Beijing Relpow Technology Co.Ltd(300593)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas emitidas conjuntamente por el Ministerio de Finanzas y la Comisión Reguladora de valores de China y otros departamentos, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), y sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Beijing Relpow Technology Co.Ltd(300593) (en adelante, la empresa), Evaluamos la racionalidad, integridad y efectividad del establecimiento del control interno hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno), y identificamos los defectos existentes en el diseño y funcionamiento del control interno. El informe de autoevaluación del control interno de la empresa al 31 de diciembre de 2021 en relación con los estados financieros de la empresa es el siguiente:
Declaraciones importantes
El control interno es un proceso realizado por el Consejo de Administración, la Junta de supervisores, la dirección y todo el personal de la empresa con el fin de lograr el objetivo de control. De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración; La dirección es responsable de organizar el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del presente informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la autoevaluación del control interno de la empresa
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Ámbito de aplicación, base y criterios de identificación de defectos de la evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
La empresa determina las unidades, operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación y las esferas de alto riesgo de conformidad con el principio de orientación al riesgo.
Las principales dependencias incluidas en la evaluación son:
Las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen: la empresa, sus filiales de propiedad total y sus filiales de control de acciones. El total de los activos de la unidad incluidos en el ámbito de la evaluación representa el 100% del total de los activos de los estados financieros consolidados de la empresa, y el total de Los ingresos de explotación representa el 100% del total de los ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Las principales empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación son la estructura de gobernanza empresarial, la estructura organizativa, la estrategia de desarrollo, la responsabilidad social, la cultura empresarial, la gestión de fondos, las adquisiciones y los pagos, las ventas y la recaudación de fondos, la gestión de contratos, los recursos humanos, La gestión de activos, la gestión de filiales, las transacciones conexas, la garantía externa, la inversión extranjera, la gestión de la divulgación de información, la recaudación de fondos, etc.
3. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Capital, compras, ventas, contratos, activos, garantías, inversiones, gestión de filiales.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación anual del control interno de acuerdo con los requisitos del sistema de normas de control interno de la empresa y las normas, procedimientos, directrices y métodos de evaluación del control interno de la empresa. El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de la presentación de informes financieros y el control interno de la presentación de informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de defectos importantes, defectos importantes y defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, combinando factores como la escala de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo, el grado de tolerancia al riesgo y el Estado de funcionamiento, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. Las normas de identificación de los defectos de control interno determinadas por la empresa son las siguientes: 1.
Las normas cuantitativas se basan en los ingresos de las empresas fusionadas y el total de activos fusionados, y se aplican al mismo tiempo los principios de lo que es inferior.
Normas de identificación de defectos, etc.
Criterios cuantitativos y cualitativos
Los defectos de control interno de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa pueden dar lugar a prácticas fraudulentas;
La empresa corrige el informe financiero publicado;
Las deficiencias importantes se medirán, respectivamente, por los ingresos de explotación consolidados y por el índice de activos totales de la empresa que no hayan sido descubiertos por la CPA. Si las deficiencias detectadas en los informes financieros del ejercicio en curso pueden dar lugar a inexactitudes significativas, ya sea individualmente o junto con otras deficiencias;
Cuando el importe de la inexactitud del informe financiero supere el 5% de los ingresos y activos totales de la empresa por el Comité de auditoría y el Departamento de auditoría; La supervisión del control interno de los informes financieros externos y los informes financieros es ineficaz.
Los defectos del control interno pueden dar lugar a la falta de selección y aplicación de las normas contables generalmente aceptadas, lo que puede dar lugar a pérdidas y ganancias y a políticas contables de gestión de activos;
En segundo lugar, no se han establecido procedimientos de lucha contra el fraude ni medidas de control; Y el índice de activos totales. Si la deficiencia (3) en el caso de las transacciones no convencionales o especiales, los defectos importantes de la Oficina de contabilidad, solos o junto con otros defectos, pueden dar lugar a que no se haya establecido un mecanismo de control correspondiente o a que no se haya incurrido en inexactitudes en los informes financieros que superen el importe de la operación de consolidación y no haya un control compensatorio correspondiente;
El control del proceso de presentación de informes financieros al final del período se mantiene en el 5%; En uno o más defectos y no puede garantizarse razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo de la verdad y la integridad.
