Código de valores: China National Complete Plant Import And Export Co.Ltd(000151) valores abreviados: China National Complete Plant Import And Export Co.Ltd(000151) número de anuncio: 2022 – 23
La empresa y todos los miembros del Consejo de Administración garantizarán la veracidad, exactitud y exhaustividad del contenido de la divulgación de información, sin ningún registro falso, declaración engañosa u omisión material.
China National Complete Plant Import And Export Co.Ltd(000151)
Anuncio sobre el desarrollo de la liquidación y venta a plazo de divisas
El 22 de abril de 2022 se celebró la 28ª reunión del octavo período de sesiones de la Junta de Síndicos, se examinó y aprobó la propuesta de llevar a cabo operaciones de liquidación y venta a plazo de divisas y se acordó que la empresa realizaría operaciones de liquidación y venta a plazo de divisas de mayo de 2022 a abril de 2023, de conformidad con las necesidades reales de las operaciones, con una escala comercial no superior a 150 millones de dólares de los EE.UU. Esta cuestión no se refiere a las transacciones con partes vinculadas, sino que debe presentarse a la Junta General de accionistas de la sociedad para su examen. Los detalles son los siguientes:
Objetivo y necesidad de que la empresa lleve a cabo operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo
En 2021, el Consejo de Administración de la empresa examinó y aprobó la liquidación y venta a plazo de divisas, con una escala comercial no superior a 150 millones de dólares de los EE.UU. Y una validez de mayo de 2021 a abril de 2022. En la actualidad, el negocio está a punto de expirar, con el fin de gestionar eficazmente el riesgo de divisas, la empresa tiene la intención de continuar el negocio de liquidación y venta de divisas a largo plazo.
En los últimos años, el tipo de cambio del RMB frente al dólar estadounidense y el euro sigue fluctuando, con el fin de reducir el impacto de la fluctuación del tipo de cambio en el rendimiento de la empresa, la empresa tiene la intención de llevar a cabo operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo con los bancos. La liquidación y venta a plazo de divisas es una transacción de liquidación y venta a plazo de divisas aprobada por el Banco Popular de China para las empresas de productos financieros de cobertura de divisas y sus filiales. Mediante la firma de un contrato a plazo de liquidación y venta de divisas, la empresa y sus filiales liquidarán o venderán divisas en moneda extranjera, cantidad y tipo de cambio dentro del plazo convenido, lo que bloqueará el costo de la liquidación y venta de divisas. Por lo tanto, la liquidación a largo plazo y la venta de divisas son las necesidades reales de la gestión del riesgo cambiario de la empresa.
Información básica sobre el desarrollo de la liquidación a largo plazo y la venta de divisas por la empresa
Las operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo que la empresa tiene previsto llevar a cabo se basan principalmente en la garantía de la línea de crédito del Banco y en la entrega del principal o de la diferencia al vencimiento. Sin embargo, las empresas pueden pagar un porcentaje de su margen en virtud de un acuerdo con un banco.
1. Período de validez: de mayo de 2022 a abril de 2023;
2. Duración del contrato: contrato de un año como máximo;
3. Escala de las operaciones de archivo: no más de 150 millones de dólares;
4. Contraparte: Banco.
Análisis de riesgos
La liquidación a largo plazo y la venta de divisas utilizan los productos de divisas a largo plazo proporcionados por las instituciones financieras para fijar el nivel de los tipos de cambio con antelación a fin de evitar el riesgo de fluctuación de los tipos de cambio a que se enfrentan las empresas y reducir al mínimo la influencia de la fluctuación de los Tipos de cambio en la gestión de las empresas.
La empresa lleva a cabo operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo de conformidad con el principio de bloqueo del riesgo de tipo de cambio y la cobertura, y no realiza operaciones comerciales especulativas y de arbitraje. El bloqueo de divisas a plazo puede reducir el impacto de la fluctuación de los tipos de cambio en las empresas cuando se produce una gran fluctuación de los tipos de cambio, pero al mismo tiempo existe cierto riesgo de bloqueo de divisas a plazo.
