una vez firmado.
Si el acuerdo anterior termina antes de la expiración del período de validez, la empresa firmará un nuevo acuerdo con las partes interesadas en el plazo de un mes a partir de la fecha de terminación del Acuerdo y anunciará oportunamente el contenido principal del Acuerdo.
Cuando una sociedad ejecute un proyecto de oferta pública de inversión a través de una filial Holding, la sociedad, la filial Holding que ejecute el proyecto de oferta pública de inversión, el banco comercial, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente firmarán conjuntamente un acuerdo de Supervisión tripartito, y la sociedad y su filial Holding se considerarán partes comunes.
Capítulo III Utilización de los fondos recaudados
Artículo 9 la sociedad utilizará los fondos recaudados con prudencia, velará por que el uso de los fondos recaudados sea coherente con los compromisos contraídos en el folleto o folleto, no modificará arbitrariamente la dirección de inversión de los fondos recaudados ni modificará el uso de los fondos recaudados en forma encubierta. La sociedad revelará verdadera, exacta y exhaustivamente el uso real de los fondos recaudados. En caso de que se produzcan circunstancias que afecten gravemente al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados, la empresa publicará oportunamente el anuncio.
Artículo 10 la inversión de los fondos recaudados por la sociedad estará sujeta al examen y la aprobación de la Junta General de accionistas y, antes de decidir convocar la Junta General de accionistas, adoptará procedimientos eficaces de gobernanza empresarial para elaborar proyectos de inversión y planes de utilización de los fondos recaudados.
El Consejo de Administración escuchará plenamente las opiniones de los intermediarios sobre los proyectos de inversión, la recaudación de fondos y los planes de utilización sobre la base de la diligencia debida.
Artículo 11 los fondos recaudados por una sociedad se utilizarán, en principio, para sus principales actividades comerciales. La empresa no podrá utilizar los fondos recaudados de la siguiente manera:
El proyecto de oferta pública de inversión consiste en mantener activos financieros negociables y activos financieros disponibles para la venta, prestar a otras personas, confiar la gestión financiera y otras inversiones financieras o realizar inversiones de alto riesgo, como inversiones en valores e inversiones en derivados, e invertir directa o indirectamente en una empresa cuya actividad principal sea la venta de valores;
El uso encubierto de los fondos recaudados mediante promesas, préstamos confiados u otros medios;
Proporcionar los fondos recaudados directa o indirectamente a los accionistas controladores, los controladores reales y otras personas vinculadas para su uso, a fin de facilitar a las personas vinculadas el uso de los proyectos de inversión para obtener beneficios indebidos;
Otros actos que violen las disposiciones sobre la administración de la recaudación de fondos.
Artículo 12 el Director General de la empresa será responsable de la Organización y ejecución de los proyectos de licitación. Los proyectos de inversión se llevarán a cabo de conformidad con el calendario previsto prometido en el folleto o folleto de la empresa, y los departamentos de ejecución específicos elaborarán el calendario de trabajo para garantizar que todo el trabajo se complete de conformidad con el calendario previsto, e informarán periódicamente al Departamento de Finanzas de la empresa y al Secretario del Consejo de Administración sobre el calendario de trabajo específico.
Artículo 13 al utilizar los fondos recaudados, la sociedad cumplirá estrictamente los procedimientos de solicitud y examen y aprobación.
Cada gasto en un proyecto de recaudación de fondos debe ser solicitado por el Departamento de ejecución específico de acuerdo con el plan de utilización de los fondos recaudados, presentado al Departamento de Finanzas de la empresa para su examen y aprobación, y presentado al Director Financiero y al Director General para su examen y aprobación.
Artículo 14 el Departamento de Finanzas de la empresa será responsable del envío y la disposición de los fondos y establecerá los registros contables y los libros contables pertinentes para las actividades relacionadas con el uso de los fondos recaudados.
Artículo 15 el Departamento de Finanzas de la empresa comprobará trimestralmente el progreso de la ejecución del proyecto, etc.
Artículo 16 los fondos recaudados no se utilizarán para realizar inversiones financieras confiadas (distintas de la gestión del efectivo), préstamos confiados u otras inversiones de alto riesgo, como la inversión en valores o la inversión en derivados, ni se invertirán directa o indirectamente en empresas cuya actividad principal sea la compra y venta de valores negociables.
La empresa no utilizará los fondos recaudados para promesas de contribuciones u otras inversiones que alteren encubiertamente el uso de los fondos recaudados.
