Jinhe Biotechnology Co.Ltd(002688)
Año 2021
Informe de verificación del control interno
Número de página del índice
Informe de verificación del control interno
Informe de autoevaluación del control interno 1 – 7 4
Beijing Institute of Certified Public Accountants
Sistema unificado de codificación y presentación de informes empresariales
Código Uniforme de presentación de informes empresariales: 11010136202222 Tus- Pharmaceutical Group Co.Ltd(000590) 8
Nombre del informe: Jinhe Biotechnology Co.Ltd(002688)
Número de informe: xyzh / 2022xaaa50350
Nombre de la unidad examinada (examinada): Jinhe Biotechnology Co.Ltd(002688)
Nombre de la empresa contable: xinyongzhong Certified Public Accountants (Special general Partnership)
Tipo de negocio: otro negocio de autenticación
Tipo de informe: sin reservas
Fecha del informe: 20 de abril de 2022
Fecha de presentación: 19 de abril de 2022
Zhai xiaomin (110001650056),
Firmante:
Shi Zhou Hong (11010130615)
(la información se puede consultar escaneando el Código QR o entrando en el sitio web oficial de la Asociación de anotaciones de Beijing para introducir el Código)
Nota: Esta información de registro sólo demuestra que el informe se ha presentado en el Instituto de contadores públicos certificados de Beijing y no representa ninguna garantía de ningún tipo para el contenido del informe en ningún sentido.
Jinhe Biotechnology Co.Ltd(002688)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
Sobre la base del control interno y la supervisión, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia de la evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno (ⅰ) Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales actividades y asuntos que deben incluirse en el ámbito de la evaluación, como el capital, la adquisición, los activos, las ventas, la producción, la gestión financiera, el presupuesto general, la gestión de contratos, la construcción de sistemas de información, La información interna y externa y la comunicación, la supervisión interna, etc.
Las principales esferas de alto riesgo son los fondos, las adquisiciones, la producción, el almacenamiento, las ventas, la gestión financiera, la gestión de contratos y la gestión de puestos clave.
Las empresas y los asuntos mencionados en el ámbito de la evaluación abarcan básicamente los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y no hay omisiones importantes. Ii) objetivos del sistema de control interno
1. Establecer y perfeccionar la estructura interna de la Organización que se ajuste a los requisitos de la gestión empresarial moderna, formar un mecanismo científico de adopción de decisiones, un mecanismo de ejecución y un mecanismo de supervisión para garantizar la realización de los objetivos de gestión de la empresa;
2. Establecer un sistema eficaz de control de riesgos, fortalecer la gestión de riesgos y garantizar el funcionamiento normal y ordenado de las actividades operacionales de la empresa;
3. Establecer un buen entorno de control interno de la empresa, bloquear las lagunas, eliminar los peligros ocultos, prevenir y corregir los errores y el fraude a tiempo, proteger la seguridad y la integridad de los activos de la empresa;
4. Normalizar el comportamiento contable de la empresa, garantizar la autenticidad y exhaustividad de los datos contables y mejorar la calidad de la información contable;
5. Garantizar la aplicación de las leyes y reglamentos nacionales pertinentes y de las normas y reglamentos internos de la empresa. Principios que deben seguirse para establecer el sistema de control contable interno de la empresa
1. El control contable interno se ajusta a las leyes y reglamentos nacionales pertinentes, a las normas de control interno emitidas por los departamentos pertinentes y a la situación real de la empresa;
2. El control contable interno puede restringir a todo el personal que participa en el trabajo contable interno de la empresa, y ninguna persona puede tener más poder que el control contable interno;
3. El control contable interno puede abarcar todas las actividades económicas y los puestos conexos relacionados con la contabilidad interna de la empresa, y llevar a cabo la adopción de decisiones, la ejecución, la supervisión y la retroalimentación en relación con los puntos de control clave en el proceso de tramitación de las operaciones; 4. El control contable interno puede garantizar el establecimiento racional de la Organización y el puesto relacionados con el trabajo contable y la división razonable de sus responsabilidades y competencias, mantener la separación de las funciones incompatibles y garantizar que los derechos y responsabilidades de las diferentes organizaciones y puestos sean claros, se restrinjan mutuamente y se supervisen mutuamente;
5. La empresa debe seguir el principio de rentabilidad al establecer el control contable interno para lograr el mejor efecto de control mediante un control razonable de los costos;
6. El control contable interno puede revisarse y perfeccionarse continuamente con el cambio del entorno externo, el ajuste de la función empresarial de la empresa y la mejora de los requisitos de gestión.