1. Riesgo de fluctuación del tipo de cambio: en el caso de una gran fluctuación del tipo de cambio, la cotización del tipo de cambio de la liquidación bancaria a plazo puede ser inferior a la cotización de la empresa al cliente, lo que hace que la empresa no pueda bloquear el tipo de cambio de la cotización del cliente, lo que resulta en pérdidas cambiarias.
2. Riesgos de control interno: las operaciones de divisas a plazo son más especializadas y complejas, lo que puede dar lugar a riesgos operacionales debido a la imperfección del sistema de control interno.
3. Riesgo de previsión de la recaudación de fondos: la empresa realiza la previsión de la recaudación de fondos de acuerdo con el progreso de la liquidación empresarial, el período de cuenta por cobrar y el pedido del cliente. En el proceso de ejecución real, el retraso en el progreso de las operaciones y el incumplimiento de los clientes pueden dar lugar a una previsión inexacta de la recaudación de fondos de la empresa, lo que da lugar a un riesgo de demora en la entrega.
Medidas de control de riesgos adoptadas
Establecer un grupo de Trabajo Especial sobre la liquidación a largo plazo y la venta de divisas. La Dirección de la empresa, el Departamento de Finanzas, el Departamento de gestión empresarial, etc. establecerán un grupo de Trabajo Especial sobre la liquidación a largo plazo y las ventas de divisas, que será el principal órgano de gestión de la liquidación a largo plazo y las ventas de divisas de la empresa.
Formular medidas administrativas para la liquidación a largo plazo y la venta de divisas. De conformidad con las disposiciones pertinentes de las directrices no. 1 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa – funcionamiento normalizado de las principales empresas que cotizan en bolsa, y teniendo en cuenta la situación real de la empresa, la empresa ha formulado las medidas de gestión de las operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo, que definen claramente el establecimiento de puestos, el proceso de examen y aprobación, las responsabilidades del Departamento, el aislamiento de la información, la supervisión de la auditoría, la divulgación de información, la gestión de riesgos y el sistema de presentación de informes. Puede garantizar eficazmente el desarrollo de normas comerciales para la liquidación a largo plazo y la venta de divisas.
Formular un plan a largo plazo de liquidación y venta de divisas. De acuerdo con los ingresos y gastos reales de las empresas internacionales y las previsiones de ingresos y gastos futuros, la empresa ha elaborado un plan de negocios más completo para la liquidación a largo plazo y la venta de divisas.
Principios contables de las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo
De conformidad con las normas de contabilidad para las empresas comerciales no. 22 – reconocimiento y medición de instrumentos financieros, las normas de contabilidad para las empresas comerciales no. 24 – contabilidad de coberturas, las normas de contabilidad para las empresas comerciales no. 37 – presentación de instrumentos financieros y otras normas y directrices pertinentes, la empresa lleva a cabo la contabilidad y divulgación correspondientes de las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo.
Opiniones de los directores independientes
1. El negocio de liquidación y venta de divisas a largo plazo de la empresa se ajustará a las leyes y reglamentos pertinentes del Estado y a las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la empresa, lo que redundará en beneficio de la empresa para reducir el riesgo operacional. 2. El negocio de liquidación y venta de divisas a largo plazo de la empresa se lleva a cabo de acuerdo con las necesidades comerciales de la empresa, con el fin de evitar y prevenir el riesgo de fluctuación de los tipos de cambio, con el fin de garantizar el beneficio normal de funcionamiento como objetivo, tiene cierta necesidad.
3. La empresa ha establecido las “medidas de gestión de la liquidación y venta de divisas a largo plazo”, que estipulan claramente el funcionamiento de la liquidación y venta de divisas a largo plazo, la autoridad de examen y aprobación, la gestión y el proceso de funcionamiento interno, el sistema interno de presentación de informes sobre riesgos y los procedimientos de gestión de riesgos, y las medidas de control de riesgos adoptadas son viables.
Documentos de referencia
1. Opiniones independientes de los directores independientes de la empresa
2. Informe de análisis de viabilidad de la empresa sobre la realización de Operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo
Se anuncia por la presente.
Consejo de Administración 23 de abril de 2002
