Wondershare Technology Group Co.Ltd(300624)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Wondershare Technology Group Co.Ltd(300624) (en adelante, la “empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son la Sede y las filiales de la empresa.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son la estructura orgánica, la estrategia de desarrollo, los recursos humanos, la responsabilidad social, la cultura institucional, la gestión de los fondos, la gestión financiera, la gestión de las inversiones, la gestión de las adquisiciones, la gestión de las colecciones, la gestión de la auditoría interna, la presentación de informes financieros, la protección de los bienes, la gestión presupuestaria, la transferencia interna de información, los sistemas de información, la investigación y el desarrollo.
Las unidades, empresas y asuntos mencionados en el ámbito de la evaluación abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y no hay omisiones importantes. El alcance específico de la evaluación es el siguiente:
Entorno interno
1. Estructura de gobernanza y organización de las personas jurídicas
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos pertinentes, as í como los Estatutos de la sociedad, el sistema de control interno establecido y aplicado por la sociedad incluye: el reglamento interno de la Junta General de accionistas, el reglamento interno de la Junta de directores, el reglamento interno de La Junta de supervisores, el sistema de trabajo de los directores independientes y el sistema de gestión de las transacciones conexas, etc., que regulan la estructura de gobierno corporativo y el reglamento interno, de conformidad con las condiciones reales de funcionamiento de la sociedad. Mejorar continuamente la estructura de gobierno corporativo, garantizar el poder supremo de la empresa, la toma de decisiones, la supervisión, el funcionamiento normativo de las instituciones de gestión, formando un mecanismo científico y eficaz de equilibrio.
La Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores ejercerán el poder de decisión, el poder ejecutivo y el poder de supervisión, respectivamente, de conformidad con sus responsabilidades. La Junta General de accionistas gozará de los derechos legales estipulados en las leyes y reglamentos y en los Estatutos de la sociedad, y ejercerá el derecho de voto sobre cuestiones importantes, como la política de gestión de la sociedad, la recaudación de fondos, la inversión y la distribución de beneficios, de conformidad con la ley.
El Consejo de Administración será responsable ante la Junta General de accionistas y ejercerá el poder de decisión de la empresa de conformidad con la ley. El Comité de estrategia, el Comité de nombramientos, el Comité de auditoría y el Comité de remuneración y evaluación se establecen en el marco del Consejo de Administración para establecer el sistema de trabajo correspondiente y mejorar la eficiencia operacional del Consejo de Administración. La Junta está integrada por cinco directores, dos de los cuales son independientes. Las cuestiones profesionales deben ser aprobadas en primer lugar por el Comité profesional antes de que se presenten a la Junta para su examen a fin de que los directores independientes puedan desempeñar mejor su función.
La Junta de supervisores está integrada por tres supervisores, uno de los cuales es elegido democráticamente por los representantes de los empleados, es responsable de la Junta General de accionistas de la empresa, supervisa e inspecciona el comportamiento de los directores, el Director General y otros altos ejecutivos, y supervisa el establecimiento y la aplicación del control interno de La Junta de directores.
Bajo la dirección del Director General y como parte principal de la gestión de la empresa, el Director de la empresa es responsable del mando, la coordinación, la gestión y la supervisión del funcionamiento diario de todos los departamentos y filiales, incluida la Organización y dirección del funcionamiento diario del control interno de todos los niveles de los departamentos de La empresa.
