Sistema de gestión de la divulgación de información
(revisado en abril de 2022)
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 a fin de fortalecer la gestión de los asuntos de divulgación de información y cumplir plenamente sus responsabilidades con respecto a la buena fe y la diligencia de los inversores, de conformidad con los principios de equidad, equidad y publicidad, de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China (en adelante, el “derecho de sociedades”), la Ley de valores de la República Popular China (en adelante, la “Ley de valores”), las medidas administrativas para la divulgación de información de las empresas que cotizan en bolsa, Este sistema se formula de conformidad con las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos, normas y documentos normativos, como las normas para la cotización de acciones en la bolsa de Shenzhen.
Artículo 2 el término “información” a que se refiere el presente sistema se refiere a toda la información que pueda tener un efecto significativo en los precios de negociación de los valores de China Baoan Group Co.Ltd(000009) (en lo sucesivo denominados “empresas” o “empresas que cotizan en bolsa”) y sus derivados, as í como a la información requerida por las autoridades reguladoras de valores para su divulgación; El término “divulgación” se refiere a la divulgación de la información mencionada al público en general por la empresa y el deudor de la divulgación de información pertinente en un plazo determinado, en los medios de comunicación que cumplan las condiciones establecidas por la Comisión Reguladora de valores de China (en lo sucesivo denominada “la Comisión Reguladora de valores de China”) (en lo sucesivo denominada “los medios admisibles”).
Artículo 3 la sociedad revelará la información de manera veraz, exacta, completa y oportuna, y la información divulgada será simple, clara y fácil de entender, sin registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y llevará a cabo un examen confidencial de la información divulgada. La sociedad revelará públicamente la información a todos los inversores al mismo tiempo.
Artículo 4 los directores, supervisores y altos directivos de la sociedad y de la sociedad (en lo sucesivo denominados “altos directivos”) desempeñarán sus funciones de manera fiel y diligente, a fin de garantizar la veracidad, exactitud, exhaustividad, puntualidad y equidad de la divulgación de información. Artículo 5 El Presidente de la sociedad será la primera persona responsable de la divulgación de información, y el Secretario del Consejo de Administración será responsable específicamente de la divulgación de información.
Artículo 6 antes de la divulgación de información material de conformidad con la ley, ninguna persona informada podrá divulgar o divulgar esa información, ni podrá utilizar esa información para realizar operaciones con información privilegiada.
Artículo 7 los documentos de divulgación de información incluirán principalmente el folleto, el folleto de oferta de bonos de sociedades, el anuncio de cotización, el informe de adquisición, el informe periódico y el informe provisional, etc.
Artículo 8 la información divulgada por la sociedad de conformidad con la ley se publicará en el sitio web y en los medios de comunicación cualificados de la bolsa de valores de Shenzhen (en adelante, la bolsa de Shenzhen) y se mantendrá en el domicilio de la sociedad y en la bolsa de Shenzhen para su consulta pública. El texto completo de los documentos de divulgación de información se revelará en el sitio web de la bolsa de Shenzhen y en los sitios web establecidos de conformidad con la ley por los periódicos y revistas que cumplan las condiciones prescritas por la Comisión Reguladora de valores de China, y los resúmenes de los informes periódicos, los informes de adquisición y Otros documentos de divulgación de información se divulgarán en el sitio web de la bolsa de Shenzhen y en los periódicos y revistas que cumplan las condiciones prescritas por la Comisión Reguladora de valores de China.
Artículo 9 la empresa no podrá publicar información en el sitio web de la empresa ni en otros medios de comunicación antes de los medios de comunicación cualificados, ni podrá sustituir las obligaciones de presentación de informes y anuncio público que deban cumplirse por comunicados de prensa o respuestas a las preguntas de los periodistas, ni podrá sustituir las obligaciones de presentación de informes provisionales que deban cumplirse por informes periódicos.
Artículo 10 la institución patrocinadora y el representante patrocinador, el Asesor Financiero y el patrocinador cumplirán la obligación de supervisión continua de la divulgación de información de la empresa, supervisarán a la empresa para establecer y mejorar y aplicar estrictamente el sistema pertinente de divulgación de información imparcial, y la empresa, el deudor de la divulgación de información pertinente y El objeto específico violarán las directrices no. 1 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa de la Junta Principal y las disposiciones del presente sistema. Debe informar inmediatamente a la bolsa de Shenzhen e instar a la empresa a que adopte las medidas correspondientes.
