Sistema de gestión de la recaudación de fondos
(revisado en abril de 2022)
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 para regular la gestión y utilización de los fondos recaudados por China Baoan Group Co.Ltd(000009) (en lo sucesivo denominados “las empresas”), se protegerán los derechos e intereses legítimos de los inversores. De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China (en lo sucesivo denominado “el derecho de sociedades”), la Ley de valores de la República Popular China (en lo sucesivo denominada “la Ley de valores”), las medidas de la Comisión Reguladora de valores de China para la administración de la emisión de valores de las empresas que cotizan en bolsa, las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos reglamentarios para la gestión y utilización de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa, Las normas de cotización de acciones de la bolsa de Shenzhen (en lo sucesivo denominadas “las normas de cotización de acciones”), las directrices de autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 1 – el funcionamiento normal de las empresas que cotizan en bolsa de la Junta Principal y otras leyes, reglamentos, documentos normativos, as í como las disposiciones de los estatutos, se formulan en combinación con la realidad de la empresa.
Artículo 2 el término “fondos recaudados” a que se refiere el presente sistema se refiere a los fondos recaudados por la empresa a los inversores y utilizados para fines específicos mediante la emisión de acciones y sus derivados.
Artículo 3 la empresa seguirá los principios de normalización, seguridad, eficiencia y transparencia en el uso de los fondos recaudados, cumplirá los compromisos y hará hincapié en los beneficios del uso.
Artículo 4 cuando un proyecto de inversión de capital recaudado se ejecute a través de una filial de la empresa u otra empresa controlada por la empresa, la empresa velará por que la filial u otra empresa controlada cumpla el presente sistema de gestión de capital recaudado.
Artículo 5 el uso de los fondos recaudados por la sociedad se ajustará a las disposiciones de las leyes, reglamentos administrativos y documentos normativos pertinentes, como el derecho de sociedades, la Ley de valores, las medidas para la administración de la emisión de valores por las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la cotización en bolsa, Las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos reglamentarios para la administración y utilización de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa.
Artículo 6 toda persona que infrinja el presente sistema y cause pérdidas a la sociedad será responsable de las pérdidas correspondientes de conformidad con la ley.
Capítulo II almacenamiento, utilización y gestión de los fondos recaudados
Artículo 7 la sociedad seleccionará cuidadosamente a los bancos comerciales y abrirá una cuenta especial para la recaudación de fondos (en lo sucesivo denominada “cuenta especial”), los fondos recaudados por la sociedad se depositarán en una cuenta especial determinada por el Consejo de Administración para su gestión centralizada, y la Cuenta Especial no podrá depositar fondos no recaudados ni utilizarse para otros fines. Si la empresa tiene más de dos veces de financiación, establecerá por separado una cuenta especial para la recaudación de fondos. La parte del importe neto real de los fondos recaudados que supere el importe de los fondos recaudados previstos (en lo sucesivo denominados “fondos recaudados en exceso”) también se depositará en la cuenta especial para la gestión de los fondos recaudados.
Artículo 8 cuando la cantidad de fondos recaudados sea relativamente grande y sea realmente necesario abrir una cuenta especial en más de un banco de conformidad con el Acuerdo de crédito para el proyecto de inversión, podrá abrirse una cuenta especial en más de un banco de conformidad con el principio de que los fondos del mismo proyecto de inversión se almacenen en La misma cuenta especial con la aprobación del Consejo de Administración, pero no más de cinco bancos depositantes. Artículo 9 la sociedad celebrará un acuerdo tripartito de supervisión (en lo sucesivo denominado “el acuerdo”) con la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente y el Banco Comercial (en lo sucesivo denominado “el banco comercial”) en el plazo de un mes a partir de la fecha en que se disponga de los fondos recaudados. El acuerdo incluirá, como mínimo, lo siguiente:
El número de cuenta de la cuenta especial para la recaudación de fondos, los elementos de la recaudación de fondos relacionados con la Cuenta Especial, la cantidad y el plazo de depósito; Si la cantidad acumulada retirada de la cuenta especial de la empresa en una sola vez o en un plazo de 12 meses supera los 50 millones de yuan o el 20% del capital neto recaudado, la empresa y el Banco Comercial notificarán sin demora a la institución patrocinadora o al asesor financiero independiente;
La sociedad obtendrá mensualmente los Estados de cuenta bancarios de los bancos comerciales y enviará copias a la institución patrocinadora o al asesor financiero independiente;
La institución patrocinadora o el asesor financiero independiente pueden consultar la información de la cuenta especial en cualquier momento en el banco comercial;
La institución patrocinadora o el asesor financiero independiente comprobarán el almacenamiento de la cuenta especial de fondos recaudados durante la investigación trimestral sobre el terreno de la empresa. Al final de cada ejercicio contable, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente emitirán un informe especial de verificación y revelarán el depósito y la utilización anuales de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa;
En caso de que un banco comercial no presente oportunamente a la institución patrocinadora o al asesor financiero independiente un Estado de cuenta bancaria o notifique a la cuenta especial la retirada de grandes cantidades en tres ocasiones, o de que no coopere con la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente en la investigación e investigación de los datos de la cuenta Especial, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente o la empresa podrán rescindir unilateralmente el acuerdo, y la empresa podrá cancelar la cuenta especial de recaudación de fondos después de la terminación del Acuerdo;
Las responsabilidades de supervisión de la institución patrocinadora o del asesor financiero independiente, la información y las responsabilidades de cooperación de los bancos comerciales, la forma en que la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente y el Banco Comercial supervisan el uso de los fondos recaudados por la empresa; Los derechos y obligaciones de las empresas, los bancos comerciales, las organizaciones patrocinadoras o los asesores financieros independientes;
Responsabilidad por incumplimiento del contrato de la empresa, el banco comercial, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente.
