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Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2021
De conformidad con el derecho de sociedades, las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa y otras leyes y reglamentos, as í como los Estatutos de la sociedad, las normas de trabajo del Comité de auditoría del Consejo de Administración, etc., el Comité de auditoría del Consejo de Administración ha cumplido concienzudamente todas las responsabilidades del Comité de auditoría. El informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría de la Junta en 2021 es el siguiente:
Personal del Comité de auditoría de la Junta
Al comienzo del período sobre el que se informa, el Comité de auditoría del quinto Consejo de Administración de la empresa estaba integrado por el Sr. Ming Huang, director independiente, y el Sr. Xu jingchang, director independiente.
Al expirar el mandato del quinto Consejo de Administración de la empresa, la empresa convocó la junta general anual de accionistas de 2020 el 12 de mayo de 2021 para examinar y aprobar el proyecto de ley sobre la sustitución del Consejo de Administración de la empresa y la elección de los directores independientes del sexto Consejo de Administración, elegir al Sr. Ming Huang, al Sr. Xu jingchang y al Sr. Liu Shian como directores independientes del sexto Consejo de Administración de la empresa y convocar la primera reunión del sexto Consejo de Administración el mismo día. Habiendo examinado y aprobado el proyecto de ley sobre la elección de los miembros del Comité Especial del sexto Consejo de Administración de la empresa, el Sr. Xu jingchang, director independiente, el Sr. Ming Huang Ming, director independiente y el Sr. Liu Shian, director independiente, fueron elegidos para formar el Comité de auditoría del sexto Consejo de Administración de la empresa, y el Sr. Xu jingchang, director independiente, actuó como Presidente.
Convocación del período de sesiones anual de la Junta de Auditores
En 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa celebró cuatro reuniones, a saber:
Fecha y contenido de la reunión
Sesiones
1. Proyecto de ley sobre el informe anual de la empresa correspondiente a 2020 y su resumen
2. Propuesta sobre el informe financiero final de la empresa para 2020
3. Propuesta sobre el plan de distribución de beneficios de la empresa para 2020
4. Propuesta sobre el informe de evaluación del control interno de la empresa para 2020
Proyecto de ley sobre la previsión de las transacciones cotidianas con partes vinculadas en 2021
Proyecto de ley sobre el informe de la empresa correspondiente al primer trimestre de 2021
7. Solicitud de crédito global al Banco para la empresa y sus filiales en 2021
Proyecto de ley de garantía de cuotas
8. Sobre la Comisión de la empresa y sus filiales con fondos propios ociosos en 2021
Un proyecto de ley de fideicomiso financiero
9. Proyecto de ley sobre el uso de parte de los fondos recaudados ociosos para la gestión del efectivo
11. Informe especial sobre el almacenamiento y la utilización efectiva de los fondos recaudados en 2020
1. Informe semestral y resumen para 2021
2. Sexto informe especial sobre el almacenamiento y la utilización efectiva de los fondos recaudados en 2021
Proyecto de ley sobre la renovación del nombramiento de la institución de auditoría del informe financiero y el control interno para 2021, 26 de agosto de 2021
4. Proyecto de ley sobre el ajuste de las cuotas financieras confiadas a las empresas y filiales en 2021 con fondos propios ociosos
Proyecto de ley sobre el informe de la empresa correspondiente al tercer trimestre de 2021
La segunda vez
Comunicación con la CPA sobre el plan de trabajo de auditoría del informe anual 2021 el 23 de diciembre de 2021
Tercera vez
Desempeño de las funciones del Comité de auditoría de la Junta
1. Examen de los informes financieros y presentación de Observaciones
Auditoría anual de supervisión
Para la preparación y auditoría del informe anual 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa llevará a cabo la gestión y supervisión de todo el proceso de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes:
En primer lugar, determinar el plan de auditoría, llevar a cabo un debate temático sobre la estrategia general de auditoría anual y el plan de auditoría específico de acuerdo con la situación de la auditoría preliminar, auditar la competencia profesional y la independencia de los auditores, comunicar las cuestiones clave de auditoría en el plan de auditoría y asegurar que La política de auditoría se lleve a cabo de manera ordenada;
En segundo lugar, examinar los estados financieros no auditados y considerar que el informe financiero preparado por la empresa (no auditado) refleja básicamente la situación financiera, los resultados de las operaciones y el flujo de caja de la empresa, y escuchar el informe detallado de la dirección de la empresa sobre la situación de las operaciones, y aceptar La auditoría financiera anual correspondiente sobre la base del informe financiero;
En tercer lugar, supervisar el proceso de auditoría, escuchar el último informe de auditoría anual, prestar atención a la situación de la auditoría de las cuentas importantes, instar a las instituciones de auditoría a que organicen a los auditores, apliquen estrictamente el plan de auditoría, emitan los estados financieros y contables y el primer proyecto de opinión de Auditoría del control interno según lo previsto, y al mismo tiempo zanjen los problemas y sugerencias pertinentes encontrados en la auditoría;
En cuarto lugar, examinar el informe de auditoría, realizar un intercambio profundo con la dirección de la empresa sobre cuestiones clave de auditoría, examinar oficialmente el informe financiero y acordar presentarlo al Consejo de Administración de la empresa para su examen.