2. Establecimiento institucional y asignación de competencias y responsabilidades
Sobre la base del marco básico de organización del control interno establecido por la estructura de Gobierno de la empresa, se han establecido las organizaciones funcionales necesarias para satisfacer las necesidades de gestión de la empresa, se ha formado un modo de funcionamiento eficaz que se ajusta a la realidad de la empresa, y la División del trabajo de las organizaciones es clara y las funciones son sólidas y claras. Todos los departamentos funcionales pueden desempeñar sus funciones y cooperar eficazmente para garantizar que las actividades de producción y gestión de la empresa se lleven a cabo de manera ordenada. 3. Establecimiento del Departamento de control interno, inspección y supervisión
Con el fin de fortalecer la gestión de la auditoría interna de la empresa, mejorar la calidad de la auditoría y realizar la normalización y normalización de la auditoría interna de la empresa, de conformidad con la Ley de auditoría, las disposiciones relativas a la auditoría interna y otras leyes y reglamentos, as í como las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la empresa, y teniendo en cuenta la situación real de la empresa, la empresa ha establecido una organización de auditoría interna que es directamente responsable ante el Comité de auditoría y bajo la dirección del Comité de auditoría. Ejercer la autoridad de auditoría de manera independiente, sin injerencia de otros departamentos o personas, y de conformidad con las necesidades reales de las actividades operacionales de la empresa, inspeccionar y supervisar periódicamente la autenticidad e integridad de la información financiera de la empresa y sus filiales, el establecimiento y la aplicación del sistema de control interno, etc.
4. Política de recursos humanos
De acuerdo con la estrategia de gestión y desarrollo, la empresa ha establecido un sistema o proceso de recursos humanos que se ajusta a la realidad de la empresa, y ha estipulado la gestión de la contratación, la entrada, la capacitación, la separación del servicio y la seguridad social de los empleados. De acuerdo con los diferentes puestos del personal, la empresa ha establecido las normas de evaluación y remuneración correspondientes y las ha aplicado estrictamente.
5. Estrategia de desarrollo
El Departamento de estrategia de la empresa se encarga de elaborar la estrategia de desarrollo de la empresa sobre la base de los datos de análisis de las operaciones internas y externas, as í como de los datos de investigación. La estrategia de desarrollo de la empresa se difunde a todos los empleados a través de diversos canales, como la reunión de gestión de operaciones, la capacitación del personal y el sitio web de información interna. De acuerdo con el contenido específico de la estrategia de desarrollo, la empresa, los departamentos funcionales y las filiales establecen el plan de trabajo anual general de la empresa, el plan de trabajo anual de los departamentos funcionales y las filiales, a fin de descomponer los objetivos estratégicos y aplicarlos.
6. Responsabilidad social
De acuerdo con los requisitos de las normas básicas y las directrices de aplicación, y teniendo en cuenta la situación real de la empresa, el Centro de recursos humanos dirigirá todos los asuntos relacionados con la responsabilidad social, haciendo hincapié en la promoción del empleo y la protección de los derechos e intereses de los empleados, al tiempo que incorporará La responsabilidad social en el plan de trabajo diario del Director General.
7. Cultura empresarial
La empresa es el principal facilitador de la creatividad digital de nueva generación en el mundo, con la Misión de “hacer que el mundo sea más creativo”, se ha comprometido a convertirse en una tienda de software de 100 a ños única e influyente en todo el mundo. Siguiendo la nueva ola de tecnología, la empresa abraza activamente la economía de los creadores, se enfrenta a una gran cantidad de usuarios de la nueva generación en todo el mundo, proporcionando software de creatividad digital simple y eficiente, recursos creativos de moda y servicios ecológicos ricos y diversificados, permitiendo a las personas expresar su creatividad de manera diferente En la era digital, ayudando a cada creador de la nueva generación a convertir la inspiración en realidad visible. Al mismo tiempo, la empresa con una cultura única de “tres Qin seis y” estilo de aldea, para crear una plataforma de crecimiento para que los empleados liberen el valor individual, para infundir al equipo pensamiento independiente, diligente y pragmático, con el espíritu de vitalidad de los tiempos. Ii) Evaluación del riesgo
En el trabajo de normalización del sistema de control interno de la empresa, la empresa identifica y analiza los riesgos existentes mediante la identificación de los puntos de riesgo clave, la posibilidad de que se produzca el riesgo y el grado de influencia, etc., y determina los riesgos clave que requieren atención y control prioritario.
