Informe anual de autoevaluación del control interno de la empresa 2021
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Durante el período que abarca el informe, la empresa siguió mejorando y optimizando su sistema de control interno de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas, las directrices para la aplicación del control interno de las empresas y las directrices para el control interno de las empresas cotizadas en la bolsa de Shenzhen, a fin de adaptarse al entorno externo cambiante y a los requisitos de gestión interna. Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. The main Units included in the scope of Evaluation include: Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) Headquarters, Inner Mongolia Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) \ Biotechnology Co., Ltd., Hunan Hongying Biotechnology Co., Ltd., Hunan xinhongying Biotechnology Co., Ltd., Henan Lihua Pharmaceutical Co., Hunan Xinhe biofarmacéutical Co., Ltd., Hunan Liaoning Chengda Biotechnology Co.Ltd(688739) Changsha Kaiyuan Chemical Co., Ltd., Beijing keyifeng Biotechnology Development Co., Ltd., Changsha shiwei Science and Technology Co., Ltd., Changsha shiwei Biotechnology Co., Ltd., Hunan meida Biological Resources Co., Ltd., Hunan fitowei Plant Resources Co., Ltd., Hunan Chinese Medicine Extraction Engineering Research Center Co., Ltd., Hunan gerui Biotechnology Co., Ltd., Hunan keyi New Biological Medicine Co., Ltd. Hunan Kangjie Biotech Co., Ltd., Hunan jinteda Investment and Development Co., Ltd., Zhuhai Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) ANIMAL PHARMACEUTICAL Co., Ltd., Zhuhai ruikang Biotech Co., Ltd., Zhuhai yinong Biotech Co., Ltd., Macao Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) Limited.
Las principales actividades y cuestiones incluidas en la evaluación son la gobernanza empresarial, la estructura orgánica, las estrategias de desarrollo, los recursos humanos, la cultura institucional, las actividades financieras, las adquisiciones, la gestión de activos, las ventas, la investigación y el desarrollo, la confidencialidad técnica y la gestión de la propiedad intelectual, la Presentación de informes financieros, la gestión de contratos, las inversiones importantes, las transacciones conexas, el presupuesto general, los sistemas de información y la transmisión interna de información.
Las principales esferas de alto riesgo son el riesgo de gestión de las cuentas por cobrar, la calidad de los informes financieros, el riesgo de inversiones importantes (fusiones y adquisiciones), el riesgo de gestión de las filiales, el riesgo tecnológico y el riesgo de recursos humanos.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
El Consejo de Administración de la empresa autorizó al Departamento de auditoría a que se encargara de la Organización y ejecución específicas de la evaluación del control interno, evaluara las esferas y dependencias de alto riesgo incluidas en el ámbito de la evaluación y contratara a la empresa contable (Asociación General Especial) para verificar la eficacia del control interno de la empresa. El ámbito de aplicación de la autoevaluación del control interno en 2021 incluye principalmente: 1. Estructura de gobernanza
De conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades, la Ley de valores y los Estatutos de la sociedad, la sociedad ha establecido una estructura de gobierno corporativo relativamente perfecta. La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la empresa, a través del Consejo de Administración para la gestión y supervisión de la empresa. El Consejo de Administración es el órgano permanente de adopción de decisiones de la empresa y es responsable ante la Junta General de accionistas. El Consejo de Administración deliberará y adoptará una decisión sobre las principales cuestiones de adopción de decisiones en las actividades comerciales de la empresa o la presentará a la Junta General de accionistas para su examen. La Junta de supervisores es el órgano de supervisión de la empresa, que supervisa el comportamiento de los directores y administradores y las finanzas de la empresa. El Director General de la empresa será nombrado por el Consejo de Administración y, bajo la dirección del Consejo de Administración, será plenamente responsable de las actividades cotidianas de gestión de la empresa y de la Organización y aplicación de las resoluciones del Consejo de Administración.
El Consejo de Administración de la empresa tiene cuatro comités especiales: Estrategia, auditoría, nombramiento, remuneración y evaluación, todos los cuales están compuestos por directores. De acuerdo con los Estatutos de la empresa, la empresa establece una Junta de supervisores para supervisar la gestión de la empresa por el Consejo de Administración y la dirección en nombre de Todos los accionistas. La empresa cuenta con auditores a tiempo completo para supervisar la auditoría interna de los ingresos y gastos financieros y las actividades económicas de la empresa.