Artículo 11 la sociedad presentará el proyecto de anuncio de divulgación de información y los documentos de referencia pertinentes a la Oficina Reguladora de valores de Hebei. Artículo 12 los documentos de divulgación de información se redactarán en chino.
Capítulo II información que debe revelarse y normas de divulgación
Sección I Informes periódicos
Artículo 13 los informes periódicos que la sociedad revelará incluirán informes anuales e informes intermedios. Toda la información que tenga un impacto significativo en el juicio de valor y la decisión de inversión de los inversores debe revelarse.
Los informes financieros y contables del informe anual serán auditados por una empresa contable que cumpla las disposiciones de la Ley de valores. Artículo 14 el informe anual se preparará y revelará en un plazo de cuatro meses a partir de la fecha de finalización de cada ejercicio contable y en un plazo de dos meses a partir de la fecha de finalización del primer semestre de cada ejercicio contable.
Artículo 15 el contenido, el formato y las normas de preparación del informe anual y del informe provisional se ajustarán a las disposiciones pertinentes de la c
Artículo 16 el contenido del informe periódico será examinado y aprobado por el Consejo de Administración de la sociedad. No se revelarán los informes periódicos que no hayan sido examinados y aprobados por la Junta. Los directores y altos ejecutivos de la empresa firmarán un dictamen de confirmación por escrito sobre el informe periódico, en el que se indicará si los procedimientos de preparación y examen del Consejo de Administración se ajustan a las leyes, los reglamentos administrativos y las disposiciones de la c
La Junta de supervisores examinará los informes periódicos preparados por el Consejo de Administración y formulará observaciones por escrito. El supervisor firmará un dictamen de confirmación por escrito. En las observaciones escritas de la Junta de supervisores sobre el examen de los informes periódicos se indicará si los procedimientos de preparación y examen del Consejo de Administración se ajustan a las leyes, los reglamentos administrativos y las disposiciones de la c
Si un director o supervisor no puede garantizar la veracidad, exactitud, exhaustividad del contenido del informe periódico o tiene objeciones, votará en contra o se abstendrá en el examen y la verificación del informe periódico por el Consejo de Administración o el Consejo de supervisión.
Si un Director, supervisor o directivo superior no puede garantizar la autenticidad, exactitud, exhaustividad o desacuerdo del contenido del informe periódico, emitirá sus opiniones y expondrá las razones en sus opiniones confirmatorias por escrito y las revelará; Si la empresa no divulga la información, los directores, supervisores y altos ejecutivos pueden solicitar directamente la divulgación de la información.
Los directores, supervisores y altos funcionarios que emitan sus opiniones de conformidad con las disposiciones del párrafo anterior se guiarán por el principio de prudencia, y su responsabilidad de garantizar la veracidad, exactitud e integridad del contenido de los informes periódicos no sólo quedará exenta de la obligación de expresar sus opiniones. Artículo 17 cuando la empresa prevea pérdidas o cambios sustanciales en sus resultados de explotación, deberá hacer prontamente una previsión de los resultados.
Artículo 18 la sociedad revelará oportunamente los datos financieros pertinentes del período que abarca el presente informe en caso de divulgación de los resultados antes de la divulgación del informe periódico, o de rumores sobre los resultados y de fluctuaciones anormales en las transacciones de valores de la sociedad y sus derivados. Artículo 19 cuando se emitan informes de auditoría no normalizados sobre los informes financieros y contables que figuran en los informes periódicos, el Consejo de Administración de la sociedad hará una declaración especial sobre las cuestiones relacionadas con la opinión de auditoría.
Sección II Informe provisional
Artículo 20 en caso de que se produzca un acontecimiento importante que pueda tener un gran impacto en el precio de las acciones de la sociedad y sus derivados, la sociedad revelará inmediatamente, si los inversores no lo han sabido, la causa, el estado actual y los posibles efectos del acontecimiento.
