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Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2021
De conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China (en lo sucesivo denominada “la Comisión Reguladora de valores de China”), como las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, los Estatutos de las empresas y las normas de trabajo del informe anual del Comité de auditoría de Las empresas, como miembro actual del Comité de auditoría del Consejo de Administración, se informa al Consejo de Administración sobre el desempeño de sus funciones en 2021 de la siguiente manera:
Información básica del Comité de auditoría de la Junta
El Comité de auditoría de la Sexta Junta Directiva de la empresa está integrado por cinco miembros, a saber, pan Lisheng, Wu junxiang, Liu Taikang, Hu Heshui y Xu Shuping.
El 17 de junio, la compañía convocó una Junta de siete sesiones, eligió a pan Lisheng, Zhang Chuncheng, Chen yonghong, Xu Shuping y Shen Zejiang como miembros del Comité de auditoría de la séptima Junta de la compañía, y pan Lisheng fue nombrado Director.
Convocación de las reuniones del Comité de auditoría de la Junta
Durante el período que se examina, el Comité de auditoría de la Junta celebró seis reuniones de conformidad con las disposiciones pertinentes:
1. El 16 de abril de 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa celebró su primera reunión en 2021 y escuchó el informe sobre la auditoría de los estados financieros de la CPA en 2020 y el informe sobre la supervisión de la auditoría de la empresa del Departamento de Inspección disciplinaria y auditoría.
El 22 de abril de 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa celebró su segunda reunión en 2021 y acordó remitir al Consejo de Administración para su examen las siguientes cuestiones:
Informe financiero final para 2020
Informe sobre el presupuesto financiero 2021
Informe anual y resumen para 2020
Proyecto de ley sobre las transacciones cotidianas relacionadas previstas para 2021
Proyecto de ley sobre cambios en las políticas contables
Informe de evaluación del control interno para 2020
Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2020
El 26 de abril de 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa celebró su tercera reunión en 2021 y acordó presentar el informe del primer trimestre de 2021 al Consejo de Administración para su examen.
4. El 20 de agosto de 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración celebró su cuarta reunión en 2021 y acordó presentar el informe semestral 2021 al Consejo de Administración para su examen.
El 27 de octubre de 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración celebró su quinta reunión en 2021 y acordó presentar el informe del tercer trimestre de 2021 al Consejo de Administración para su examen.
6. El 10 de diciembre de 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa celebró su sexta reunión en 2021 y acordó presentar al Consejo de Administración para su examen el proyecto de ley sobre la contratación de una institución de auditoría financiera para 2021 y el proyecto de ley sobre la contratación de una institución de auditoría de control interno para 2021.
Desempeño de las funciones del Comité de auditoría de la Junta de Síndicos
1. Desempeño de las funciones en la auditoría del informe anual de 2020
En 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración se comunicó con el contable de auditoría del informe anual durante la auditoría del informe anual de 2020, en estricta conformidad con las normas de trabajo del informe anual del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa, como se indica a continuación:
El Comité de auditoría del Consejo de Administración se ha comunicado con los auditores anuales de Rongcheng Certified Public Accountants (en lo sucesivo denominados “Rongcheng Certified Public Accountants”), ha instado a las empresas contables a que presenten informes de auditoría en el plazo convenido y a que formulen observaciones escritas.
Antes de que los auditores anuales entraran en la auditoría, el Comité de auditoría examinó los estados financieros y contables preparados por la empresa y formuló observaciones por escrito. Después de que el CPA de auditoría anual entrara en el mercado, el Comité de auditoría y el CPA de auditoría anual se comunicaron y revisaron los estados financieros y contables de la empresa una vez más después de que el CPA de auditoría anual emitiera una opinión preliminar de auditoría para formar una opinión por escrito.
2. Supervisión y evaluación de la labor de los órganos de auditoría externa
Evaluación de la independencia y profesionalidad de los auditores externos
Como organismo de auditoría del informe financiero y el control interno de la empresa en 2020, Rongcheng tiene la calificación de participar en actividades relacionadas con los valores. El Comité de auditoría de la Junta de directores considera que la empresa puede completar mejor las tareas encomendadas, trabajar con cuidado y seriedad, lograr resultados de trabajo objetivos e imparciales, emitir opiniones de auditoría pertinentes de manera realista, satisfacer las necesidades de auditoría financiera y de control interno, y cumplir con los requisitos de independencia y objetividad. Normas profesionales justas.