La sociedad registrará y anunciará el contenido principal del acuerdo después de la firma del Acuerdo mencionado y en Times Shenzhen Exchange.
Cuando una sociedad ejecute un proyecto de oferta pública de inversión a través de una filial Holding, la sociedad cotizada, la filial Holding que ejecute el proyecto de oferta pública de inversión, el banco comercial, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente firmarán conjuntamente un acuerdo de Supervisión tripartito, y la sociedad y su filial Holding se considerarán partes comunes.
Si el acuerdo anterior termina antes de la expiración del período de validez, la sociedad firmará un nuevo acuerdo con las partes interesadas en el plazo de un mes a partir de la fecha de terminación del Acuerdo y lo anunciará oportunamente.
Artículo 10 la sociedad utilizará los fondos recaudados para los fines enumerados en el folleto u otros documentos de oferta pública de acciones, que no podrán modificarse sin la aprobación de la Junta General de accionistas. En caso de que se produzcan circunstancias que afecten gravemente al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados, la empresa publicará oportunamente el anuncio.
En principio, los fondos recaudados por la sociedad se utilizarán en las principales empresas de la sociedad, salvo en el caso de las empresas financieras, los fondos recaudados no se utilizarán para inversiones de alto riesgo, como la inversión en valores o la negociación de derivados, ni se prestará apoyo financiero a otras personas, ni se invertirán directa o indirectamente en empresas que comercialicen principalmente con valores negociables.
La empresa no utilizará los fondos recaudados para promesas, préstamos confiados u otras inversiones que alteren encubiertamente el uso de los fondos recaudados.
Artículo 11 el uso de los fondos recaudados por la empresa estará sujeto al sistema de firma conjunta del Director Financiero y el Director General de la empresa. En el uso de los fondos recaudados, se cumplirán estrictamente los procedimientos de solicitud y examen y aprobación, y la entidad usuaria presentará un informe de solicitud al Departamento Financiero de la empresa (Firmado por el Jefe de la entidad usuaria), que se ejecutará tras el examen y la aprobación del Departamento Financiero de la empresa y la firma del Jefe de Finanzas de la empresa y su presentación al Director General para su aprobación. La entidad que utilice los fondos recaudados presentará la solicitud mencionada y los procedimientos de examen y aprobación al Departamento de valores para que conste en acta.
Artículo 12 los departamentos u organismos responsables de la ejecución de los proyectos de recaudación de fondos presentarán a la Oficina del Consejo de Administración, al Departamento de Finanzas y al Departamento de auditoría, a finales de cada mes, los progresos concretos de la labor y la utilización de los fondos para los proyectos de recaudación de fondos. Si el proyecto no puede llevarse a cabo normalmente de conformidad con el plan de inversión debido a factores objetivos imprevisibles, la empresa cumplirá oportunamente sus obligaciones de presentación de informes y publicación de conformidad con las disposiciones pertinentes.
Artículo 13 la empresa llevará a cabo una inspección general semestral del progreso de los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados. En caso de discrepancia entre el progreso real de la inversión y el plan de inversión del proyecto de inversión de capital recaudado, la empresa explicará las razones específicas.
Si la diferencia entre el uso real anual de los fondos recaudados y el plan de inversión de los fondos recaudados divulgados anteriormente supera el 30%, la empresa ajustará el plan de inversión de los fondos recaudados y revelará en el informe periódico el plan de inversión anual de los fondos recaudados anteriores, el progreso real de la inversión actual, El plan de inversión anual previsto después del ajuste y las razones del cambio del plan de inversión, etc.