Los acontecimientos importantes mencionados en el párrafo anterior incluyen:
Cambios importantes en la política empresarial y el alcance de la empresa;
Cuando la empresa compre o venda activos importantes en el plazo de un a ño que superen el 30% del valor total de los activos de la empresa, o cuando la hipoteca, la prenda, la venta o el desguace de los principales activos de la empresa superen el 30% de esos activos una vez;
La celebración de contratos importantes, la prestación de garantías importantes o la realización de transacciones conexas por la empresa pueden tener un efecto importante en los activos, pasivos, derechos e intereses de la empresa y en los resultados de sus operaciones;
Incumplimiento del contrato en caso de que la empresa incurra en deudas importantes y no pague las deudas importantes debidas;
La empresa incurre en pérdidas importantes o pérdidas importantes;
Cambios importantes en las condiciones externas de producción y funcionamiento de la empresa;
El Presidente o el Director General de la empresa no podrá desempeñar sus funciones si se produce un cambio en el Director, un tercio o más de los supervisores o el Director General de la empresa;
La situación de los accionistas que posean más del 5% de las acciones de la sociedad o de los controladores reales que posean acciones o controlen la sociedad ha cambiado considerablemente, y la situación de los controladores reales de la sociedad y otras empresas bajo su control ha cambiado considerablemente en las mismas o similares empresas que la sociedad;
Plan de distribución de dividendos y aumento de capital de la empresa, cambios importantes en la estructura de propiedad de la empresa, decisión de reducción de capital, fusión, escisión, disolución y solicitud de quiebra de la empresa; O entrar en el procedimiento de quiebra de conformidad con la ley y ser ordenado cerrar; Las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración se revocarán o anularán de conformidad con la ley en los litigios o arbitrajes importantes relacionados con la sociedad;
Se ha iniciado una investigación sobre el presunto delito de la sociedad y se han adoptado medidas coercitivas de conformidad con la Ley contra los accionistas controladores, los controladores reales, los directores, los supervisores y los altos ejecutivos de la sociedad en relación con el presunto delito;
La empresa incurre en una gran responsabilidad de indemnización;
La empresa ha acumulado reservas para el deterioro del valor de grandes activos;
La participación de los accionistas en la sociedad es negativa;
Cuando los principales deudores de la empresa sean insolventes o entren en el procedimiento de quiebra, la empresa no ha retirado toda la provisión para deudas incobrables de los créditos correspondientes;
Las leyes, reglamentos administrativos, normas y políticas industriales recientemente promulgados pueden tener un impacto significativo en la empresa;
La empresa llevará a cabo la estimulación de las acciones, la recompra de acciones, la reorganización de activos importantes, la División de activos y la cotización en bolsa o la cotización en bolsa;
La decisión judicial prohíbe a los accionistas controladores transferir sus acciones; Cualquier accionista que posea más del 5% de las acciones de la sociedad será pignorado, congelado, subastado judicial, depositado en fideicomiso, establecido en fideicomiso o restringido legalmente el derecho de voto, o correrá el riesgo de ser transferido por la Fuerza;
Los principales activos han sido sellados, incautados o congelados; Las principales cuentas bancarias están congeladas;
Pérdidas o cambios sustanciales previstos en los resultados de las operaciones;
Detener la actividad principal o total;
Obtener ingresos adicionales que tengan un impacto significativo en las pérdidas y ganancias corrientes y que puedan tener un impacto significativo en los activos, pasivos, patrimonio neto o resultados de explotación de la empresa;
Contratar o despedir a una empresa contable que sea auditada por la empresa;
Cambios importantes y autónomos en las políticas contables y las estimaciones contables;
Debido a errores en la información divulgada en el período anterior, a la falta de divulgación de la información de conformidad con las disposiciones pertinentes o a registros falsos, las autoridades competentes ordenarán que se corrija o la Junta de Síndicos decidirá corregirla;
La sociedad o sus accionistas controladores, los controladores reales, los directores, los supervisores y los altos directivos serán castigados penalmente, serán investigados por la c
Los accionistas controladores, los controladores reales, los directores, los supervisores y los altos directivos de la sociedad son sospechosos de violaciones graves de la disciplina o de delitos relacionados con el empleo, y las autoridades de Inspección disciplinaria y supervisión adoptan medidas de retención que afectan al desempeño de sus funciones;
Excepto el Presidente o el gerente
Si el accionista mayoritario o el controlador real de la sociedad tienen un gran impacto en la ocurrencia y el progreso de un acontecimiento importante, informarán a la sociedad por escrito de la información pertinente que conozcan a tiempo y cooperarán con la sociedad en el cumplimiento de sus obligaciones de divulgación de información.