La empresa determina los objetivos de control y las actividades de control correspondientes de acuerdo con los principales riesgos de cada proceso empresarial, identifica las actividades de control clave y elabora una matriz de control de riesgos para gestionar o mitigar los riesgos a los que se enfrenta la empresa. A través de la clasificación y evaluación del proceso de control interno, se establece un sistema de control interno basado en la estrategia y orientado al riesgo que cumple los requisitos de las normas básicas.
A través del resumen de fin de año, la auditoría del presupuesto regular, el análisis mensual de las operaciones, la evaluación de la actuación profesional y otras medidas para evaluar continuamente los riesgos, identificar y prevenir oportunamente los riesgos y formular las medidas de control correspondientes.
Iii) actividades de control
La empresa cumple plenamente los requisitos de las leyes y reglamentos, como las normas básicas de control interno de las empresas, formula y optimiza continuamente el sistema de control interno de la empresa, proporcionando una garantía razonable para el funcionamiento continuo y eficaz del sistema de control interno. La empresa ha elaborado el sistema de control y las actividades de control correspondientes, que incluyen principalmente: el control de la separación de puestos incompatibles, el control de la aprobación de la autorización, el control del sistema contable, la protección de la propiedad, el control de los proyectos de I + D, el control presupuestario, el control del análisis de las operaciones, el control de la evaluación del desempeño, el control del sistema de información, etc.
1. Medidas básicas de control
Control incompatible de la separación de funciones
Con el fin de prevenir el riesgo de fraude, la empresa, al establecer la Organización y el puesto, de acuerdo con los requisitos de control de la separación de puestos incompatibles, aplica las medidas de separación correspondientes a los puestos que son propensos a generar el riesgo de fraude, a fin de formar un mecanismo empresarial de supervisión mutua y control mutuo. Control de la autorización
De conformidad con los Estatutos de la sociedad, la sociedad ha dividido claramente las responsabilidades de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección, ha establecido normas de procedimiento eficaces, cada una de las cuales desempeña sus funciones de manera independiente, supervisa y promueve mutuamente. Las empresas que necesitan aprobación tienen una autoridad y un proceso claros de aprobación, aclaran el alcance de la autoridad, los procedimientos de aprobación y las responsabilidades correspondientes de cada puesto en la gestión de las empresas y los asuntos, establecen un sistema de autorización que abarca la gestión estratégica, las adquisiciones, las ventas, la investigación y el Desarrollo, las inversiones, las actividades de capital, la gestión de activos, la gestión financiera y el control, la gestión de los recursos humanos y la gestión y el control de las filiales, y aclaran los vínculos de autorización y la autoridad de examen y aprobación. La igualdad de derechos y responsabilidades garantiza el funcionamiento y la seguridad de la empresa. En el caso de las transacciones no convencionales, como la adquisición, la fusión, la inversión, la reorganización de activos, la transferencia de acciones, la garantía y la emisión de acciones adicionales en transacciones conexas, el Director General, el Presidente, el Consejo de Administración y la Junta General de accionistas aprobarán las transacciones de acuerdo con Los diferentes volúmenes.
Control del sistema contable
En estricta conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de contabilidad, las normas contables para las empresas, las normas de control contable interno – Normas básicas y otras leyes y reglamentos, as í como sus normas complementarias, el sistema de gestión financiera adecuado para la empresa y las normas operacionales conexas, la empresa ha aclarado el flujo de trabajo contable y los métodos contables, ha garantizado la exactitud, fiabilidad y seguridad de los documentos contables, la contabilidad y los registros y sus datos, y ha garantizado la veracidad y exhaustividad de los informes financieros.
La empresa ha establecido una posición razonable en la contabilidad financiera, y ha proporcionado el personal financiero correspondiente para garantizar el buen funcionamiento de la contabilidad financiera. La División del trabajo de los contables es clara, cada puesto puede desempeñar un papel de control mutuo, la aprobación, la ejecución, la contabilidad y otras funciones clave de la División del trabajo por el personal autorizado pertinente, ha desempeñado plenamente la función de supervisión contable.