Artículo 17 la sociedad garantizará la autenticidad y equidad del uso de los fondos recaudados, impedirá que los fondos recaudados sean ocupados o malversados por los accionistas controladores, los controladores reales y sus partes vinculadas, y adoptará medidas eficaces para evitar que las partes vinculadas obtengan beneficios indebidos de los proyectos de inversión de los fondos recaudados.
Artículo 18 al final de cada ejercicio contable, la sociedad comprobará exhaustivamente el progreso de los proyectos de inversión.
Artículo 19 en caso de que se produzcan las siguientes circunstancias en un proyecto de oferta pública de inversión, la empresa volverá a demostrar la viabilidad y los ingresos previstos del proyecto de oferta pública de inversión y decidirá si debe continuar o no la ejecución del proyecto:
Cambios importantes en el entorno del mercado en el que participa el proyecto de licitación;
El período de suspensión del proyecto de oferta pública de inversión es superior a un año;
Superar el plazo de finalización del último plan de inversión en fondos recaudados y el importe de la inversión en fondos recaudados no haya alcanzado el 50% del importe previsto pertinente;
Otras anomalías en los proyectos de recaudación de fondos.
En el último informe periódico, la empresa revelará el progreso del proyecto y las razones de las anomalías, y si es necesario ajustar el plan de inversión de los fondos recaudados, revelará al mismo tiempo el plan de inversión de los fondos recaudados ajustado.
Artículo 20 cuando una sociedad sustituya los fondos autofinanciados ya invertidos en proyectos de inversión financiados con fondos recaudados por adelantado con fondos recaudados, el Consejo de Administración los examinará y aprobará, y el director independiente, la Junta de supervisores, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente emitirán un dictamen de consentimiento explícito, y el contable emitirá un Informe de verificación. Dentro de los seis meses siguientes a la recepción de los fondos recaudados, la empresa puede sustituir los fondos recaudados por los fondos recaudados.
En caso de que la sociedad haya revelado en el documento de solicitud de emisión que los fondos recaudados se utilizarán para sustituir los fondos autofinanciados previamente invertidos y que el importe de la inversión anticipada se haya determinado, hará un anuncio público al público antes de la aplicación de la sustitución.
Artículo 21 la sociedad podrá administrar el efectivo de los fondos recaudados temporalmente inactivos, y el plazo de sus productos de inversión no excederá de 12 meses, y cumplirá los requisitos de alta seguridad y buena liquidez, y no afectará al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados. Se cumplen las siguientes condiciones:
Productos de capital garantizado con alta seguridad, como depósitos estructurados y certificados de depósito de gran valor;
Una buena liquidez no afectará al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados.
Los productos de inversión no podrán ser pignorados, y la cuenta de liquidación especial para los productos (si procede) no podrá depositar fondos no recaudados ni utilizarse para otros fines, y la empresa abrirá o cancelará la cuenta de liquidación especial para los productos, que se notificará a la bolsa de Shenzhen para su registro y publicación.
Artículo 22 la sociedad que utilice fondos recaudados ociosos para la gestión del efectivo será examinada y aprobada por el Consejo de Administración de la sociedad, y el Consejo de administración independiente, la Junta de supervisores, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente emitirán un dictamen de consentimiento explícito. La sociedad anunciará lo siguiente en un plazo de dos días hábiles a partir de la reunión del Consejo de administración:
Información básica sobre los fondos recaudados en esta ocasión, incluido el tiempo de recepción de los fondos recaudados, el importe de los fondos recaudados, el importe neto de los fondos recaudados y el plan de inversión, etc.;
Ii) la utilización de los fondos recaudados, las condiciones de inactividad y las razones, si existen cambios encubiertos en el uso de los fondos recaudados y las medidas para garantizar que no afecten al funcionamiento normal de los proyectos de recaudación de fondos;
Iii) el organismo emisor, el tipo, el alcance de la inversión, el plazo, la cantidad, el modo de distribución de los ingresos, la tasa de rendimiento anualizada prevista (en su caso), el análisis y la explicación específicos de la seguridad y la liquidez de los productos de inversión por el Consejo de Administración;
Las opiniones emitidas por el director independiente, la Junta de supervisores, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente.
La empresa revelará oportunamente al público el anuncio indicativo de riesgo cuando descubra que la situación financiera de la entidad emisora de productos de inversión se deteriora y que los productos invertidos se enfrentan a pérdidas y otros riesgos importantes, y explicará las medidas de control de riesgos adoptadas por la empresa para garantizar la seguridad de los fondos.