Durante el período de auditoría del informe anual, el Comité de auditoría de la empresa es responsable, promueve activamente el proceso de auditoría anual de la empresa, y lleva a cabo la comunicación y el contacto oportunos con la persona encargada de las finanzas de la empresa en relación con las cuestiones pertinentes, y presenta las opiniones de solución eficaces, lo que garantiza plenamente el éxito de la auditoría anual de la empresa.
Examen de otros informes financieros periódicos
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa examinó cuidadosamente la información financiera pertinente de la empresa, como el informe trimestral, el informe semestral y el informe trimestral, y consideró que el informe financiero de la empresa reflejaba la situación financiera y los resultados de las operaciones de la empresa de manera veraz, exacta y completa, y que no había fraude, fraude ni inexactitudes importantes relacionadas con el informe financiero, ni ajustes importantes de los errores contables, políticas contables importantes y cambios en las estimaciones. Cuestiones relativas a juicios contables importantes y cuestiones que dan lugar a informes de auditoría no estándar sin reservas.
2. Examen de las transacciones con partes vinculadas
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa examinó el proyecto de ley sobre la previsión diaria de las transacciones conexas de la empresa en 2021, comprendió la necesidad y la equidad de todas las transacciones conexas y llegó a la conclusión de que las transacciones cotidianas conexas de la empresa eran necesarias para las actividades operacionales cotidianas y que los precios de las transacciones se ajustaban a los principios de equidad, apertura y equidad, que se ajustaban a los intereses generales de las empresas que cotizan en bolsa y los accionistas y tenían un efecto negativo en la situación financiera actual y futura de la empresa. Los resultados de la gestión no tienen ningún efecto adverso en la independencia de la empresa.
3. Supervisión y evaluación de la labor de las instituciones de auditoría externa
El Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa considera que Deloitte Huayong Certified Public Accountants (Special general Partnership) (en lo sucesivo, Deloitte) ha cumplido estrictamente las normas de auditoría de la CPA China en la labor de auditoría pertinente, ha seguido las normas de práctica independientes, objetivas e imparciales, ha realizado una auditoría objetiva, imparcial y realista de la situación de los activos y los resultados de las operaciones de la empresa y ha completado bien todas las tareas de auditoría. Y demostrar una buena ética profesional y calidad profesional. El Comité de auditoría recomendó al Consejo de Administración que nombrara a Deloitte Huayong Certified Public Accountants (Special general Partnership) como organismo de auditoría financiera de la empresa para el año siguiente.
4. Prestar atención a la construcción del control interno
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos, as í como los requisitos de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de valores de Shanghai, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza y un sistema de gobernanza conformes, completos y eficaces, y el sistema interno de gestión de riesgos se está perfeccionando día a día. Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa examinó cuidadosamente el informe de evaluación del control interno de la empresa y el informe de auditoría del control interno, y consideró que el sistema de control interno de la empresa era sólido, que el sistema interno era perfecto y que el funcionamiento real era bueno, que cumplía los requisitos pertinentes de las normas de gobernanza de las empresas que cotizan en bolsa, y que no había defectos importantes ni defectos importantes, y que la función de prevención y control de riesgos se había desempeñado efectivamente.
5. Supervisión y orientación de la auditoría interna
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa examinó el plan de trabajo de auditoría interna de la empresa y, de conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes y la situación real de la empresa, llevó a cabo una auditoría y una orientación serias sobre la viabilidad del Plan de auditoría y la normalización de los procesos, promovió continuamente la labor de auditoría interna de la empresa y no encontró ningún problema importante en la labor de auditoría interna de la empresa.
6. Coordinar la comunicación entre la administración, el Departamento de auditoría interna y los departamentos conexos y las instituciones de auditoría externa
Durante el período que abarca el informe, a fin de que la gestión, el Departamento de auditoría interna y los departamentos conexos se comuniquen plenamente y eficazmente con las empresas de contabilidad, escuchamos las opiniones de todos los interesados y llevamos a cabo activamente la labor de coordinación pertinente, a fin de promover una comunicación adecuada y eficaz entre todas Las Partes, mejorar el efecto y la eficiencia de la labor de auditoría y garantizar el éxito de la labor anual de auditoría. 7. Supervisión del almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría examinó el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados por la empresa. Considera que el depósito, la utilización y la divulgación de los fondos recaudados por las empresas se ajustan a las “Directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos reglamentarios para la gestión y el uso de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa” y “Directrices para la autorregulación de Las empresas que cotizan en bolsa no. 1 – funcionamiento normalizado”, etc., y que no hay casos de depósito y utilización ilícitos de los fondos recaudados.
Evaluación general
En 2021, todos los miembros del Comité de auditoría cumplieron diligentemente todas las responsabilidades del Comité de auditoría de conformidad con las disposiciones pertinentes del derecho de sociedades, los Estatutos de la sociedad y las normas de trabajo del Comité de auditoría, con una actitud responsable hacia la sociedad y todos los accionistas, aprovechando plenamente sus conocimientos especializados y desempeñando un papel en la labor de auditoría y la gestión del control interno de la empresa. En 2022, el Comité de Auditoría seguirá cumpliendo sus responsabilidades de conformidad con las disposiciones pertinentes, fortaleciendo aún más la función de supervisión y examen del Comité de auditoría, desempeñando activamente un papel profesional, promoviendo el funcionamiento continuo y normalizado de la empresa y salvaguardando los derechos e intereses legítimos de la empresa y de todos los accionistas.
Junta de Auditores 20 de abril de 2022