Control de la protección de la propiedad
La empresa ha establecido un sistema de gestión diaria de la propiedad, como las normas detalladas para la aplicación de la gestión de los activos fijos, las normas detalladas para la aplicación de la gestión de los activos intangibles y el sistema de inventario periódico, ha registrado y gestionado todos los activos físicos mediante el establecimiento de cuentas, ha insistido en que se adopten medidas periódicas de recuento y verificación de cuentas para garantizar la seguridad de la propiedad de la empresa.
Control de proyectos de I + D
La empresa ha elaborado los documentos del sistema, como las normas detalladas para la aplicación de la gestión de productos, las normas detalladas para la aplicación de la gestión de la investigación y el desarrollo de productos, las normas detalladas para la aplicación de la gestión de versiones de programas informáticos, las medidas de gestión de la calidad de los productos, etc., y ha establecido normas detalladas y específicas para la aprobación de las actividades comerciales y la aplicación de nodos clave, como el establecimiento, la aplicación, la aceptación y la liberación de proyectos de I + D, la protección de los resultados de la investigación y el desarrollo, etc. Garantizar que el desarrollo de la plataforma obtenga el control básico en el análisis y la evaluación de las necesidades, la gestión del desarrollo, la gestión de las pruebas y el proceso de puesta en marcha, a fin de garantizar la viabilidad de los proyectos de I + D, la aplicación sin tropiezos del proceso de I + D y La protección de los resultados de I + D. Control presupuestario
Mediante la preparación del plan de operaciones y el presupuesto de costos, la empresa lleva a cabo el control de la gestión presupuestaria, aclara las responsabilidades y la autoridad de cada unidad responsable en la gestión presupuestaria y normaliza los procedimientos de preparación, aprobación, entrega y ejecución del presupuesto.
Análisis y control de las operaciones
A través de reuniones periódicas de la dirección y otras reuniones especiales, la dirección de la empresa discute y toma decisiones sobre la situación de la operación, descubre el riesgo potencial de la operación y ajusta la estrategia de la empresa a tiempo.
Control de la evaluación de la actuación profesional
La empresa ha formulado las “medidas de gestión de la actuación profesional”, Wondershare Technology Group Co.Ltd(300624) \ \ \ \ \ \ \ \ \ El ajuste de los sueldos y las prestaciones proporciona la base para la adopción de decisiones.
2. Medidas clave de control
Gestión de los fondos monetarios
En cuanto a la gestión de los fondos monetarios, la empresa ha elaborado las normas detalladas para la aplicación de la gestión de los fondos, ha establecido un procedimiento estricto de autorización y aprobación de los ingresos y gastos de los fondos monetarios y las operaciones de custodia, ha separado estrictamente los puestos incompatibles de gestión de los fondos monetarios y ha restringido las relaciones entre las instituciones y el personal pertinentes. Establece la autoridad y la responsabilidad de los fondos monetarios en todos los aspectos, como la solicitud de pago, el examen y la aprobación, el examen y la tramitación de los pagos.
Gestión de colecciones
La empresa ha formulado las normas detalladas de aplicación de la gestión de la Plataforma de recogida en línea Wondershare Technology Group Co.Ltd(300624) \
Gestión de las adquisiciones
La empresa ha formulado las normas detalladas para la aplicación de la gestión de los gastos de Wondershare Technology Group Co.Ltd(300624) \
Gestión de las inversiones
La empresa ha formulado las “medidas de gestión de las inversiones en el extranjero” para el estudio de viabilidad de los proyectos de inversión, la autoridad de adopción de decisiones, los procedimientos de examen y aprobación, el control de la ejecución de las inversiones, el control de la disposición de las inversiones y otros aspectos de las disposiciones generales para garantizar la adopción de decisiones científicas sobre inversiones y la normalización de la gestión empresarial.
Gestión de las transacciones con partes vinculadas
De conformidad con el sistema de gestión de las transacciones con partes vinculadas, la empresa determina las respectivas facultades de examen y aprobación del Consejo de Administración y la Junta General de accionistas, regula las transacciones con partes vinculadas de la empresa y su divulgación, y garantiza que las transacciones con partes vinculadas de la empresa sean justas y equitativas.
