Shanxi Lu’An Environmental Energydev.Co.Ltd(601699)
Sistema de gestión de la divulgación de información
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 a fin de fortalecer la administración de la divulgación de información, garantizar el cumplimiento adecuado de las obligaciones de divulgación de información y proteger los derechos e intereses legítimos de la sociedad, los accionistas, los acreedores y otras partes interesadas, de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de La República Popular China, el reglamento provisional sobre la administración de la emisión y el comercio de acciones, Este sistema se formula de conformidad con las medidas administrativas para la divulgación de información de las empresas que cotizan en bolsa y las disposiciones de las leyes y reglamentos de la bolsa de valores de Shanghai (en lo sucesivo denominada “la bolsa”), as í como con los estatutos y la situación real de la empresa.
Artículo 2 la divulgación de información a que se refiere el presente sistema se refiere a la divulgación de la información requerida por las leyes, los reglamentos y las autoridades reguladoras de valores y que puede tener un efecto significativo en el precio de transacción de las acciones de la sociedad y sus derivados al público en general en un plazo determinado, En los medios de comunicación prescritos, de conformidad con los procedimientos prescritos y de la manera prescrita, y a su disposición en la residencia de la sociedad y en la bolsa de Shanghai para su consulta por el público en general.
Los principios básicos de la divulgación de información son: veracidad, exactitud, exhaustividad, puntualidad, equidad, concisión, claridad y comprensión.
Artículo 3 antes de la divulgación de la información privilegiada de conformidad con la ley, ninguna persona informada podrá divulgar o divulgar esa información, ni podrá utilizar esa información para realizar operaciones con información privilegiada.
Capítulo II Divulgación de los informes periódicos
Artículo 4 los documentos de información que la sociedad revelará incluirán el folleto, el folleto, el anuncio de cotización, el informe periódico y el informe provisional, etc. Los informes anuales, semestrales y trimestrales son periódicos y los demás informes son provisionales.
Artículo 5 la sociedad revelará el informe anual en un plazo de cuatro meses a partir del final de cada ejercicio contable, el informe semestral en un plazo de dos meses a partir del final del primer semestre de cada ejercicio contable y el informe trimestral en un plazo de tres meses a partir del final de los primeros nueve meses de cada Ejercicio contable.
Artículo 6 los directores, supervisores y altos directivos de la sociedad firmarán dictámenes confirmatorios por escrito sobre los informes periódicos, y la Junta de supervisores examinará los informes periódicos preparados por el Consejo de Administración y presentará dictámenes de examen por escrito, en los que se indicará si los procedimientos de preparación y examen del Consejo de Administración se ajustan a Las leyes, las normas administrativas y jurídicas y las disposiciones de la c
Si un Director, supervisor o directivo superior no puede garantizar la veracidad, exactitud o exhaustividad del contenido del informe periódico o tiene objeciones, expondrá las razones y emitirá sus opiniones en un dictamen de confirmación por escrito y las revelará. Si un director o supervisor de la empresa no puede garantizar la autenticidad, exactitud, exhaustividad o desacuerdo del contenido del informe periódico, votará en contra o se abstendrá de votar en el examen y la verificación del informe periódico por el Consejo de Administración o el Consejo de supervisión.
Artículo 7 la sociedad podrá divulgar el informe de rendimiento antes del anuncio del informe periódico. En cualquiera de las siguientes circunstancias, la empresa revelará oportunamente el informe de rendimiento:
Presentar a las autoridades competentes, antes de la divulgación de los informes periódicos, datos financieros periódicos no divulgados que no puedan mantenerse confidenciales;
La divulgación de los resultados antes de la divulgación del informe periódico, o la fluctuación anormal de las transacciones de acciones y derivados de la empresa como resultado de rumores sobre los resultados;
Se propone revelar los resultados del primer trimestre, pero el informe anual del año anterior no lo ha hecho. A más tardar en el momento de la publicación del anuncio de resultados del primer trimestre, la empresa revelará el informe de rendimiento del año anterior.
En caso de que se produzcan las circunstancias mencionadas en el apartado 3 del párrafo anterior, la sociedad revelará el informe de rendimiento del año anterior a más tardar en el momento de la publicación del anuncio de resultados del primer trimestre.