Artículo 14 en caso de que se produzcan las siguientes circunstancias en un proyecto de inversión financiado con fondos recaudados, la empresa volverá a demostrar la viabilidad y los ingresos previstos del proyecto y decidirá si procede o no a ejecutarlo:
Cambios importantes en el entorno del mercado de los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados;
Ii) los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados permanecen en suspenso durante más de un año;
Exceder el plazo de finalización del plan de inversión del Fondo recaudado anterior y el importe de la inversión del Fondo recaudado no ha alcanzado el 50% del importe previsto pertinente;
Otros proyectos de inversión financiados con fondos recaudados se encuentran en circunstancias anormales.
En el último informe periódico, la empresa revelará el progreso del proyecto, las causas de las anomalías y, en su caso, el plan de inversión ajustado para la recaudación de fondos.
Artículo 15 cuando una empresa invierta por adelantado fondos recaudados en un proyecto de inversión de fondos recaudados mediante fondos recaudados por sí misma, podrá, en un plazo de seis meses a partir de la recepción de los fondos recaudados, sustituir los fondos recaudados por los fondos recaudados por los fondos recaudados por los fondos recaudados.
En caso de que la sociedad sustituya los fondos autofinanciados ya invertidos en proyectos de inversión financiados con fondos recaudados por adelantado con fondos recaudados, la sustitución sólo podrá llevarse a cabo después de que el Consejo de Administración los examine y apruebe, la empresa contable emita un informe de verificación y el director independiente, la Junta de supervisores, la Institución patrocinadora o el asesor financiero independiente emitan un dictamen de consentimiento explícito y cumplan la obligación de divulgación de información. Los documentos de solicitud de emisión han revelado que los fondos recaudados se utilizarán para reemplazar los fondos autofinanciados previamente invertidos, a menos que se determine el importe de la inversión anticipada.
Artículo 16 con el fin de evitar que los fondos recaudados se queden inactivos y mejorar la eficiencia en el uso de los fondos, la empresa podrá utilizar los fondos recaudados inactivos para reponer temporalmente los fondos corrientes. Si la sociedad utiliza fondos recaudados ociosos para reponer temporalmente los fondos de liquidez, el Consejo de Administración los examinará y aprobará y cumplirá las siguientes condiciones:
No se modificará el uso de los fondos recaudados en forma encubierta;
Ii) no afectará al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados;
Iii) los fondos recaudados que hayan sido devueltos para reponer temporalmente los fondos de liquidez (si procede);
Iv) el período de reposición única de los fondos de operaciones no excederá de 12 meses;
No utilizar fondos recaudados ociosos para inversiones de alto riesgo, como la inversión en valores o la negociación de derivados, directa o indirectamente;
El director independiente, la Junta de supervisores, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente emitirán por separado una opinión claramente acordada.
Cuando los fondos recaudados ociosos se utilicen para reponer temporalmente los fondos líquidos, se limitarán a la producción y el funcionamiento relacionados con las actividades principales.
Artículo 17 las cuestiones relativas a la reposición temporal de los fondos de liquidez por parte de la sociedad con fondos recaudados ociosos se comunicarán oportunamente a la bolsa de Shenzhen tras su examen y aprobación por el Consejo de Administración de la sociedad y se anunciarán los siguientes contenidos:
Información básica sobre los fondos recaudados en esta ocasión, incluido el tiempo, la cantidad y el plan de inversión de los fondos recaudados;
Ii) utilización de los fondos recaudados;
Iii) El importe y la duración de la reposición temporal de los fondos de liquidez mediante la recaudación de fondos ociosos;
Iv) la reposición temporal de los fondos recaudados ociosos de la cantidad prevista de ahorro de gastos financieros, las razones de la falta de fondos líquidos, la existencia de un cambio encubierto de la inversión de los fondos recaudados y las medidas para garantizar que no se vean afectadas las actividades normales de los proyectos de recaudación de fondos;
Las opiniones emitidas por el director independiente, la Junta de supervisores, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente;
Otros contenidos requeridos por la bolsa de Shenzhen.
Cuando los fondos ociosos recaudados por debajo del 10% de la suma recaudada por segunda vez (excluido el 10%) complementen temporalmente los fondos de liquidez, el Consejo de Administración los examinará y aprobará; Cuando los fondos recaudados ociosos que superen el 10% del importe de los fondos recaudados se utilicen temporalmente para reponer los fondos líquidos, la Junta General de accionistas los examinará y aprobará, y proporcionará un método de votación en línea.
Antes de la fecha de vencimiento del capital circulante suplementario, la empresa devolverá parte de los fondos a la cuenta especial para la recaudación de fondos e informará de ello a la bolsa de Shenzhen y hará un anuncio público una vez que se hayan devuelto todos los fondos.
