Código de valores: Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370) abreviatura de valores: ST Security Control Bulletin Code: 2022 – 043 Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370) (en adelante, la “empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno en los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, durante el período de que se informa se produjeron algunos defectos importantes que persistieron en la pérdida de control de la filial Ningbo dongwang Intelligent System Engineering Co., Ltd. La Junta considera que la empresa no ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las normas conexas.
Sobre la base de la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, durante el período que abarca el informe, la empresa no encontró defectos importantes o importantes en el control interno de los informes no financieros.
Desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno, no se han producido factores que afecten a la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. The main Units included in the scope of Evaluation include: Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370) \ \ En el ámbito de la evaluación, el valor total de los activos unitarios representa el 138,74% del valor total de los activos de los estados financieros consolidados de la empresa y el 94,55% del valor total de los ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. Inversiones importantes y divulgación de información; El control interno se centra principalmente en las esferas de alto riesgo, como el riesgo operacional, el riesgo financiero, el riesgo de mercado, el riesgo normativo, etc.
1. Estructura de gobernanza empresarial
De conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades, la Ley de valores, los estatutos y otras leyes y reglamentos pertinentes, la empresa ha establecido gradualmente una estructura de gobernanza empresarial adecuada para la naturaleza y la escala de sus actividades. La Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores tienen un poder y una responsabilidad claros, cada uno de ellos cumple su deber, equilibra y equilibra el uno con el otro, coordina entre sí, forma una división razonable del trabajo y equilibra, garantiza la estructura de gobierno corporativo, el establecimiento de instituciones internas y el mecanismo de funcionamiento de la eficacia y la norma.
La Autoridad Suprema de la sociedad es la Junta General de accionistas, que ejerce el poder de decisión sobre cuestiones importantes como la política de gestión, la recaudación de fondos, la inversión, el plan, el presupuesto financiero anual y el plan de cuentas definitivas, la distribución de beneficios, etc. El reglamento de la Junta General de accionistas, establecido por la empresa, garantiza la igualdad de condición de todos los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios, y garantiza que todos los accionistas puedan ejercer plenamente sus derechos.
El Consejo de Administración de la empresa será responsable ante la Junta General de accionistas, ejercerá el poder de decisión de la empresa de acuerdo con la ley, decidirá el plan de Negocios y el plan de inversión de la empresa, formulará el presupuesto financiero anual de la empresa, el plan de cuentas finales y el plan de distribución de beneficios, decidirá el establecimiento de la Organización de gestión interna de la empresa y formulará el sistema básico de gestión de la empresa, etc. El reglamento interno del Consejo de Administración establecido por la empresa establece normas estrictas sobre los procedimientos del Consejo de Administración, a fin de garantizar que las cuestiones comerciales importantes y importantes de la empresa puedan adoptarse y aplicarse correctamente.
De conformidad con las normas, el Consejo de Administración de la empresa tiene tres comités especiales: el Comité de auditoría, el Comité de estrategia y el Comité de remuneración y evaluación, y ha elaborado las normas de procedimiento correspondientes para cada Comité Especial a fin de garantizar el buen funcionamiento de cada Comité Especial. La empresa ha establecido el puesto de Secretario del Consejo de Administración y tres de sus nueve miembros son directores independientes. Los directores de la empresa tienen una buena ética profesional, una mayor capacidad y un buen prestigio social.
El Comité de auditoría se encarga de examinar el control interno de las empresas, supervisar la aplicación efectiva del control interno y la autoevaluación del control interno, orientar y coordinar la auditoría externa y otras cuestiones conexas.
La Junta de supervisores establecida por la sociedad será responsable de la Junta General de accionistas, que supervisará el desempeño de las funciones de los directores, el Director General y otros altos directivos de la sociedad de conformidad con la ley y supervisará la aplicación del control interno de la sociedad.
La dirección es responsable de la Organización y aplicación de las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración y de la gestión de la producción y el funcionamiento de la empresa.
La empresa ha formulado el reglamento interno de la Junta de directores, el reglamento interno de la Junta de supervisores y el reglamento de trabajo del Director General, respectivamente, y ha estipulado las responsabilidades, la autoridad y el procedimiento del Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el Director General. 2. Organización interna
La empresa ha formado un sistema de gestión de la producción y el funcionamiento eficaz bajo la dirección del Director General, y ha formado una organización interna compuesta por la Oficina del Presidente, el Departamento Administrativo, el Departamento de Asuntos Jurídicos, el Centro de gestión de operaciones, el Centro de gestión de recursos humanos, el Centro de gestión financiera y el Instituto de investigación de Beijing. La División del trabajo de cada departamento es clara, cada uno lleva a cabo su propio deber, coopera entre sí, supervisa mutuamente. A través de la preparación del Manual del personal y la descripción de la posición, la empresa puede hacer que todo el personal domine la configuración de la organización interna, la responsabilidad de la posición, el proceso de negocio, etc., aclarar la distribución de la autoridad y la responsabilidad, y ejercer la autoridad correctamente.