En caso de que la sociedad revele el informe de rendimiento, el informe de rendimiento incluirá datos e indicadores como los ingresos de explotación, los beneficios de explotación, el beneficio total, el beneficio neto, el beneficio neto después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes, los activos totales, los activos netos, las ganancias por acción, los activos netos por acción y la tasa de rendimiento de los activos netos de la sociedad en el período en curso y en el mismo período del año anterior.
Artículo 8 cuando la empresa prevea pérdidas o cambios sustanciales en los resultados de las operaciones, llevará a cabo oportunamente una previsión de los resultados. En caso de que la empresa prevea que los resultados anuales de explotación y la situación financiera se produzcan en cualquiera de las siguientes circunstancias, la previsión se efectuará en el plazo de un mes a partir del final del ejercicio contable: (1) el beneficio neto será negativo;
El beneficio neto se convierte en beneficio de la pérdida;
Obtener beneficios y aumentar o disminuir los beneficios netos en más del 50% en comparación con el mismo per íodo del año anterior;
El beneficio neto antes y después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes es negativo, y los ingresos de explotación después de deducir los ingresos de explotación no relacionados con la actividad principal y los ingresos que no tienen sustancia comercial
Los activos netos al final del período son negativos;
Otras circunstancias determinadas por la bolsa de Shanghai.
En caso de que la empresa prevea que los resultados de explotación semestrales se produzcan en cualquiera de las circunstancias previstas en los apartados 1 a 3 del párrafo anterior, la previsión se efectuará en un plazo de 15 días a partir del final del semestre.
Artículo 9 en caso de que se emita una opinión de auditoría no estándar sobre el informe financiero y contable en el informe periódico, el Consejo de Administración de la sociedad hará una declaración especial sobre los asuntos relacionados con la opinión de auditoría.
Artículo 10 la sociedad preparará informes anuales, semestrales y trimestrales de conformidad con el formato y las normas establecidas por la c
Capítulo III divulgación de informes provisionales
Artículo 11 los anuncios públicos distintos de los informes periódicos divulgados por la sociedad serán informes provisionales, en caso de que se produzcan acontecimientos importantes que puedan tener un gran impacto en los precios de los valores de la sociedad y sus derivados, y cuando los inversores no lo hayan hecho, la sociedad revelará inmediatamente las causas, el estado actual y los posibles efectos de los acontecimientos.
Los acontecimientos importantes mencionados en el párrafo anterior incluyen:
Los acontecimientos importantes previstos en el párrafo 2 del artículo 80 de la Ley de valores;
La empresa incurre en una gran responsabilidad de indemnización;
La empresa se reserva una gran cantidad de reservas para el deterioro del valor de los activos;
El capital social de la sociedad es negativo;
Cuando el principal deudor de la empresa sea insolvente o entre en el procedimiento de quiebra, la empresa no ha retirado la provisión completa para deudas incobrables de los créditos correspondientes;
Las leyes, reglamentos administrativos, normas y políticas industriales recientemente promulgados pueden tener un impacto significativo en la empresa;
La empresa llevará a cabo la estimulación de las acciones, la recompra de acciones, la reorganización de activos importantes, la División de activos y la cotización en bolsa o la cotización en bolsa;
La decisión judicial prohíbe a los accionistas controladores transferir sus acciones; Cualquier accionista que posea más del 5% de las acciones de la sociedad será pignorado, congelado, subastado judicial, depositado en fideicomiso, establecido en fideicomiso o restringido legalmente el derecho de voto, o correrá el riesgo de ser transferido obligatoriamente;
Los principales activos han sido sellados, incautados o congelados; Las principales cuentas bancarias están congeladas; La empresa prevé pérdidas o cambios sustanciales en los resultados de explotación;
Todas o las principales empresas se han estancado;
Obtener ingresos adicionales que tengan un impacto significativo en las pérdidas y ganancias corrientes y que puedan tener un impacto significativo en los activos, pasivos, patrimonio neto o resultados de explotación de la empresa;
Contratar o despedir a una empresa contable que sea auditada por la empresa;
Cambios importantes y autónomos en las políticas contables y las estimaciones contables;
Debido a errores en la información divulgada en el período anterior, no divulgada de conformidad con las disposiciones pertinentes o a registros falsos, las autoridades competentes ordenarán que se corrija o el Consejo de Administración decidirá corregirla;
La sociedad o sus accionistas controladores, los controladores reales, los directores, los supervisores y los altos directivos serán castigados penalmente, serán investigados por la c
Los accionistas controladores, los controladores reales, los directores, los supervisores y los altos directivos de la sociedad serán detenidos por las autoridades de inspección y supervisión disciplinarias en relación con presuntas violaciones graves de la disciplina o delitos relacionados con el empleo
Otros directores, supervisores y personal directivo superior de la empresa, excepto el Presidente o el Director, que no puedan desempeñar sus funciones normalmente durante más de tres meses debido a razones físicas o de organización del trabajo, o que hayan sido objeto de medidas coercitivas por parte de las autoridades competentes y que afecten al desempeño de sus funciones debido a presuntas violaciones de las leyes y reglamentos;
Otras cuestiones prescritas por la csrc.
