Shanxi Lu’An Environmental Energydev.Co.Ltd(601699)
Sistema de trabajo de los informes anuales de los directores independientes
Artículo 1 con el fin de perfeccionar el mecanismo de gobierno corporativo, fortalecer la construcción del sistema de control interno, mejorar aún más la calidad de la divulgación de información de la empresa y dar pleno juego a las ventajas profesionales y la función de supervisión de los directores independientes, el presente sistema se formula de conformidad con las disposiciones pertinentes de la c
Artículo 2 los directores independientes, de conformidad con las leyes, los reglamentos administrativos, los documentos normativos y los estatutos pertinentes, desempeñarán concienzudamente sus funciones y protegerán los intereses generales de la sociedad, prestando especial atención a que no se menoscaben los derechos e intereses legítimos de los accionistas minoritarios. En el proceso de preparación y divulgación del informe anual de la empresa, el director independiente cumplirá efectivamente las responsabilidades y obligaciones del director independiente y llevará a cabo su labor con diligencia y diligencia, de conformidad con los requisitos del informe anual de la Comisión Reguladora de valores de China, la bolsa de Shanghai y otras autoridades reguladoras.
Artículo 3 en un plazo de 30 días a partir del final de cada ejercicio contable, el director independiente escuchará oportunamente los informes de la dirección y del director financiero sobre la situación de la producción, el funcionamiento normal y los aspectos financieros de la empresa en el año en curso, as í como sobre el progreso de las actividades de inversión y financiación, y participará personalmente en las visitas sobre el terreno de los proyectos importantes pertinentes en la medida de lo posible. La empresa organizará los trabajos mencionados y llevará un registro escrito, y los documentos pertinentes deberán estar firmados por las partes.
Artículo 4 el director independiente verificará si los contables contratados por la empresa tienen las condiciones y la experiencia necesarias para realizar actividades relacionadas con los valores, as í como las calificaciones profesionales de los contadores públicos certificados (en lo sucesivo denominados “contadores públicos certificados de auditoría anual”) que proporcionan a la empresa una auditoría anual de los informes.
Artículo 5 antes de que una empresa contable de auditoría anual entre en Audit or ía, el director independiente, junto con el Comité de auditoría de la empresa, participará en una reunión con la CPA de auditoría anual y se comunicará con la CPA sobre la independencia de la empresa contable y el personal de auditoría pertinente, la composición del Personal del Grupo de trabajo de auditoría, el plan de auditoría, el juicio de riesgos, los métodos de ensayo y evaluación del riesgo y el fraude y los puntos clave de la auditoría de este a ño. Se presta especial atención a las previsiones de rendimiento de la empresa y a sus correcciones. The Independent Director should Concern whether the company arranges the meeting meeting and provide relevant support.
Artículo 6 después de que la CPA emita una opinión preliminar de auditoría y antes de que se celebre la reunión del Consejo de Administración para examinar el informe anual, el director independiente participará de nuevo en la reunión con la CPA y comunicará las opiniones de la CPA sobre el examen inicial. The Independent Director should Concern whether the company arranges the meeting meeting and provide relevant support.
Artículo 7 en el informe anual, el director independiente emitirá dictámenes independientes sobre cuestiones importantes como la garantía externa de la empresa, el progreso de la aplicación de la fusión y la reorganización durante el año. Además, en el informe anual se hará una descripción especial de la garantía externa acumulada y actual de la empresa y de la aplicación de las disposiciones anteriores. Cuando sea necesario, podrá contratar a una empresa contable u otro intermediario de valores para que verifique las garantías acumuladas y corrientes de la empresa.
Artículo 8 en el caso de las reuniones del Consejo de Administración en las que se examine el informe anual, el director independiente prestará atención a los procedimientos para la celebración de las reuniones del Consejo de Administración, los procedimientos propuestos para las cuestiones pertinentes, la autoridad para adoptar decisiones, los procedimientos de votación, las cuestiones relativas a la retirada, el tiempo de presentación y la exhaustividad de los materiales de la propuesta, y formulará observaciones complementarias, rectificativas y de aplazamiento de las reuniones si se descubre que no se ajustan a las disposiciones pertinentes para la celebración de las reuniones del Consejo de Administración o que carecen de una base suficiente para juzgar.
Artículo 9 el proceso de comunicación, las opiniones y los requisitos mencionados se registrarán por escrito y serán firmados y aprobados por las partes interesadas.
Artículo 10 el director independiente firmará un dictamen de confirmación por escrito sobre el informe anual.
Artículo 11 Si un director independiente no puede garantizar la autenticidad, exactitud o exhaustividad del contenido del informe anual o tiene objeciones, confirmará por escrito las razones expuestas en el dictamen y emitirá sus opiniones, y las revelará.
Artículo 12 si un director independiente tiene objeciones a las cuestiones concretas del informe anual de la empresa, podrá, con el consentimiento de todos los directores independientes, contratar independientemente a una institución de auditoría externa y a una institución consultiva para que auditen y consulten las cuestiones específicas de la empresa, y los gastos conexos correrán a cargo de la empresa.
Artículo 13 la sociedad creará activamente las condiciones necesarias para que los directores independientes desempeñen sus funciones en el proceso de preparación del informe anual. El Secretario del Consejo de Administración se encargará de coordinar la comunicación entre el director independiente y la dirección de la empresa y la empresa contable, y la dirección de la empresa y el personal pertinente que trabaje en el informe anual cooperarán activamente con el director independiente en su labor, y no se negarán, obstaculizarán ni ocultarán, ni interferirán En el ejercicio independiente de las funciones y facultades del director independiente.
Artículo 14 durante la preparación y el examen del informe anual, el director independiente tendrá la obligación de mantener la confidencialidad. Antes de que se revele el informe anual, se prevendrá eficazmente la divulgación de información privilegiada, las operaciones con información privilegiada y otras violaciones de la ley.
Artículo 15 para las cuestiones no reguladas por el presente sistema, los directores independientes aplicarán las disposiciones de las leyes, reglamentos administrativos, reglamentos departamentales, documentos normativos y estatutos pertinentes.
Artículo 16 el sistema será elaborado e interpretado por el Consejo de Administración.
Artículo 17 el presente sistema de trabajo entrará en vigor tras su examen y aprobación en la reunión del Consejo de Administración de la sociedad.