Elementos de control interno de la empresa
Sobre la base del concepto básico de funcionamiento normalizado, se han realizado esfuerzos positivos para crear un buen entorno de control, que se refleja principalmente en los siguientes aspectos:
1. Comunicación y aplicación de la buena fe y los valores morales
La integridad y los valores morales son componentes importantes del entorno de control, que afectan al diseño y funcionamiento de procesos empresariales importantes.
La empresa siempre ha prestado atención a la creación y el mantenimiento de este ambiente, ha establecido una serie de normas internas, como el Código de conducta del personal, el Manual de trabajo del personal, etc. el personal directivo de todos los niveles ha dado ejemplo y ha aplicado eficazmente las normas y el contenido del manual.
2. Atención a la competencia
La empresa concede gran importancia a la mejora de la calidad del personal, se adhiere al concepto de desarrollo “orientado a las personas”, a través de la introducción de talentos y la asignación racional de los recursos humanos, ha formado gradualmente un escalón de talentos que es beneficioso para el desarrollo de la empresa, el número de personal de maestría y licenciatura de la empresa ha aumentado notablemente en comparación con el a ño anterior, a finales de 2021, la empresa tenía un total de 2.243 empleados en servicio, de los cuales 8 eran médicos, 62 eran maestros, 349 eran estudiantes universitarios y 575 eran especialistas. Hay un total de 1.249 especialistas. De acuerdo con las necesidades reales, la empresa normalizará el trabajo de formación en el puesto de trabajo, llevará a cabo periódicamente diversas formas de formación y educación de seguimiento, mejorará continuamente el nivel de gestión del personal y las aptitudes operacionales en el puesto, sentando una base sólida para el desarrollo de la empresa.
3. Filosofía de gestión
La empresa ha formado un equipo de gestión centrado en el Presidente, el equipo de Gestión tiene tecnología de gestión avanzada y conceptos para el desarrollo sostenible de la empresa para proporcionar apoyo técnico y protección. Además, mediante la introducción continua de personal excelente y la asignación racional de los recursos humanos, la empresa ha establecido un equipo de personal de alta eficiencia y un equipo de investigación científica estable, que combina estrechamente las ventajas de la investigación científica y el mercado de las filiales en los Estados Unidos, y ha seguido mejorando e innovando en El campo de la tecnología de producción, proporcionando apoyo técnico para el desarrollo sostenible de la empresa.
La empresa concede gran importancia a la construcción del sistema de calidad de los productos y a la estrategia de promoción de la marca, siempre lleva a cabo el objetivo de gestión de “sobrevivir por la calidad, buscar el desarrollo por la Ciencia y la tecnología”, ha pasado muchas veces la certificación y aceptación de la producción nacional de medicamentos veterinarios GMP, la FDA de los Estados Unidos, Europa cos, aduanas AEO, etc., y ha aceptado la auditoría de calidad de muchos clientes internacionales importantes.
De acuerdo con la situación real de la propia empresa, la empresa ha formulado una serie de sistemas prácticos de gestión del control interno, y a través de la aplicación continua, la aplicación y la perfección del sistema, el entorno de control interno de la empresa ha mejorado notablemente, cada gestión tiende gradualmente a la racionalización, la ciencia, por lo que se ha logrado una gestión estandarizada y precisa.