Artículo 12 normas para la cotización de acciones en la bolsa de Shanghai Artículo 1 las transacciones que cumplan una de las siguientes normas se revelarán oportunamente:
El importe total de los activos involucrados en la transacción (si existe tanto el valor contable como el valor de evaluación, prevalecerá el más alto) representa más del 10% del total de activos auditados de la empresa en el último período;
Los activos netos relacionados con el objeto de la transacción (por ejemplo, las acciones) representan más del 10% de los activos netos auditados de las empresas que cotizan en bolsa en el último período, y el importe absoluto supera los 10 millones de yuan;
El importe de la transacción (incluidas las deudas y los gastos asumidos) representa más del 10% de los activos netos auditados de la empresa en el último período, y el importe absoluto supera los 10 millones de yuan;
Los beneficios derivados de las transacciones representan más del 10% de los beneficios netos auditados de la empresa en el último ejercicio contable y el importe absoluto supera los 1 millón de yuan;
Los principales ingresos comerciales relacionados con el objeto de la transacción (por ejemplo, el capital social) en el último ejercicio contable representan más del 10% de los ingresos comerciales principales auditados de la empresa en el último ejercicio contable, y el importe absoluto supera los 10 millones de yuan;
Los beneficios netos relacionados con el objeto de la transacción (por ejemplo, el capital social) en el último ejercicio contable representan más del 10% de los beneficios netos auditados de la empresa en el último ejercicio contable, y el importe absoluto supera los 1 millón de yuan.
Si los datos mencionados son negativos, se calculará el valor absoluto.
Artículo 13 normas para la cotización de acciones en la bolsa de Shanghai Artículo 2 las transacciones con partes vinculadas que cumplan una de las siguientes normas se revelarán oportunamente:
Las transacciones con partes vinculadas en las que el importe de las transacciones (incluidas las deudas y los gastos asumidos) entre la empresa y las personas físicas vinculadas sea superior a 300000 Yuan (excepto las garantías proporcionadas por la empresa) se revelarán oportunamente;
El importe de las transacciones (incluidas las deudas y los gastos asumidos) entre la empresa y las personas jurídicas asociadas (u otras organizaciones) es superior a 3 millones de yuan y representa el valor absoluto de los activos netos auditados de la empresa en el último período. Más del 5% de las transacciones conexas (excepto las garantías proporcionadas por la empresa) se revelarán oportunamente.
Cuando la sociedad ofrezca garantías a personas vinculadas, independientemente de su cuantía, además de ser examinada y aprobada por la mayoría de todos los directores no afiliados, la sociedad también será examinada y acordada por más de dos tercios de los directores no afiliados presentes en la reunión del Consejo de Administración y adoptará una resolución, que se presentará a La Junta General de accionistas para su examen.
Si la parte garantizada se convierte en parte vinculada de la empresa como resultado de una transacción o transacción conexa, la empresa, al mismo tiempo que realiza la transacción o transacción conexa, cumplirá los procedimientos de examen correspondientes y las obligaciones de divulgación de información con respecto a la garantía conexa existente.
Si el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas no examinan y aprueban las cuestiones relativas a las garantías previstas en el párrafo anterior, las Partes en la transacción adoptarán medidas eficaces, como la terminación anticipada de las garantías.
Artículo 14 para los compromisos de la sociedad y de los accionistas, la sociedad extraerá por separado los compromisos de la sociedad y de los deudores pertinentes de divulgación de información de los documentos pertinentes de divulgación de información y los hará públicos en el sitio web de la bolsa punto por punto. Si se producen cambios en los compromisos, la empresa los actualizará oportunamente en el sitio web del intercambio.
