Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381)
Medidas de gestión de las inversiones en el extranjero
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 Estas medidas se formulan con el fin de normalizar los procedimientos de adopción de decisiones de inversión de las empresas, establecer un mecanismo perfecto de adopción de decisiones de inversión, prevenir eficazmente diversos riesgos y proteger los intereses de las empresas y los accionistas.
Artículo 2 la inversión extranjera a que se refieren las presentes medidas se refiere a las actividades de inversión (incluidas las inversiones internas) en las que la empresa y sus filiales hacen aportaciones de capital monetario, acciones, bienes materiales o activos intangibles a fin de obtener beneficios futuros.
Artículo 3 estas medidas se aplicarán a las empresas y sus filiales, en las que la “empresa” o la “empresa matriz” será Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) Una “filial” es una filial de la sociedad que posee directa o indirectamente. Artículo 4 principios básicos de la inversión extranjera: seguir las leyes y reglamentos del Estado; Cumplir los Estatutos de la sociedad o filial correspondiente; De acuerdo con la estrategia de desarrollo de la empresa; El beneficio es prioritario, la escala es moderada, no afecta al desarrollo de la empresa principal.
Artículo 5 cuando la inversión extranjera entrañe transacciones con partes vinculadas, se observarán los Estatutos de la sociedad o de sus filiales y las disposiciones pertinentes sobre la gestión de las transacciones con partes vinculadas.
Capítulo II competencia en materia de adopción de decisiones en materia de inversiones
Artículo 6 Competencia de la sociedad matriz en la adopción de decisiones sobre inversiones en el extranjero
Cuando la inversión extranjera de la sociedad cumpla uno de los siguientes criterios, el Consejo de Administración de la sociedad lo examinará y aprobará antes de presentarlo a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación:
1. El valor total de los activos de que se trate represente más del 50% del total de los activos auditados de la empresa en el último período; si el valor contable y el valor de evaluación del valor total de los activos de que se trate existen simultáneamente, el valor más alto se utilizará como datos de cálculo;
2. The related business income of the subject in the last Accounting year accounts for more than 50 per cent of the audited Business income of the company in the last Accounting year, and the absolute amount exceeds RMB 30 million yuan;
3. El beneficio neto del objeto en el último ejercicio contable representa más del 50% del beneficio neto auditado de la empresa en el último ejercicio contable, y el importe absoluto supera los 3 millones de yuan;
4. El volumen de negocios (incluidas las deudas y los gastos) representa más del 50% de los activos netos auditados de la empresa en el último período, y el importe absoluto supera los 30 millones de yuan;
5. Los beneficios generados por el objeto representan más del 50% de los beneficios netos auditados de la empresa en el último ejercicio contable, y la cantidad absoluta supera los 3 millones de yuan.
Si los datos en el cálculo del índice anterior son negativos, se calculará su valor absoluto.
Si la inversión extranjera de la empresa no cumple los criterios del apartado i) del presente artículo, pero cumple uno de los siguientes criterios, se presentará al Consejo de Administración de la empresa para su examen y aprobación:
1. El total de activos en cuestión representa más del 10% de los activos totales auditados de la empresa en el último período; Si el valor contable y el valor de evaluación existen simultáneamente en el valor total de los activos, el valor más alto se tomará como base de cálculo;
2. The related business income of the subject in the last Accounting year accounts for more than 10 per cent of the audited Business income of the company in the last Accounting year, and the absolute amount exceeds RMB 5 million yuan;
3. El beneficio neto pertinente del objeto en el último ejercicio contable representa más del 10% del beneficio neto auditado de la empresa en el último ejercicio contable, y el importe absoluto supera los 1 millón de yuan;
4. El volumen de negocios (incluidas las deudas y los gastos) representa más del 10% de los activos netos auditados de la empresa en el último período, y el importe absoluto supera los 5 millones de yuan;
5. Los beneficios generados por el objeto representan más del 10% de los beneficios netos auditados de la empresa en el último ejercicio contable, y la cantidad absoluta supera los 1 millón de yuan.
Si los datos en el cálculo del índice anterior son negativos, se calculará su valor absoluto.