Un defecto en el control interno puede causar o conducir a
Pérdidas relacionadas con el Estado de ingresos y la gestión de activos
En general, las pérdidas se medirán por los ingresos de explotación consolidados y por el índice del total de activos de liquidación, además de los defectos importantes y los defectos importantes mencionados anteriormente. Si falta algún otro defecto de control.
La captura por sí sola o junto con otros defectos puede causar
El importe de la inexactitud de los estados financieros es inferior al de las operaciones consolidadas.
3% del total de ingresos y activos consolidados.
2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Normas de identificación de defectos, etc.
Criterios cuantitativos y cualitativos
Un defecto en el control interno puede causar o causar
Si las pérdidas relacionadas con el Estado de ingresos y la gestión de activos son altas, las pérdidas graves se medirán por los ingresos de explotación combinados y el peso total de los activos combinados, respectivamente, para reducir la eficiencia o el efecto del trabajo, o por el índice de pérdidas graves. Si la inexactitud de los estados financieros puede dar lugar a una desviación de los objetivos estratégicos, ya sea por sí sola o junto con incertidumbres que aumenten los efectos o por otras deficiencias graves
Importe superior a los ingresos de explotación consolidados y al total de activos consolidados
5% de la cantidad;
Un defecto en el control interno puede causar o causar
En cuanto a las pérdidas relacionadas con el Estado de ingresos y la gestión de activos, si la probabilidad de que se produzcan defectos es mayor, las pérdidas importantes se medirán por los ingresos de explotación consolidados y los activos consolidados, respectivamente, para reducir significativamente la eficiencia o el efecto del trabajo, o por el índice de pérdidas significativas. Si la inexactitud de la información financiera, ya sea por sí sola o junto con incertidumbres que aumenten los efectos, u otras deficiencias, puede dar lugar a una desviación significativa de los objetivos estratégicos
Importe superior a los ingresos de explotación consolidados y al total de activos consolidados
3% pero inferior al 5% de la cantidad;
Un defecto en el control interno puede causar o causar
En cuanto a las pérdidas relacionadas con el Estado de ingresos y la gestión de activos, si la probabilidad de que se produzcan defectos es menor, las pérdidas se medirán por los ingresos de explotación consolidados y los activos consolidados, respectivamente, para reducir la eficiencia o el efecto del trabajo o aumentar el índice de liquidación de la eficiencia. La inexactitud de los objetivos de presentación de informes financieros puede producirse si la deficiencia, por sí sola o junto con la incertidumbre de los resultados, o si se aparta de otros defectos de la estrategia.
Importe inferior a los ingresos de explotación consolidados y al total de activos consolidados
3% de la frente.
3. Identificación y rectificación de los defectos de control interno
Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos del control interno de los informes financieros, la empresa no tiene defectos importantes ni defectos importantes del control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe.
Identificación y rectificación de defectos de control interno en los informes no financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros, no se encontraron defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa durante el período que abarca el informe.
Construcción del control interno de la empresa
Construcción y aplicación del sistema de control interno de la empresa
La empresa ha establecido un sistema de control interno más perfecto, sólido y eficaz y puede aplicarse eficazmente.
1. Entorno de control interno
Estructura de gobernanza
Situación básica de la gobernanza empresarial: la empresa ha perfeccionado continuamente la estructura de gobernanza empresarial, ha formulado el reglamento interno de la Junta General de accionistas, el reglamento interno de la Junta de directores, el reglamento interno de la Junta de supervisores y el reglamento de trabajo del Director General de la empresa en estricta conformidad con las normas básicas de control interno de la empresa, el derecho de sociedades, el derecho de valores, las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, etc., y ha definido claramente las responsabilidades y facultades en materia de adopción de decisiones, ejecución y supervisión. Formar una división científica y eficaz del trabajo y un mecanismo de equilibrio, fortalecer la gestión interna y normalizar el funcionamiento de la empresa.
Junta General de accionistas: la sociedad garantiza la igualdad de derechos a todos los accionistas; Convocación y convocación de la Junta General de accionistas; Cumplir plenamente los requisitos y disposiciones de los estatutos y del reglamento interno de la Junta General de accionistas; En cuanto a las transacciones importantes con partes vinculadas y otras cuestiones importantes, los directores independientes de la empresa emitieron opiniones especiales, la empresa y las partes vinculadas firmaron acuerdos escritos pertinentes y revelaron oportunamente la información.