Artículo 21 en caso de que se produzca un acontecimiento importante que pueda tener una gran influencia en el precio de transacción de los bonos de las sociedades cotizadas y negociadas, la sociedad presentará sin demora al órgano regulador de valores del Consejo de Estado y al Centro de negociación de valores un informe provisional sobre el acontecimiento importante, y hará un Anuncio público en el que se expondrán las causas, el estado actual y las posibles consecuencias jurídicas del acontecimiento.
Los acontecimientos importantes mencionados en el párrafo anterior incluyen:
Cambios importantes en la estructura de propiedad o en la situación de la producción y la gestión de la empresa;
Ii) cambios en la calificación crediticia de los bonos de sociedades;
Hipoteca, prenda, venta, transferencia y desguace de activos importantes de la empresa;
Iv) el incumplimiento por la empresa de las obligaciones debidas;
Los nuevos préstamos o garantías de la empresa que superen el 20% de los activos netos al final del año anterior; La renuncia de la sociedad a los derechos de los acreedores o a los bienes supera el 10% de los activos netos al final del año anterior;
La empresa sufrió una pérdida significativa superior al 10% de sus activos netos al final del a ño anterior;
La sociedad distribuirá dividendos, tomará decisiones sobre la reducción de capital, la fusión, la escisión, la disolución y la solicitud de quiebra, o entrará en el procedimiento de quiebra de conformidad con la ley y será ordenada a cerrar;
Litigios y arbitrajes importantes relacionados con la empresa;
The company is suspected of Crimes is registered and investigated according to Law, and the Controlling Shareholder, the actual Controller, Directors, supervisors and Senior executives of the company are subjected to Compulsory Measures according to law;
Otras cuestiones prescritas por la autoridad reguladora de valores del Consejo de Estado.
Artículo 22 la sociedad revelará inmediatamente los cambios en el nombre de la sociedad, la abreviatura de las acciones, los Estatutos de la sociedad, el capital social, la dirección registrada, la dirección principal de su Oficina y el número de teléfono de contacto, etc.
Artículo 23 la sociedad cumplirá oportunamente sus obligaciones de divulgación de información sobre acontecimientos importantes en cualquiera de los siguientes momentos:
Cuando el Consejo de Administración o el Consejo de supervisión formulen una resolución sobre un acontecimiento importante;
Cuando las partes interesadas firmen una carta de intención o un acuerdo (con o sin condiciones o plazos) sobre un acontecimiento importante;
Cuando la sociedad (incluido cualquier director, supervisor o directivo superior) tenga conocimiento o debiera haber tenido conocimiento de la ocurrencia de un acontecimiento importante;
Otras circunstancias en que se hayan producido acontecimientos importantes.
En caso de que se produzca una de las siguientes circunstancias antes de la fecha prevista en el párrafo anterior, la sociedad revelará oportunamente la situación actual de las cuestiones pertinentes y los factores de riesgo que puedan afectar al progreso de los acontecimientos:
Es difícil mantener la confidencialidad de este acontecimiento importante;
Se ha filtrado el acontecimiento importante o se han producido rumores en el mercado;
Transacciones anormales de acciones y derivados de la empresa.
Artículo 24 cuando, tras la divulgación de un acontecimiento importante por una sociedad, se produzca un acontecimiento importante divulgado que pueda tener un efecto significativo en el precio de las acciones de la sociedad u otros valores emitidos por la sociedad, la sociedad revelará oportunamente el progreso o los cambios y los posibles efectos.
Artículo 25 la sociedad cumplirá la obligación de divulgación de información en caso de que se produzcan acontecimientos importantes de conformidad con los artículos 20 y 21 del presente sistema que puedan tener un gran impacto en el precio de transacción de los valores de la sociedad y sus derivados.
Los posibles efectos de la participación de la empresa en los valores de la empresa y sus derivados