Dictámenes sobre el informe financiero anual 2021 de la empresa y el nombramiento de la institución de auditoría del control interno
Después de la verificación, la empresa seleccionó y contrató a las empresas de contabilidad en 2021, llevó a cabo el trabajo de licitación e invitó a las empresas de contabilidad anteriores y posteriores a participar en la licitación, utilizando el método de puntuación integral, finalmente determinó Dahua como el licitador ganador. La empresa se ha comunicado con Rongcheng sobre el cambio de la empresa contable, y Rongcheng es plenamente consciente de esta cuestión y no tiene objeciones a ella. Dahua ha participado durante mucho tiempo en actividades relacionadas con los valores, tiene muchos años de experiencia en la prestación de servicios de auditoría a las empresas que cotizan en bolsa, tiene suficiente capacidad de protección de los inversores, no viola los requisitos de independencia del Código de ética profesional de la CPA de China, tiene un buen nivel de confianza y está de acuerdo en contratar a Dahua para que preste servicios conexos a las instituciones de auditoría financiera y de control interno de la empresa en 2021, con un período de compromiso de un a ño. Los honorarios de los servicios de auditoría ascienden a 530000 yuan y 200000 Yuan, respectivamente, y se presentan a la Junta para su examen.
Auditoría de los gastos de auditoría de las instituciones de auditoría externa
Después de la auditoría, la empresa pagó 730000 yuan para la auditoría de los estados financieros y la auditoría de control interno de la empresa Rongcheng en 2020, lo que concuerda con los gastos de auditoría revelados.
Debate y comunicación con los auditores externos para supervisar y evaluar su diligencia y diligencia
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría de la Junta de Síndicos y Dahua Company mantuvieron un debate y una comunicación adecuados sobre el alcance de la auditoría, el plan de auditoría y los métodos de auditoría, y no encontraron ningún otro asunto importante en la auditoría. El Comité de auditoría del Consejo de Administración considera que Dahua ha sido diligente y ha seguido normas profesionales independientes, objetivas e imparciales durante la auditoría de la empresa.
3. Orientación de la auditoría interna
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración examinó cuidadosamente el informe de auditoría interna de la empresa para 2020 y el plan de trabajo de auditoría interna para 2021, supervisó oportunamente la aplicación efectiva del plan de trabajo de auditoría interna de la empresa para 2021, y formuló observaciones orientativas sobre los problemas que se planteaban en la auditoría interna para mejorar la eficacia de la auditoría interna. 4. Examinar los informes financieros de la empresa y formular observaciones al respecto
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración examinó cuidadosamente el informe financiero de la empresa y consideró que el informe financiero de la empresa era verdadero, completo y exacto, que no había fraude, fraude ni inexactitudes importantes, y que la empresa no tenía ajustes importantes de los errores contables, cambios importantes en las políticas y estimaciones contables, cuestiones relacionadas con juicios contables importantes, cuestiones que habían dado lugar a informes de auditoría no estándar sin reservas.
5. Evaluación de la eficacia de los controles internos
La empresa ha establecido una estructura de gobierno corporativo y un sistema de Gobierno relativamente perfectos, puede aplicar estrictamente diversas leyes, reglamentos, normas, estatutos y sistemas de gestión interna, la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores, el funcionamiento de las normas de gestión, ha garantizado efectivamente los derechos e intereses legítimos de la empresa y los accionistas. Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa desempeñó plenamente el papel de Comité profesional, reforzó la gestión de la evaluación del control interno de la empresa, supervisó y guió activamente a las instituciones de auditoría interna de la empresa para que completaran la autoevaluación del control interno y revisara cuidadosamente El informe de autoevaluación del control interno. Por consiguiente, el Comité de auditoría del Consejo de Administración considera que el funcionamiento real del control interno de la empresa cumple los requisitos de las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa publicadas por la Comisión Reguladora de valores de China.
6. Coordinar la comunicación entre la administración, el Departamento de auditoría interna y los departamentos conexos y las instituciones de auditoría externa
Durante el período que abarca el informe, a fin de que la dirección, el Departamento de auditoría interna y los departamentos conexos puedan comunicarse plena y eficazmente con Dahua, el Comité de auditoría de la Junta de Síndicos coordinará activamente las opiniones pertinentes para lograr una auditoría de alta calidad y alta eficiencia.
Evaluación general del desempeño anual de las funciones
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa cumplió escrupulosamente su deber y su deber de conformidad con las normas de la bolsa de Shanghai para la cotización de acciones y las normas de trabajo del informe anual del Comité de auditoría formuladas por la empresa, y desempeñó plenamente sus funciones de Supervisión, evaluación, examen y coordinación. En 2022, el Comité de auditoría del Consejo de Administración regulará aún más el funcionamiento del Comité de auditoría del Consejo de Administración, prestará especial atención a la auditoría interna y externa de la empresa, desempeñará mejor su función de orientación y supervisión y hará esfuerzos incansables para salvaguardar los intereses de todos los accionistas. (esta página no tiene texto y es la página de firma del informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría de la Junta de Síndicos correspondiente a 2021)
Pan Lisheng Zhang Chuncheng Jin yanbin
Xu Shuping Shen Zejiang
Junta de Auditores 21 de abril de 2022