Si la empresa no cumple sus compromisos, revelará oportunamente y detalladamente sus razones y las responsabilidades jurídicas que pueda asumir el personal pertinente; Si el deudor de la divulgación de información pertinente no cumple sus compromisos, la empresa revelará oportunamente y detalladamente las circunstancias específicas pertinentes y las medidas adoptadas por el Consejo de Administración.
Artículo 15 cuando los accionistas controladores o los controladores reales de una sociedad tengan una influencia significativa en la ocurrencia o el progreso de un acontecimiento importante, informarán oportunamente por escrito a la sociedad de la información pertinente que conozcan y cooperarán con la sociedad en el cumplimiento de sus obligaciones de divulgación de información.
En caso de que se produzca un acontecimiento importante en una filial controlada por la sociedad, como se estipula en el artículo 11 del presente reglamento, que pueda tener un gran impacto en el precio de transacción de los valores de la sociedad y sus derivados, la sociedad cumplirá la obligación de divulgación de información.
En caso de que una sociedad que participe en acciones tenga un acontecimiento que pueda tener un gran impacto en el precio de transacción de los valores de la sociedad y sus derivados, la sociedad cumplirá la obligación de divulgación de información.
Artículo 16 cuando, tras la divulgación de los acontecimientos importantes mencionados, se produzca un progreso o un cambio que pueda tener un gran impacto en los precios de negociación de los valores de la sociedad y sus derivados, la sociedad revelará oportunamente el progreso o los cambios y los posibles efectos.
Artículo 17 la sociedad revelará inmediatamente los cambios en el nombre de la sociedad, la abreviatura de las acciones, los Estatutos de la sociedad, el capital social, la dirección registrada, la dirección principal de su Oficina y el número de teléfono de contacto, etc.
Artículo 18 la sociedad prestará atención a las transacciones anormales de sus valores y sus derivados y a los informes de los medios de comunicación sobre la sociedad.
En caso de que se produzcan transacciones anormales de valores y sus derivados o de que las noticias aparecidas en los medios de comunicación puedan tener un impacto significativo en las transacciones de valores y sus derivados, la sociedad informará sin demora a las partes interesadas de la situación real y, en caso necesario, hará preguntas por escrito.
Artículo 19 cuando la Comisión Reguladora de valores de China o la bolsa de valores de Shanghai determinen que el comercio de valores y sus derivados es una transacción anormal, la empresa comprenderá oportunamente los factores que influyen en la fluctuación anormal del comercio de valores y sus derivados y los revelará oportunamente.
Artículo 20 cuando la adquisición, fusión, escisión, escisión, emisión de acciones o recompra de acciones de una sociedad dé lugar a cambios importantes en el capital social total, los accionistas y los controladores reales de la sociedad, el deudor de la divulgación de información cumplirá sus obligaciones de presentación de informes y publicidad y revelará los cambios en Los derechos e intereses de conformidad con la ley.
Artículo 21 los accionistas controladores, los controladores reales y las personas que actúen de consuno informarán a la sociedad, de manera oportuna y precisa, de la transferencia prevista de acciones, la reorganización de activos u otros acontecimientos importantes, y cooperarán con la sociedad en la divulgación de información.
Artículo 22 cuando una sociedad emita acciones a un objeto específico, sus accionistas controladores, los controladores reales y el objeto emisor proporcionarán oportunamente a la sociedad la información pertinente y cooperarán con la sociedad en el cumplimiento de sus obligaciones de divulgación de información.
Artículo 23 los directores, supervisores, altos directivos de la sociedad, los accionistas que posean más del 5% de las acciones, as í como las personas que actúen de manera concertada y los controladores reales, presentarán sin demora al Consejo de Administración de la sociedad la lista de personas vinculadas a la sociedad y la descripción de las relaciones conexas. La sociedad llevará a cabo el procedimiento de examen de las transacciones con partes vinculadas y aplicará estrictamente el sistema de votación de evitación de las transacciones con partes vinculadas. Las Partes en la transacción no podrán eludir el procedimiento de examen de las transacciones con partes vinculadas y la obligación de divulgación de información de la empresa ocultando las relaciones con partes vinculadas ni adoptando otros medios.
Artículo 24 aprobación