2. Organización del control interno de la empresa
La organización interna de la empresa cuenta con un Instituto de investigación, tres centros funcionales y cinco divisiones. El Instituto incluye el Centro de investigación biomédica, el Centro de investigación de la industria biológica y el Centro de investigación de plantas medicinales; Los tres centros funcionales son el centro financiero, el Centro de recursos humanos y el Centro de operaciones; Las cinco divisiones son la División de plantas medicinales, la División de industria biológica, la División de medicina biológica, la División de agricultura biológica y Ganadería y la División de medicina animal. La División del trabajo de la Organización de la empresa es clara, la función es perfecta y clara, se restringe mutuamente, y tiene el sistema relacionado como el apoyo.
3. Estructura organizativa de las empresas matrices y filiales
Todas las filiales de propiedad total y accionarial de la empresa establecen un sistema completo de toma de decisiones, un sistema de ejecución y un sistema de supervisión y retroalimentación bajo la estructura de gobierno corporativo de primer nivel, y establecen la organización interna y el Departamento de gestión de acuerdo con el principio de equilibrio mutuo. Las filiales de propiedad total y accionarial incluyen: Mongolia Interior Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) Biotech Co., Ltd., Hunan Hongying Biotech Co., Ltd., Hunan xinhongying Biotech Engineering Co., Ltd. Hunan Xinhe New Biological Medicine Co., Ltd, Hunan Liaoning Chengda Biotechnology Co.Ltd(688739) \ \ \ \ Hunan gerui Biotechnology Co., Ltd., Hunan keyixin Biological Medicine Co., Ltd., Hunan Kangjie Biotechnology Co., Ltd., Changsha shiwei Science and Technology Co., Ltd., Changsha shiwei Biotechnology Co., Ltd., Hunan meida Biological Resources Co., Ltd., Hunan fitowei Plant Resources Co., Ltd., Hunan Chinese Medicine Extraction Engineering Research Center Co., Ltd., Zhuhai yinong Biotechnology Co., Ltd. Macao Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) Limited.
4. Sistema institucional
De acuerdo con la situación actual y las necesidades de desarrollo de la gestión de la empresa, persistir en el principio de combinar la ciencia, la normalización, la viabilidad y la operatividad, ordenar y perfeccionar el sistema, promover continuamente la normalización, la institucionalización, el procedimiento y la normalización de todo tipo de trabajo, y construir el Sistema de sistema de coordinación de contenidos, el procedimiento estricto, la preparación completa y el funcionamiento eficaz. La empresa ha formulado las disposiciones sobre el reembolso financiero de la empresa, el sistema de examen y aprobación financieros, el sistema de presentación de informes sobre el trabajo financiero diario de las filiales y filiales, el sistema de gestión financiera de las filiales, el sistema de gestión de proyectos y presupuesto, el sistema de gestión de licitaciones, Las disposiciones provisionales sobre gestión de archivos, el sistema de examen jurídico de los contratos económicos, las disposiciones sobre recompensas y sanciones por el desempeño de la gestión de la calidad del sistema de producción, el sistema de gestión de la asistencia y el sistema de gestión de activos fijos. El sistema de control interno, las medidas de gestión de la garantía externa, las medidas de gestión de las inversiones en el extranjero, el sistema de gestión de la divulgación de información, el reglamento de la Junta General de accionistas, el reglamento de la Junta de directores y el reglamento de la Junta de supervisores constituyen conjuntamente el sistema institucional de la empresa, lo que permite a la empresa operar de manera ordenada y evitar riesgos y mejorar el nivel general de gobernanza.