El exceso de fondos recaudados por la empresa puede utilizarse para reponer permanentemente los fondos líquidos y devolver los préstamos bancarios, y la cantidad acumulada no excederá del 30% del total de fondos recaudados en un plazo de 12 meses.
Si los fondos recaudados en exceso se utilizan para reponer permanentemente los fondos líquidos y devolver los préstamos bancarios, se someterán a la deliberación y aprobación de la Junta General de accionistas de la sociedad, y el director independiente, la Junta de supervisores, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente emitirán una opinión claramente acordada y la revelarán. La empresa se comprometerá a no realizar inversiones de alto riesgo como la inversión en valores, la negociación de derivados y otras inversiones de alto riesgo, ni a proporcionar asistencia financiera y a revelar información a objetos distintos de las filiales de control, en un plazo de 12 meses a partir de la reposición de la liquidez.
Artículo 18 la sociedad podrá utilizar fondos recaudados ociosos para la gestión del efectivo, el período de inversión de los productos no excederá de 12 meses y deberá cumplir las siguientes condiciones:
Productos de alta seguridad, como depósitos estructurados y certificados de depósito de gran valor;
La buena liquidez no afectará al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados.
Los productos de inversión no podrán hipotecarse, y la cuenta de liquidación especial para los productos (si procede) no podrá tener fondos no recaudados ni utilizarse para otros fines, y la empresa que cotiza en bolsa abrirá o cancelará la cuenta de liquidación especial para los productos, que se presentará al intercambio para su registro y publicación.
Artículo 19 cuando una sociedad utilice fondos recaudados ociosos para la gestión del efectivo, el Consejo de Administración de la sociedad los examinará y aprobará, y el director independiente, la Junta de supervisores, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente emitirán un dictamen de consentimiento explícito. Tras la reunión del Consejo de Administración, la sociedad anunciará sin demora lo siguiente:
Información básica sobre los fondos recaudados en esta ocasión, incluido el tiempo de recaudación, el importe de los fondos recaudados, el importe neto de los fondos recaudados y el plan de inversión, etc.;
Ii) utilización de los fondos recaudados;
Iii) la cantidad y duración de los productos de inversión de los fondos recaudados ociosos, la existencia de un cambio encubierto en el uso de los fondos recaudados y las medidas para garantizar que no afecten al funcionamiento normal de los proyectos recaudados;
Iv) las razones de la inactividad de los fondos recaudados;
El modo de distribución de los ingresos de los productos de inversión, el alcance de la inversión, el compromiso de garantía del capital y el análisis de la seguridad proporcionados por el emisor de los productos, las medidas de control de riesgos adoptadas por la empresa para garantizar la seguridad de los fondos, etc.;
Opiniones emitidas por directores independientes, juntas de supervisores, organismos de recomendación o asesores financieros independientes.
En caso de que existan fondos recaudados ociosos para la gestión del efectivo en el período en curso, la empresa revelará los ingresos del período de que se informa, as í como la participación en la inversión al final del período, la parte contratante, el nombre del producto y el plazo, etc.
La empresa revelará oportunamente el anuncio indicativo de riesgo al público cuando se enfrente a riesgos importantes como el deterioro de la situación financiera de la entidad emisora de productos y la pérdida de los productos invertidos, y explicará las medidas de control de riesgos adoptadas por la empresa para garantizar la seguridad de los fondos.
Artículo 20 la sociedad garantizará la autenticidad y equidad del uso de los fondos recaudados y adoptará medidas eficaces para prohibir estrictamente que los fondos recaudados sean ocupados o malversados por personas vinculadas.
Los directores, supervisores y altos directivos de la empresa serán diligentes y responsables, velarán por que la empresa utilice los fondos recaudados de manera normalizada, mantendrán conscientemente la seguridad de los fondos de la empresa y prohibirán estrictamente la participación, la asistencia y la connivencia de la empresa en actos ilícitos que alteren el uso de los fondos recaudados de manera no autorizada o encubierta.
Artículo 21 al final de cada ejercicio contable, la Oficina de auditoría de la empresa, previa autorización del Director General y de conformidad con los requisitos del Consejo de Administración de la empresa, comprobará exhaustivamente el depósito y la utilización de los fondos recaudados. El contenido de la verificación incluye:
Si los fondos recaudados se depositan en una cuenta bancaria designada por el Consejo de Administración;
Ii) Si los fondos recaudados se utilizan para los proyectos de construcción prometidos por la empresa en el momento de la recaudación de fondos;
Iii) Si los fondos recaudados se recaudan de conformidad con la empresa