En el trabajo de Seguridad, la empresa siempre se adhiere a la política básica de “seguridad primero, prevención primero, tratamiento integral”, establece firmemente la idea de “responsabilidad de Seguridad, más importante que el Monte Tai”, lleva a cabo concienzudamente todas las normas y reglamentos, lleva a cabo la responsabilidad principal del personal a Todos los niveles, fortalece la supervisión e inspección in situ de la seguridad de la producción, organiza activamente a los empleados para llevar a cabo la capacitación en seguridad de la producción de acuerdo con las normas pertinentes, descubre oportunamente los peligros ocultos de los accidentes existentes y los brotes. La rectificación oportuna puede contener eficazmente la ocurrencia de accidentes de Seguridad. Durante el período de prevención y control de la epidemia de covid – 19, se prestó gran atención a la aplicación activa del programa de prevención y control de la epidemia para garantizar el funcionamiento normal de la producción y la gestión. 4. Atribución de competencias y responsabilidades
La empresa ha establecido un conjunto de mecanismos de delegación de autoridad para desempeñar funciones específicas, incluida la delegación de autoridad para las transacciones, a fin de asegurar que el personal pertinente comprenda claramente las relaciones y responsabilidades de presentación de informes. Con el fin de controlar y supervisar eficazmente el uso autorizado, la empresa estableció un sistema de control presupuestario y modificó oportunamente la política de control del sistema contable de acuerdo con el cambio de situación. El Departamento de Finanzas adopta diversas medidas para garantizar razonablemente que las actividades comerciales se lleven a cabo de conformidad con la autorización apropiada y que la preparación de los estados financieros se ajuste a los requisitos pertinentes de las normas contables para las empresas.
5. Políticas y prácticas de recursos humanos
La empresa ha establecido y aplicado un sistema científico de gestión del personal, como la contratación, la capacitación, la rotación de puestos, la evaluación, la recompensa y el castigo, la promoción, etc., y ha contratado personal de múltiples canales de acuerdo con las necesidades de los puestos, a fin de que pueda aprovechar plenamente sus conocimientos especializados y completar las tareas asignadas. El rápido crecimiento de la empresa no puede separarse de los talentos sobresalientes, la empresa siempre se adhiere al concepto de desarrollo “orientado a las personas”, presta atención a la expansión empresarial y al desarrollo de talentos, y al mismo tiempo mejora los sistemas pertinentes, incluido el sistema de gestión de los recursos humanos, el sistema de Gestión de la contratación y promoción de personal, el sistema de gestión de contratos de trabajo, etc., para la contratación de personal, la capacitación, el establecimiento y la mejora del sistema de remuneración, la evaluación de la actuación profesional, la movilidad interna, la promoción de puestos, En cuanto a la protección del bienestar, se han establecido normas pertinentes y un sistema de gestión de los recursos humanos más perfecto.
6. Responsabilidad social
La empresa se adhiere a la cultura empresarial de “credibilidad, afecto, dedicación e innovación”, de acuerdo con el Acuerdo de trabajo del Comité Superior del partido y el sindicato, implementa activamente el trabajo práctico y las buenas acciones para los empleados, ayuda a los trabajadores en dificultades a resolver o aliviar las dificultades, expresa la preocupación de la empresa por ellos, encarna el cuidado del Presidente de la Junta por ellos, y concede el dinero de condolencia a los trabajadores en dificultades, los trabajadores en dificultades y los trabajadores jubilados. Al mismo tiempo, se unió a la Federación de sindicatos de la región autónoma de las actividades de asistencia médica mutua de los trabajadores, 2021, un total de 21 personas rescatadas y desembolsadas. La empresa asigna gran importancia al trabajo de Seguridad en el trabajo, ha establecido el Comité de Seguridad en el trabajo y ha aplicado el sistema de responsabilidad en materia de Seguridad, ha establecido el Departamento de gestión de la seguridad profesional, ha establecido el mecanismo de reunión periódica de Seguridad, el mecanismo de educación en materia de Seguridad, El “oficial de Seguridad de un día” y otros mecanismos, lleva a cabo la evaluación mensual de la seguridad en el trabajo. La empresa ha formulado 59 sistemas de Seguridad, como el sistema de gestión de la seguridad en el trabajo, las normas de gestión de las medidas técnicas de Seguridad y el plan de emergencia para accidentes de Seguridad en el trabajo, y ha normalizado la gestión de la seguridad en el trabajo.