El importe de la inversión extranjera de la empresa se calculará sobre la base del importe acumulado durante 12 meses consecutivos. Las inversiones en el extranjero que hayan cumplido los procedimientos de examen y aprobación previstos en el presente artículo no se calcularán en la cantidad acumulada.
En caso de que no se alcance la autoridad para adoptar decisiones de inversión prevista en el presente artículo, se autorizará al Presidente de la empresa a examinar y aprobar la decisión.
Artículo 7 competencia de las filiales en la adopción de decisiones sobre inversiones en el extranjero
Cuando la inversión extranjera de una filial cumpla uno de los siguientes criterios, el Consejo de Administración o el Director Ejecutivo de la filial lo someterán a la Junta de accionistas o a la Junta General de accionistas de la filial para su examen y aprobación después de su examen y aprobación:
1. El valor total de los activos de que se trate represente más del 50% del valor total de los activos auditados en el último período de la filial (si no se ha auditado, se utilizará el informe financiero del ejercicio contable más reciente, lo mismo que a continuación). Si el valor total de los activos de que se trate existe tanto el valor contable como el valor de evaluación, el valor más alto se utilizará como datos de cálculo;
2. Los ingresos de explotación del objeto en el último ejercicio contable representan más del 50% de los ingresos de explotación auditados de la filial en el último ejercicio contable, y el importe absoluto supera los 30 millones de yuan;
3. El beneficio neto del objeto en el último ejercicio contable representa más del 50% del beneficio neto auditado de la empresa en el último ejercicio contable, y el importe absoluto supera los 3 millones de yuan;
4. El volumen de negocios (incluidas las deudas y los gastos) representa más del 50% de los activos netos auditados de la empresa en el último período, y el importe absoluto supera los 30 millones de yuan;
5. Los beneficios generados por el objeto representan más del 50% de los beneficios netos auditados de la filial en el último ejercicio contable, y el importe absoluto supera los 3 millones de yuan.
Si los datos en el cálculo del índice anterior son negativos, se calculará su valor absoluto.
Cuando la inversión extranjera de una filial no cumpla los criterios del apartado i) del presente artículo, pero cumpla uno de los siguientes criterios, se presentará al Consejo de Administración o al Director Ejecutivo de la filial para su examen y aprobación:
1. Según el principio de lo que sea inferior, el total de activos de que se trate represente más del 10% del total de activos auditados de la filial en el último período; si el total de activos de que se trate contiene tanto el valor contable como el valor de evaluación, el más alto se utilizará como base de cálculo o el importe absoluto supere los 2 millones de yuan;
2. De conformidad con el principio de lo que sea inferior, los ingresos de explotación pertinentes del objeto en el último ejercicio contable representan más del 10% de los ingresos de explotación auditados de la filial en el último ejercicio contable, o el importe absoluto supera los 5 millones de yuan;
3. De acuerdo con el principio de lo que sea inferior, el beneficio neto pertinente del objeto en el último ejercicio contable representa más del 10% del beneficio neto auditado de la filial en el último ejercicio contable, o el importe absoluto supera 1 millón de yuan;
4. Según el principio de lo que sea inferior, el volumen de negocios (incluidas las deudas y los gastos) representa más del 10% de los activos netos auditados más recientes de las filiales, o el importe absoluto supera los 5 millones de yuan;
5. De acuerdo con el principio de lo que sea inferior, los beneficios generados por el objeto representan más del 10% de los beneficios netos auditados de la filial en el último ejercicio contable, o la cantidad absoluta supera 1 millón de yuan.
Si los datos en el cálculo del índice anterior son negativos, se calculará su valor absoluto.
El importe de la inversión extranjera de una filial se calculará sobre la base del importe acumulado durante 12 meses consecutivos. Las inversiones en el extranjero que hayan cumplido los procedimientos de examen y aprobación previstos en el presente artículo no se calcularán en la cantidad acumulada.
En caso de que no se alcance la autoridad para adoptar decisiones de inversión prevista en el presente artículo, se autorizará al Director General de la filial, al Director General de la División de servicios generales y a los dirigentes a cargo de la empresa matriz a presentar al Presidente de la empresa matriz para su examen y aprobación.
Si se presenta al Consejo de Administración de la sociedad matriz o a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación, de conformidad con lo dispuesto en los Estatutos de la sociedad matriz o en el artículo 6 de las presentes medidas, se presentará al Consejo de Administración de la sociedad matriz o a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación.