3. Recursos Humanos
La orientación humana es la base del desarrollo de la empresa, aboga por el concepto de talento empresarial de “identificación adecuada del puesto, integridad y diligencia debida”, y considera que la mejora de la calidad del personal y la introducción de talentos de alto nivel son estrategias importantes para el desarrollo de la empresa.
La empresa formula y aplica la estrategia de recursos humanos que es beneficiosa para el desarrollo sostenible de la empresa, considera la ética profesional y la capacidad profesional como normas importantes para la selección y contratación de personal, y presta atención al cultivo y la motivación del personal. Mejorar continuamente la calidad de la capacidad del personal mediante la combinación de la formación interna y externa del personal. La empresa ha elaborado el método de gestión de la contratación, el método de gestión de la remuneración, el método de gestión de la actuación profesional, el método de gestión de cuadros, el método de gestión de la capacitación del personal, el método de gestión de recompensas y castigos y otros procesos institucionales pertinentes para garantizar la aplicación de La estrategia de recursos humanos de la empresa. La empresa se adhiere estrictamente a las leyes y reglamentos laborales y de personal del Estado, regula el empleo, protege activamente los derechos e intereses laborales de los empleados, presta atención al desarrollo físico y mental de los empleados, crea un ambiente de trabajo positivo, saludable, feliz y armonioso.
4. Cultura empresarial
La empresa se adhiere a los valores básicos de la empresa de “honestidad y responsabilidad, sol, innovación y tolerancia, cooperación y pragmatismo”; Llevar a cabo el concepto de gestión de “la excelencia se origina en la búsqueda superior”, establecer el espíritu empresarial de “Cooperación, rigor, diligencia, excelencia”, realizar el buen desarrollo de productos y servicios en los inversores, clientes, empleados, etc. La empresa concede gran importancia a la publicidad y promoción de la cultura empresarial y requiere que los administradores de todos los niveles tomen la iniciativa y participen en ella. La empresa ha elaborado el Manual de cultura empresarial y ha transmitido los valores y conceptos básicos de la empresa a todo el personal mediante publicaciones internas, reuniones, capacitación y diversas actividades del personal.
5. Gestión financiera
Con el fin de garantizar la calidad de la información contable y proteger la seguridad y la integridad de los activos, la empresa ha elaborado y aplicado eficazmente los sistemas y procesos de gestión, como las normas generales de gestión presupuestaria, las medidas de gestión de fondos, las medidas de gestión del reembolso de gastos y el control, las Medidas de gestión de activos, las medidas de gestión de la financiación y las medidas de gestión del uso de la información financiera. Al mismo tiempo, se aclaran las responsabilidades de las instituciones financieras y el personal contable, se fortalecen las normas de conducta del trabajo contable de la empresa y se mejora la calidad del trabajo contable. Establecer un sistema de control contable riguroso para los riesgos de gestión, controlar estrictamente la disciplina financiera de la empresa y garantizar el funcionamiento saludable de la empresa.
6. Control de la autorización de transacciones
De acuerdo con el tamaño de la cantidad de transacción y la naturaleza de la transacción, la empresa adopta diferentes autorizaciones de transacción de acuerdo con los Estatutos de la empresa y el sistema de gestión anterior. Para las operaciones de venta, compra, reembolso de gastos de las operaciones normales, financiación dentro del ámbito de la autorización, etc. que se producen con frecuencia, se adopta el sistema de autorización y aprobación de las empresas afiliadas y los departamentos de la empresa. En cuanto a las principales empresas y asuntos, se aplicará el sistema de examen y aprobación de la adopción de decisiones colectivas o de firma conjunta, y ninguna persona podrá tomar decisiones por sí sola o modificar la adopción de decisiones colectivas sin autorización; Las transacciones comerciales no periódicas, como la inversión extranjera, la emisión de acciones, la reorganización de activos, la transferencia de acciones, la garantía y las transacciones conexas, serán examinadas y aprobadas por el Presidente, el Consejo de Administración y la Junta General de accionistas en función de los diferentes volúmenes de transacción.