5. Cultura empresarial
La empresa se adhiere al estilo empresarial de “enfoque pragmático, modesto y eficiente” y a los valores básicos de “la Ciencia y la tecnología como cliente primero, la honestidad, el pragmatismo, la armonía y el beneficio mutuo”, promueve el espíritu empresarial de “compartir el valor de la responsabilidad de la innovación”, se dedica a la investigación y aplicación de la biotecnología, satisface las necesidades de los clientes con productos y servicios sobresalientes y mejora constantemente la calidad de vida humana. El sistema de filosofía de la cultura empresarial es el programa de comportamiento unificado de la empresa, el criterio básico para guiar el trabajo de la empresa, la regla básica para dirigir la estrategia, la política y el sistema de la empresa, y la Guía de la filosofía de la empresa para convertirse en la empresa biotecnológica líder en el mundo. A través de la propaganda y la formación del Ministerio de cultura corporativa, el personal de la empresa entiende profundamente la idea central de la empresa. La cultura avanzada ha formado los valores básicos de la empresa, la cohesión y la fuerza centrípeta de la empresa se han fortalecido en gran medida para promover el rápido desarrollo de la empresa.
6. Responsabilidad social
En el curso de la gestión y el desarrollo, la empresa cumple eficazmente las responsabilidades y obligaciones sociales, incluidas la seguridad de la producción, la calidad de los productos, la protección del medio ambiente, la conservación de los recursos, la promoción del empleo, la protección de los derechos e intereses de los empleados, etc. Las medidas de Seguridad de la producción de la empresa están en vigor y la responsabilidad se lleva a cabo. La empresa cumple con la responsabilidad social de promover el empleo y la protección de los derechos e intereses de los empleados, de conformidad con las disposiciones pertinentes del Estado para el pago de diversos planes generales de seguridad social a los empleados, el desarrollo de la empresa al mismo tiempo que proporciona puestos de trabajo para el personal de la sociedad, y tiene sistemas conexos para apoyar la aplicación.
7. Evaluación de riesgos
En el proceso de desarrollo de la empresa, es necesario controlar y prevenir eficazmente los riesgos internos y externos, como los riesgos ambientales, los riesgos operativos y los riesgos financieros. De acuerdo con los objetivos estratégicos y las ideas de desarrollo, combinando las características de la industria, la empresa recopila sistemáticamente la información pertinente para llevar a cabo la evaluación del riesgo a tiempo, organiza el equipo de análisis de riesgos, lleva a cabo el trabajo de acuerdo con el procedimiento estrictamente estándar, identifica con precisión el riesgo interno y el riesgo externo, de acuerdo con los resultados del análisis de riesgos, combina la tolerancia al riesgo, sopesar el riesgo y el beneficio, determina la estrategia de respuesta al riesgo, logra el control del riesgo.
8. Actividades de control
Las principales actividades comerciales de la empresa tienen las políticas y procedimientos de control necesarios. La Dirección de la empresa tiene objetivos claros en el presupuesto, la producción, los ingresos, los gastos, las inversiones, los beneficios y otros aspectos de los resultados financieros y operacionales, que se registran claramente en la empresa y se supervisan. De conformidad con las normas contables para las empresas, la Ley de contabilidad y otras leyes y reglamentos pertinentes, el Departamento de Finanzas de la empresa ha elaborado el sistema de gestión financiera, incluidas las disposiciones sobre el reembolso financiero de la empresa, el sistema de examen y aprobación financieros, el sistema de presentación de informes sobre el trabajo financiero diario de las filiales y las filiales, el sistema de gestión financiera de las filiales, etc., y ha establecido medidas de protección adecuadas para garantizar razonablemente que el contacto y el tratamiento de los activos y los registros estén debidamente autorizados; Garantizar razonablemente que los activos contables y los activos reales se cotejan periódicamente. Y el control se centra en los siguientes aspectos:
Gestión de las filiales accionariales
La empresa ha establecido y perfeccionado el control interno de las filiales de control de conformidad con las directrices de control interno de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen y otras disposiciones pertinentes, y ha llevado a cabo una gestión y un control eficaces de las filiales mediante la formulación de normas de gestión de las filiales y otros sistemas.