Capítulo III procedimiento de adopción de decisiones en materia de inversiones
Artículo 8 procedimiento de decisión de la sociedad matriz sobre la inversión extranjera
El personal financiero, de inversión y jurídico examina conjuntamente el informe de viabilidad de la inversión del proyecto, revisa y finaliza de manera unificada – el Departamento de gestión empresarial colabora con la Dependencia de ejecución de la inversión para preparar el formulario de aprobación de la inversión del proyecto y lo presenta al Presidente de la empresa y al Comité de Estrategia y gestión para su examen y aprobación (①) – el Departamento de gestión empresarial aprobará el documento de ejecución de la inversión transferido a la Dependencia de ejecución de la inversión y hará un seguimiento de su aplicación, y al mismo tiempo transferirá el documento de aprobación al Departamento de valores para la divulgación de información (
Observaciones ①: de conformidad con los Estatutos de la sociedad y las presentes medidas, si es necesario presentarlos al Consejo de Administración de la sociedad o a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación, el Departamento de Administración de empresas también debe remitir los documentos de auditoría al Departamento de valores para que cumpla los procedimientos de examen y aprobación, y luego transferirlos a la unidad de ejecución de inversiones para su ejecución después de pasar por los procedimientos de examen y aprobación.
Artículo 9 procedimiento de decisión de las filiales sobre inversiones en el extranjero
Las filiales preparan el informe de viabilidad de la inversión del proyecto – el Departamento de gestión empresarial de la empresa matriz toma la iniciativa de organizar al personal de valores, finanzas, inversiones y Asuntos Jurídicos de la empresa matriz para examinar conjuntamente el informe de viabilidad de la inversión del proyecto y revisarlo y finalizarlo de manera uniforme – el Departamento de gestión empresarial de la empresa matriz orienta a las filiales en la preparación del formulario de solicitud de inversión del proyecto, y lo presenta al Director General de la empresa matriz para su examen y luego lo presenta al Director General de la empresa matriz y al Director a cargo. Aprobación por el Presidente y el Comité de estrategia y gestión II – el Departamento de gestión empresarial de la empresa matriz aprobará los documentos para su aplicación por la empresa del rotor y hará un seguimiento de su aplicación, mientras que los documentos de aprobación se transmitirán al Departamento de valores de la empresa matriz para la divulgación de información (si Es necesario).
Observaciones II: de conformidad con los Estatutos de las filiales y las presentes medidas, si es necesario presentarlos al Consejo de Administración / Director Ejecutivo de la filial o a la Junta de accionistas / Junta de accionistas para su examen y aprobación, el Departamento de gestión empresarial y el Departamento de valores de la sociedad matriz también deben orientar a La filial para que cumpla los procedimientos de examen y aprobación, y transferirlos a la filial para que asuma la responsabilidad de la ejecución después de pasar por los procedimientos de examen y aprobación, y el Departamento de gestión empresarial de la sociedad matriz debe hacer un seguimiento de la aplicación; Si, de conformidad con los Estatutos de la sociedad matriz y las presentes medidas, es necesario presentarlos al Consejo de Administración o a la Junta General de accionistas de la sociedad matriz para su examen y aprobación, el procedimiento de examen y aprobación de la sociedad filial se completará en primer lugar, y luego se transferirá al Departamento de valores de la sociedad matriz para que cumpla el procedimiento de examen y aprobación; una vez que se hayan completado los procedimientos de examen y aprobación, la sociedad filial se encargará de la ejecución y el Departamento de gestión empresarial de la sociedad matriz hará
Artículo 10 al preparar el informe de viabilidad de la inversión en proyectos y al examinar y adoptar decisiones sobre cuestiones relativas a la inversión extranjera de la empresa y sus filiales, la Dependencia de ejecución examinará plenamente los siguientes factores y adoptará decisiones sobre la base de ellos:
Si las leyes, reglamentos y políticas pertinentes relativos a las inversiones en el extranjero tienen restricciones explícitas o implícitas a esas inversiones;
Las inversiones en el extranjero se ajustarán a las políticas industriales nacionales y regionales, a la estrategia de desarrollo a mediano y largo plazo de la empresa y al plan anual de inversiones;
Las inversiones en el extranjero han demostrado tener buenas perspectivas de desarrollo y beneficios económicos;
Si la empresa tiene las condiciones necesarias para llevar a cabo con éxito las cuestiones relativas a la inversión extranjera (incluidos, entre otros, los fondos, la tecnología, los talentos y el suministro de materias primas necesarios para la ejecución del proyecto);
Otros materiales pertinentes necesarios para la adopción de decisiones sobre cuestiones de inversión extranjera.
