Bank Of Shanghai Co.Ltd(601229)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No
6. Si la divulgación de los principales defectos del control interno en los informes de auditoría del control interno de los informes no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No
Iii. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Bank Of Shanghai Co.Ltd(601229) \ \ \ \ 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Abarca el entorno interno, la evaluación de riesgos, las actividades de control, la información y la comunicación, la supervisión interna y otros aspectos, como el crédito público, la financiación del comercio y la liquidación internacional, las operaciones de instrumentos negociables, las ventas financieras, las operaciones de agencia, los préstamos confiados, las operaciones de Gestión de activos, las operaciones de custodia, el crédito minorista, las operaciones de tarjetas bancarias, la banca electrónica, la financiación interbancaria, la inversión interbancaria, la liquidación de pagos, la gestión de cuentas, la gestión de adquisiciones, la divulgación de información, los recursos humanos, los informes financieros, Esferas operacionales como la tecnología de la información. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Sobre la base de la evaluación general, la empresa presta especial atención a los riesgos de las operaciones crediticias, las ventas financieras, la gestión de cuentas, los informes financieros y la tecnología de la información en un entorno empresarial complejo. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high – risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no
6. Existencia de inmunidad jurídica
D sí √ no
7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa, el sistema de control interno de la empresa y el método de evaluación. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Error en el Estado financiero del beneficio total ≥ 2,5% del beneficio total ≤ error en el Estado financiero 5% del beneficio total 2,5% del beneficio total
5%
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Un defecto de control interno que, por sí solo o junto con otros defectos, tiene la posibilidad razonable de causar que no se puedan prevenir o detectar y corregir oportunamente errores importantes en los estados financieros.
Defectos importantes un defecto de control interno que, por sí solo o junto con otros defectos, tiene la posibilidad razonable de no prevenir, detectar y corregir oportunamente las inexactitudes en los estados financieros, aunque no se ha alcanzado ni superado el nivel de importancia, debe seguir atrayendo la atención de la Junta y de la administración.
Los defectos generales no constituyen defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Pérdida resultante del beneficio total ≥ 2,5% del beneficio total ≤ pérdida resultante 5% del beneficio total 2,5% del beneficio total
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Se sugirió que la dirección prestara atención inmediata a la solución de los problemas conexos.
Los problemas de defectos importantes se encuentran en el ámbito general y tienen importantes riesgos ocultos, por lo que se sugiere que la dirección preste atención lo antes posible para evitar que los problemas se desarrollen en una dirección más grave.
Se sugiere que la Administración considere la eficacia del control general en estos ámbitos.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
Los posibles riesgos derivados de las deficiencias generales del control interno de la presentación de informes financieros están dentro del ámbito de control y se han aplicado o se están adoptando medidas correctivas, lo que no tiene un impacto sustancial en la realización de los objetivos de control interno de la empresa. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
Los posibles riesgos derivados de las deficiencias generales del control interno de los informes no financieros están dentro del ámbito de control y se han aplicado o se están adoptando medidas correctivas, lo que no tiene un impacto sustancial en la realización de los objetivos de control interno de la empresa.
2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha mantenido un control interno eficaz en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes, y el control interno ha funcionado bien en general, y cumple los requisitos pertinentes de divulgación de información de las empresas que cotizan en bolsa, y no se han encontrado defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes financieros y no financieros; La empresa ha adoptado medidas positivas para rectificar los defectos generales de control interno detectados en la evaluación del control interno.
En el próximo año, la empresa seguirá profundizando la construcción del sistema de control interno, mejorando el sistema de supervisión de riesgos fuera del sitio, mejorando la capacidad de alerta temprana del sistema para los riesgos empresariales, mejorando el sistema de control interno y el sistema de autorización, fortaleciendo las medidas de control interno en las esferas empresariales clave, fortaleciendo la gestión de procesos y la evaluación y verificación de la rectificación de problemas, promoviendo el desarrollo continuo y constante de la empresa. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Jin Yu Bank Of Shanghai Co.Ltd(601229) 22 de abril de 2022