La empresa considera la calidad de los productos como la línea de vida, establece el Departamento de tecnología de calidad, ha elaborado más de 130 sistemas de gestión de la calidad que abarcan el control de calidad, la inspección de la calidad, la gestión de la verificación, la gestión de la medición, etc., y ha supervisado estrictamente La aplicación, ha pasado continuamente la inspección de alto nivel de la FDA, GMP, etc.
La empresa concede gran importancia a la protección del medio ambiente y al ahorro de recursos, establece el sistema de tratamiento de gases residuales y aguas residuales, y invierte en el establecimiento de Mongolia Interior Jinhe Environmental Protection Science and Technology Co., Ltd., que resuelve fundamentalmente el problema de la descarga de aguas residuales biofarmacéuticas.
Proceso de evaluación de riesgos
En el proceso de formulación de los objetivos de la estrategia de desarrollo, la empresa contrata a una empresa consultora profesional para que lleve a cabo el análisis y la evaluación de la estrategia de la empresa, afronte y responda activamente a los riesgos de amenaza y oportunismo que se ajusten a la dirección de desarrollo de la estrategia de la empresa, evada todos los riesgos derivados de participar en actividades especulativas, y combine la preferencia por los riesgos y la tolerancia a los riesgos de la empresa para garantizar razonablemente que todos los riesgos que afectan a los objetivos de la estrategia se controlen dentro de los límites tolerables. Proporcionar una garantía eficaz para la realización de los objetivos estratégicos generales de la empresa. Vi) actividades de control
Sobre la base de los requisitos de las actividades de control de las “normas básicas de control interno de las empresas”, la empresa ha elaborado más de 90 sistemas de gestión del control interno para las actividades de capital, las adquisiciones, la gestión de activos, las ventas, la investigación y el desarrollo, los proyectos de Ingeniería, las operaciones de garantía, la contratación externa, los informes financieros, el presupuesto general, la gestión de contratos, las normas de conducta de alta gestión, etc., y ha llevado a cabo un control estricto de todos los vínculos comerciales. El sistema de gestión financiera de la empresa ha definido claramente la inversión y la financiación, el funcionamiento de los fondos, la adquisición y el almacenamiento, los bienes fungibles de bajo valor, los derechos y obligaciones de los acreedores, los activos fijos, la gestión de costos, los gastos, etc., y ha eludido el riesgo operacional de la empresa desde el punto de vista del control interno y el sistema.
1. Control incompatible de la separación de funciones
Al establecer la Organización y el puesto, la empresa ha analizado y peinado el proceso de negocio de la empresa de manera integral y sistemática, ha llevado a cabo las medidas de separación correspondientes a los puestos que son propensos al riesgo de fraude, ha formado el mecanismo de trabajo que cada uno cumple su deber y se restringe mutuamente. 2. Control de la autorización
De acuerdo con los Estatutos de la sociedad, las responsabilidades de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección se dividen claramente, se formulan normas de procedimiento eficaces, y los administradores de todos los niveles han formado un mecanismo de trabajo en el que cada uno desempeña sus funciones, se supervisa mutuamente y se promueve mutuamente. De acuerdo con las diferentes responsabilidades y la cantidad de fondos involucrados, la autoridad de autorización correspondiente y el proceso de aprobación se aclaran desde el nivel del sistema. De conformidad con las “medidas de gestión de las filiales”, la autoridad y el proceso de autorización y control de la aprobación de las filiales se definen de conformidad con las disposiciones pertinentes para garantizar la seguridad operacional de la empresa; De conformidad con las “medidas de gestión de contratos”, se lleva a cabo una gestión clara de la autorización para la formulación de contratos, la aprobación y firma de contratos y la ejecución de contratos de diversos tipos de contratos, a fin de prevenir eficazmente el proceso de gestión de contratos.