Capítulo IV Aplicación y aplicación de las decisiones de inversión
Artículo 11 la decisión de inversión de la empresa y sus filiales garantizará su aplicación
Los documentos o acuerdos relativos a la decisión de inversión de la sociedad matriz serán firmados por el Presidente de la sociedad o por un representante autorizado del representante legal de la sociedad.
Los documentos o acuerdos relativos a la decisión de inversión de una filial serán firmados por el Director General de la filial o por un representante autorizado del representante legal de la filial.
La unidad de negocio que presente la propuesta de inversión será el Organismo de ejecución del proyecto de inversión, que será responsable de la ejecución del proyecto, y elaborará un plan de ejecución específico de acuerdo con las resoluciones pertinentes del Consejo de Administración de la sociedad matriz, la Junta de accionistas o la Junta de accionistas de la sociedad filial, o la decisión de inversión aprobada por el Presidente de la sociedad matriz, y presentará periódicamente un informe escrito al Presidente de la sociedad matriz sobre el progreso de la ejecución del proyecto mensual o trimestral y anual, y aceptará la auditoría de la sociedad.
El Director Financiero de la empresa matriz o filial formulará el plan de apoyo al capital y asignará razonablemente el capital de acuerdo con el plan de ejecución del proyecto de inversión elaborado por el Organismo de ejecución de la entidad afiliada, a fin de garantizar la aplicación sin tropiezos de la decisión del proyecto. El Departamento de auditoría y supervisión de la empresa organizará a los auditores para que lleven a cabo una auditoría interna de los proyectos de inversión al menos una vez al a ño y presenten un informe escrito de auditoría a la empresa.
El Consejo de supervisión de la empresa y el Comité de auditoría del Consejo de Administración supervisarán los proyectos de inversión de conformidad con sus responsabilidades, presentarán oportunamente opiniones correctivas sobre las irregularidades, presentarán informes especiales sobre cuestiones importantes y los presentarán a la autoridad de examen y aprobación de las inversiones para que los examine y resuelva.
Una vez terminado el proyecto, el Organismo de ejecución del proyecto presentará el informe de liquidación de las inversiones del proyecto, el informe de aceptación de la terminación (en su caso) u otros documentos a los departamentos de gestión empresarial, finanzas y auditoría de la empresa para su examen y aprobación. En caso de que sea necesario presentarlo al Consejo de Administración, a la Junta de accionistas o a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación, deberá presentarse de conformidad con los procedimientos para su examen y aprobación; Si se presenta al Consejo de Administración y a la Junta General de accionistas de la sociedad matriz, también se presentará al Departamento de valores de la sociedad para su examen y aprobación de conformidad con los procedimientos.
Artículo 12 medidas para la evaluación de la ejecución de proyectos de inversión
El Organismo de ejecución del proyecto de inversión debe llevar a cabo el progreso, la calidad, la seguridad y el costo de la ejecución del proyecto como su trabajo anual clave a la persona responsable concreta, y llevar a cabo la evaluación de acuerdo con las medidas de gestión de la evaluación de la actuación profesional de la empresa o de La filial, respectivamente, y vincularla a su propia remuneración por desempeño.
Capítulo V Disposiciones complementarias
Artículo 13 las cuestiones no mencionadas en las presentes medidas se aplicarán de conformidad con las leyes y reglamentos del Estado y los Estatutos de la sociedad.
Artículo 15 el Consejo de Administración de la sociedad será responsable de la formulación, interpretación y revisión de este sistema. El sistema entrará en vigor y se aplicará tras su examen y aprobación por el Consejo de Administración de la empresa, as í como cuando se modifique.
Junta Directiva
23 de abril de 2022
