Zhejiang Zhengguang Industrial Co.Ltd(301092)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
Sobre la base de la supervisión diaria del control interno y de la supervisión especial, de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Zhejiang Zhengguang Industrial Co.Ltd(301092) (en adelante, la “empresa” o Zhejiang Zhengguang Industrial Co.Ltd(301092) ), Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un sistema de control interno sólido y eficaz y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración; La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa.
El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno, no se han producido factores que afecten a la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Base de la evaluación del control interno
Esta autoevaluación del control interno se basa en las normas básicas de control interno de las empresas, las directrices de apoyo al control interno de las empresas, las directrices de evaluación del control interno de las empresas, las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM de la bolsa de Shenzhen y otros requisitos, en combinación con el sistema de control interno de las empresas y los métodos de evaluación, de conformidad con el entorno y las características de su funcionamiento, sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial. Evaluar la eficacia del diseño y funcionamiento del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021.
Ii) Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: Zhejiang Zhengguang Industrial Co.Ltd(301092) Ningbo zhengguang Resin Co., Ltd., Hangzhou zhengguang Resin sales Co., Ltd., Hangzhou shuteng Industry and Trade Co., Ltd., Ningbo hanjie Liquid Separation Technology Co., Ltd., Jingmen zhengguang New Materials Technology Co., Ltd. Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
1. Entorno de control interno
Estructura de gobernanza y estructura organizativa de las personas jurídicas
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China (en lo sucesivo denominado “el derecho de sociedades”), la Ley de valores de la República Popular China (en lo sucesivo denominada “la Ley de valores”) y otras leyes y reglamentos nacionales pertinentes, as í como con los requisitos de las autoridades reguladoras, la empresa ha establecido racionalmente un marco organizativo que se ajusta a la escala comercial y a las necesidades de funcionamiento y gestión de la empresa, incluido el sistema de gestión de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección. Se han formulado los Estatutos de la sociedad, el reglamento de la Junta General de accionistas, el reglamento de la Junta de directores, el sistema de trabajo de los directores independientes, el reglamento de la Junta de supervisores, el sistema de adopción de decisiones sobre transacciones conexas y el sistema de gestión de la garantía externa, etc. se han aclarado las responsabilidades y facultades en materia de adopción de decisiones, ejecución y supervisión, y se ha formado un mecanismo científico, eficaz y razonable de División de responsabilidades y equilibrio.
La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la sociedad, que delibera y toma decisiones sobre cuestiones importantes, como la política de gestión, el plan de inversión y las transacciones importantes, y ejerce el derecho de voto de conformidad con la ley. La Junta General de accionistas de la sociedad ejercerá sus facultades de conformidad con las disposiciones de los estatutos y el reglamento interno de la Junta General de accionistas.
El Consejo de Administración es responsable de la Junta General de accionistas y está integrado por siete directores, tres de los cuales son directores independientes y un Presidente. El Consejo de Administración es el órgano de adopción de decisiones de la empresa, que incluye cuatro comités especiales, a saber, el Comité de auditoría, el Comité de estrategia, el Comité de nombramientos y el Comité de remuneración y evaluación. El Consejo de Administración de la empresa ha cumplido fielmente los derechos y obligaciones que le confieren el derecho de sociedades y los estatutos. Cada Comité Especial será responsable ante el Consejo de Administración y desempeñará sus funciones de conformidad con los estatutos y la autorización del Consejo de Administración. De conformidad con las leyes, reglamentos y sistemas como el derecho de sociedades, los Estatutos de la sociedad y el sistema de trabajo de los directores independientes, los directores independientes de la empresa pueden desempeñar concienzudamente las funciones y facultades de los directores independientes, proteger el carácter científico de la adopción de decisiones por el Consejo de Administración y salvaguardar Los derechos e intereses de los pequeños y medianos inversores.