7. Supervisión de las filiales
De acuerdo con sus propias necesidades de gestión, la empresa ha formulado las “medidas de gestión de las filiales” y las “normas de gestión para la selección y asignación de directores de tecnología de control de la seguridad”, a fin de fortalecer la gestión y el control de las filiales, normalizar el mecanismo de funcionamiento interno de La empresa y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de la empresa y los inversores. La empresa ejerce principalmente los derechos de los accionistas mediante el nombramiento de directores, supervisores, personal directivo superior y la supervisión de las principales actividades comerciales a las filiales de control. Todos los departamentos funcionales de la empresa, de conformidad con el principio de contraparte comercial, orientarán y supervisarán las actividades de las filiales controladas por acciones, y las filiales presentarán los asuntos pertinentes de examen y aprobación y registro de conformidad con las disposiciones pertinentes. 8. Transacciones con partes vinculadas
The Company strictly standardizes the content of related Transactions, Pricing Principles of related Transactions, decision – Making procedures of related transactions and approval authorities, in strict accordance with the Regulations of c
9. Garantías externas
De conformidad con el derecho de sociedades, los estatutos y otras leyes y reglamentos pertinentes, la empresa ha establecido el sistema de adopción de decisiones de garantía externa, ha establecido la autoridad de adopción de decisiones de garantía externa, ha establecido el procedimiento de aceptación y examen de las solicitudes de garantía externa, ha fortalecido la gestión diaria y El control continuo de los riesgos de la garantía externa, ha normalizado ampliamente el comportamiento de garantía de la empresa y ha evitado los riesgos operacionales.
10. Utilización de los fondos recaudados
Con el fin de normalizar la gestión de los fondos recaudados, mejorar la eficiencia en el uso de los fondos recaudados y proteger los intereses de los inversores, la empresa ha formulado el sistema de gestión del uso de los fondos recaudados, que contiene disposiciones claras sobre el depósito, la utilización, el cambio, la gestión y la supervisión de los fondos recaudados.
11. Inversiones importantes
De conformidad con el derecho de sociedades y los Estatutos de la sociedad, la empresa ha elaborado el sistema de gestión de las inversiones en el extranjero, aclarando la autoridad de examen y aprobación y el procedimiento de examen de las inversiones en proyectos, la investigación y evaluación de las cuestiones de inversión, el seguimiento del progreso del plan de Inversión, el riesgo y el control de las inversiones, as í como la evaluación, la recompensa y el castigo, etc. La planificación intencional, la aplicación de la estrategia de la empresa para el desarrollo sostenible, el fortalecimiento de la gestión de los planes de inversión, el fortalecimiento del análisis de los proyectos y la investigación de viabilidad, la normalización de los comportamientos de inversión y los procedimientos de adopción de decisiones, la realización de la gestión de todo el Proceso de todos los vínculos de control de los proyectos de inversión, el establecimiento de un mecanismo eficaz de limitación de los riesgos de inversión y la garantía de la exactitud de la adopción de decisiones sobre los proyectos de inversión.
12. Divulgación de información
De conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades y los estatutos, la empresa ha elaborado el sistema de gestión de la divulgación de información, el sistema de investigación de la responsabilidad por errores graves en la divulgación de información del informe anual de la empresa y el sistema de gestión del registro de personas con información privilegiada, que aclaran los Principios básicos de la divulgación de información, el contenido de la divulgación de información, la transmisión de información, la definición de auditoría y divulgación, as í como los procedimientos correspondientes y las medidas de confidencialidad. Llevar a cabo un control completo y eficaz de la divulgación de información pública y la comunicación de información interna importante de la empresa.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas básicas de control interno de las empresas, las directrices para la aplicación del control interno de las empresas y otras leyes y reglamentos pertinentes, y en combinación con el sistema de control interno de las empresas y los métodos de evaluación, sobre la base de la supervisión diaria y especial del control interno, la evaluación de la eficacia del diseño y funcionamiento del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021.
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. Las normas para determinar los defectos de control interno son las siguientes: 1. Normas para determinar los defectos de control interno en los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Los ingresos de explotación y los activos totales de los estados financieros consolidados se utilizan como indicadores de medición. Los elementos de inexactitud que puedan derivarse de defectos en el control interno se medirán por el indicador de ingresos de explotación si están relacionados con el Estado de ingresos. Se considera un defecto general si el importe de la inexactitud del informe financiero resultante de ese defecto, individual o conjuntamente con otros defectos, es inferior al 0,5% de los ingresos de explotación; Si supera el 0,5% de los ingresos de explotación pero es inferior al 1%, es un defecto importante; Si se supera el 1% de los ingresos de explotación, se considera un defecto importante.
Si las pérdidas causadas o causadas por defectos de control interno están relacionadas con la gestión de activos, se medirán por el índice de activos totales. Se considera un defecto general si el importe de la inexactitud del informe financiero resultante de ese defecto, individual o conjuntamente con otros defectos, es inferior al 0,5% del total de activos; Si más del 0,5% del total de activos pero menos del 1% se considera un defecto importante; Si se supera el 1% del total de activos, se considera un defecto importante.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
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