En cuanto a los accionistas mayoritarios y las empresas: la empresa y los accionistas mayoritarios están completamente separados en sus negocios, personal, activos, estructura y Finanzas, y la empresa gestiona sus negocios, operaciones institucionales, contabilidad financiera y asume la responsabilidad y el riesgo de la operación independientemente. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los órganos de gestión interna de la empresa actuarán independientemente para garantizar que las decisiones importantes de la empresa se adopten de conformidad con los procedimientos y normas legales.
En cuanto a los directores y al Consejo de Administración, el Consejo de Administración será responsable de la Junta General de accionistas y ejercerá el poder de decisión de la empresa de conformidad con la ley. Nueve directores de la empresa, incluidos cuatro directores independientes, tienen una estructura razonable de los miembros del Consejo de Administración, información veraz y completa sobre los directores, y los candidatos a los directores han obtenido el consentimiento previo de las organizaciones pertinentes y de mí mismo, y tienen un compromiso escrito. Todas las personas mencionadas son competentes para el puesto que se les ha asignado y no están prohibidas en virtud del derecho de sociedades, las directrices no. 2 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa – el funcionamiento normal de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM, las normas sobre directores independientes de las empresas que cotizan en bolsa y los Estatutos de las empresas, etc. Tampoco hay casos en que la Comisión Reguladora de valores de China (en lo sucesivo denominada “la Comisión Reguladora de valores de China”) haya determinado que una person a está prohibida en el mercado y no haya sido castigada ni castigada por la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shenzhen durante el período de prohibición, y no se considerará que ha sido ejecutada por incumplimiento de confianza. El Comité de auditoría, el Comité de remuneración y evaluación, el Comité de estrategia y el Comité de nombramientos se establecen en el Consejo de Administración de la empresa, y se establecen las normas de trabajo de cada Comité Especial para proporcionar asesoramiento profesional para el funcionamiento diario de la empresa y mejorar la eficiencia operacional del Consejo de Administración. Los directores independientes Act úan como convocantes de los comités profesionales y las cuestiones relacionadas con las profesiones deben ser aprobadas por los comités profesionales antes de que se presenten a la Junta para su examen a fin de que los directores independientes puedan desempeñar mejor su función.
Supervisión y Junta de supervisores: los miembros de la Junta de supervisores de la empresa tienen conocimientos especializados y experiencia laboral pertinentes; La Junta de supervisores supervisará de manera independiente y eficaz el desempeño de las funciones y las finanzas de los directores y altos directivos de la empresa, de conformidad con las facultades que le confieren los Estatutos de la empresa; Asistir a las reuniones del Consejo de Administración sin derecho a voto y formular las recomendaciones y observaciones pertinentes al Consejo de Administración. La empresa tiene dos supervisores representativos no empleados; El Congreso de los trabajadores de la empresa elige a un supervisor representativo de los trabajadores. Todas las personas mencionadas cumplen las calificaciones de los supervisores de las empresas que cotizan en bolsa establecidas en las leyes y reglamentos, no pueden actuar como supervisores de las empresas, como se estipula en el derecho de sociedades y en los Estatutos de las empresas, no han sido identificadas como prohibidas por la c
El personal directivo superior y el personal directivo son responsables de organizar y aplicar las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración, presidir el funcionamiento y la gestión cotidianos de la empresa y las cuestiones relacionadas con la inversión, la financiación, la garantía, las transacciones con partes vinculadas u otras cuestiones importantes, y presentarlas al Consejo de Administración para que adopte una decisión de conformidad con las disposiciones de los estatutos. El personal directivo superior mencionado tiene las condiciones de servicio adecuadas para el ejercicio de sus funciones y facultades, y no puede actuar como personal directivo superior o Secretario del Consejo de Administración, como se estipula en el derecho de sociedades, las normas de la bolsa de Shenzhen para la inclusión en la lista de empresas en crecimiento, las directrices de la bolsa de Shenzhen para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa No.2 y los Estatutos de la empresa, y no existe una forma clara de “person a a la que se ha violado la confianza”; No existe una prohibición de entrada en el mercado determinada por la Comisión Reguladora de valores de China y