Transacciones con partes vinculadas
La empresa ha regulado el control interno de las transacciones conexas de conformidad con las directrices de control interno de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen y otras disposiciones pertinentes; De conformidad con las disposiciones pertinentes de las leyes, los reglamentos administrativos, las normas departamentales y las normas de inclusión en la lista, la empresa ha dividido claramente la autoridad de examen y aprobación de las transacciones conexas por la Junta General de accionistas y el Consejo de Administración de la empresa, ha estipulado los procedimientos de examen de las transacciones conexas y los requisitos para evitar la votación. La empresa se ha referido a las “normas de cotización” y otras disposiciones pertinentes para determinar la lista de partes vinculadas de la empresa, y actualizarla oportunamente para garantizar que la lista de partes vinculadas sea verdadera, exacta y completa. La empresa elaboró el “sistema de adopción de decisiones sobre transacciones conexas”, que establece claramente las transacciones conexas; Las transacciones con partes vinculadas entre la empresa y las partes vinculadas se celebrarán mediante un acuerdo escrito, que se ajustará a los principios de igualdad, voluntariedad, equivalencia y remuneración, y el contenido del Acuerdo será claro y específico. Las transacciones con partes vinculadas deben seguir el principio de precios justos, justos y abiertos en el mercado, el precio o la tasa de las transacciones con partes vinculadas deben adoptar el precio de mercado, en principio no deben desviarse de las normas de terceros independientes en el mercado, las transacciones con partes vinculadas que sean difíciles de comparar el precio de mercado o cuyo precio de fijación de precios sea limitado deben determinar el método de fijación de precios de acuerdo con las condiciones específicas de las transacciones con partes vinculadas, aclarar las normas relativas a los costos y beneficios y aclararlas en los acuerdos pertinentes sobre transacciones con partes vinculadas.
Garantía externa
La empresa ha establecido y mejorado y ha mantenido un control interno eficaz de las garantías externas de conformidad con las directrices de control interno de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen y otras disposiciones pertinentes; De conformidad con las disposiciones pertinentes de las leyes, los reglamentos administrativos, las normas departamentales y las normas de inclusión en la lista, la empresa ha aclarado en los estatutos la autoridad de examen y aprobación de la Junta General de accionistas y el Consejo de Administración sobre cuestiones de garantía externa, as í como el mecanismo de rendición de Cuentas por violación de la autoridad de examen y aprobación y el procedimiento de examen. La empresa ha formulado el “sistema de garantía externa”, que contiene disposiciones detalladas sobre el objeto de la garantía, la autoridad de examen y aprobación, el procedimiento de adopción de decisiones y las medidas de Seguridad de la empresa en caso de actos de garantía externa. Establecer procedimientos estrictos de examen y adopción de decisiones para las garantías externas; Cuando una sociedad ofrezca una garantía externa, adoptará medidas contra la garantía, la garantía mutua u otras medidas eficaces de prevención de riesgos, que deberán corresponder al importe de la garantía.
Recaudación de fondos
La empresa ha establecido un control interno sólido y eficaz de los fondos recaudados de conformidad con las directrices de control interno de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen y otras disposiciones pertinentes. La empresa ha formulado el sistema de gestión de los fondos recaudados, que establece claramente los procedimientos de almacenamiento, utilización y aprobación de la cuenta especial de fondos recaudados, ajuste y cambio de uso, auditoría interna y supervisión, a fin de garantizar que los fondos recaudados se utilicen exclusivamente.
Inversiones importantes
La empresa ha establecido un control interno sólido y eficaz de las inversiones importantes de conformidad con las directrices de control interno de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen y otras disposiciones pertinentes; La empresa ha aclarado la autoridad de aprobación de la Junta General de accionistas y el Consejo de Administración para las inversiones importantes en los Estatutos de la empresa y ha formulado los procedimientos de examen correspondientes. De conformidad con los principios de conformidad con la estrategia de desarrollo de la empresa, la asignación racional de los recursos de la empresa, la promoción de la optimización de la combinación de factores y la creación de buenos beneficios económicos, las medidas de gestión de las inversiones en el extranjero de la empresa regulan los proyectos de inversión de la Empresa, como las inversiones en acciones y bonos extranjeros, las fusiones y adquisiciones de empresas, las operaciones cooperativas y las operaciones de arrendamiento financiero, as í como los principales proyectos de innovación tecnológica, la renovación, la construcción de capital, la adquisición de nuevos equipos y el desarrollo de nuevos productos.
Divulgación de información
De conformidad con el “control interno de las empresas que cotizan en bolsa en Shenzhen”