Artículo 23 cuando una sociedad utilice temporalmente fondos recaudados ociosos para complementar los fondos de liquidez, se limitará a la producción y el funcionamiento relacionados con sus principales actividades y cumplirá las siguientes condiciones:
No se modificará encubiertamente el uso de los fondos recaudados ni el funcionamiento normal de los proyectos de recaudación de fondos;
Se han devuelto los fondos recaudados anteriormente para reponer temporalmente los fondos de liquidez;
El período de reposición única de la liquidez no excederá de 12 meses;
Los fondos recaudados ociosos no se utilizarán directa o indirectamente para inversiones de alto riesgo, como la inversión en valores, la negociación de derivados, etc.
Cuando la sociedad utilice temporalmente fondos recaudados ociosos para complementar los fondos de liquidez, el Consejo de Administración de la sociedad los examinará y aprobará, y el director independiente, el Consejo de supervisión, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente emitirán un dictamen de consentimiento explícito. Tras su examen y aprobación por el Consejo de Administración, la sociedad anunciará sin demora lo siguiente:
Información básica sobre los fondos recaudados en esta ocasión, incluido el tiempo de recepción de los fondos recaudados, el importe de los fondos recaudados, el importe neto de los fondos recaudados y el plan de inversión, etc.;
La utilización de los fondos recaudados, las condiciones de inactividad y las razones;
Las razones que conducen a la falta de liquidez, la cantidad y el plazo de los fondos recaudados ociosos para complementar la liquidez;
Iv) la cantidad prevista de ahorro de gastos financieros de los fondos recaudados ociosos para complementar los fondos corrientes, si existe un cambio encubierto en la dirección de la inversión de los fondos recaudados y las medidas para garantizar que no afecten al funcionamiento normal de los proyectos recaudados;
Las opiniones emitidas por el director independiente, la Junta de supervisores, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente;
Otros contenidos requeridos por la bolsa de Shenzhen.
Antes de la fecha de vencimiento del capital de trabajo suplementario, la empresa devolverá parte de los fondos a la cuenta especial para la recaudación de fondos y hará un anuncio público en un plazo de dos días laborables a partir de la fecha en que todos los fondos se devuelvan. En caso de que la sociedad no pueda devolver la parte de los fondos a la cuenta especial de recaudación de fondos a tiempo, cumplirá los procedimientos de examen y hará un anuncio público sin demora antes de la fecha de vencimiento, de conformidad con los requisitos del párrafo anterior, y el anuncio incluirá el destino de los fondos, las razones por las que no puede devolverse, las razones por las que sigue utilizándose para reponer el capital de trabajo y el plazo, etc.
Artículo 24 la sociedad, de conformidad con el plan de desarrollo y las necesidades reales de producción y funcionamiento, organizará adecuadamente el plan de utilización de los fondos recaudados en exceso y lo presentará al Consejo de Administración para su examen y aprobación antes de que se revele oportunamente. El director independiente y la institución patrocinadora llevarán a cabo un análisis científico y cuidadoso de la viabilidad del proyecto sobre el plan de utilización de la parte de la cantidad neta real de fondos recaudados que supere la cantidad prevista de fondos recaudados (en lo sucesivo denominada “fondos recaudados en exceso”), y lo presentarán al Consejo de Administración Para su examen y aprobación antes de su divulgación oportuna. El contenido de la divulgación del plan de utilización incluirá: 1) la información básica sobre los fondos recaudados, incluido el tiempo de recepción de los fondos recaudados, el importe de los fondos recaudados, el importe neto real de los fondos recaudados que supere el importe previsto de los fondos recaudados, el nombre y la cantidad de los proyectos invertidos, el importe acumulado previsto y el importe real utilizado;
Descripción de los proyectos de inversión previstos, incluida la información básica de cada proyecto, si se trata de transacciones conexas, análisis de viabilidad, análisis de beneficios económicos, plan de progreso de las inversiones, descripción de los proyectos obtenidos o que aún no han sido aprobados por los departamentos pertinentes y indicación de riesgos (si procede);
Opiniones independientes de los directores independientes, las organizaciones patrocinadoras o los asesores financieros independientes sobre la racionalidad, el cumplimiento y la necesidad del plan de utilización de los fondos recaudados en exceso.
Cuando el importe de los fondos recaudados supere los 50 millones de yuan y el importe total de los fondos recaudados supere el 10%, el plan se presentará a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación.
Artículo 25 cuando una sociedad tenga previsto utilizar fondos sobrerecaudados para reembolsar préstamos bancarios o reponer permanentemente fondos líquidos, el Consejo de Administración y la Junta General de accionistas lo examinarán y aprobarán, y el director independiente, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente emitirán un dictamen de consentimiento explícito y lo revelarán, y cumplirán los siguientes requisitos:
El importe utilizado para reponer permanentemente el capital de trabajo y devolver los préstamos bancarios no excederá de 12 meses