La Junta de supervisores es responsable de la Junta General de accionistas y es el órgano de supervisión de la empresa, que supervisa a los directores, directores generales y otros altos directivos de la empresa en el desempeño de sus funciones de conformidad con la ley y supervisa e inspecciona la situación financiera de la empresa y el sistema normativo de control interno. La Junta de supervisores ha cumplido fielmente los derechos y obligaciones que le confieren el derecho de sociedades y los estatutos. La Dirección de la empresa es responsable de la gestión diaria de la empresa. La empresa establece departamentos funcionales como el Departamento de servicios técnicos, el Departamento de Operaciones de producción, el Departamento de ventas, el Departamento de logística, el Departamento de calidad, el Departamento de Finanzas, el Departamento de recursos humanos, el Departamento de compras, el Departamento de Administración, el Departamento de auditoría, etc. de acuerdo con las necesidades de desarrollo de la empresa, el control interno y sus propias características, incluyendo las filiales de control subordinadas. Cada Departamento lleva a cabo su trabajo de acuerdo con las normas de responsabilidad del Departamento, con una división clara del trabajo y el desempeño de sus funciones. Cada uno asume sus responsabilidades, coopera, se restringe mutuamente y se supervisa mutuamente.
Estrategias de desarrollo
Con el objetivo de convertirse en un “fabricante internacional de resina de intercambio iónico de primera clase”, la empresa mejora continuamente la calidad del producto y la imagen de marca. La empresa seguirá los principios orientados a la demanda del mercado, basados en el servicio al cliente, impulsados por la innovación tecnológica y impulsados por el mercado de capitales. Aumentar continuamente la inversión en I + D, mejorar la capacidad de innovación, optimizar la estructura de los productos y fortalecer la construcción de la marca “gloria”. Aprovechar la oportunidad de desarrollo que trae consigo el ajuste de la estructura industrial de la economía china y la mejora de la tecnología, ampliar aún más la capacidad de producción, aumentar la cuota de mercado de los productos y establecer su posición de liderazgo en la industria de la resina de intercambio iónico. La empresa se centra en la estrategia de desarrollo de la “innovación tecnológica, marketing de marca”, de acuerdo con sus propias características y ventajas, combinada con la tendencia del desarrollo económico exterior de China, y se esfuerza por alcanzar el nivel internacional avanzado en tecnología, escala, beneficios, gestión, talentos, servicios, etc.
Recursos Humanos
“Dar importancia a la tecnología, respetar el talento y tomar la innovación en I + D como la fuerza motriz del desarrollo de la empresa” es la razón dura del desarrollo sostenible de la empresa. La empresa ha establecido y aplicado un sistema de gestión del personal más científico, como la contratación, el empleo, la evaluación, la remuneración, las recompensas y los castigos, la promoción, etc. mediante la combinación de la introducción externa y la capacitación interna, la empresa ha intensificado la introducción de talentos de alto nivel tanto en el extranjero como en el extranjero, ha mejorado la calidad del personal, ha mejorado la estructura de talentos, ha establecido un equipo de talentos de ECHELON que se ajusta a la estrategia de desarrollo de la empresa y ha fortalecido la formación profesional y el fomento de la capacidad del personal. Combinar la planificación de la carrera de los empleados con la planificación del desarrollo de la empresa, esforzarse por crear un mecanismo y un entorno para atraer, retener y alentar a los talentos a sobresalir, atraer y alentar a los talentos sobresalientes a que presten servicios a largo plazo a la empresa, y proporcionar recursos humanos para la estrategia general de desarrollo de la empresa.
Cultura empresarial
La empresa se adhiere a “orientado a las personas, innovación científica y tecnológica, desarrollo sostenible”, protege los intereses de los empleados, estimula el potencial de los empleados, mejora la calidad de los empleados, promueve el desarrollo de la innovación empresarial, se adhiere a “orientado a la calidad, la excelencia, la búsqueda de La excelencia”, controla estrictamente la calidad, se hace responsable a los clientes, se adhiere a “orientado a la armonía, el cuidado del medio ambiente, la cooperación beneficiosa para todos”, construye activamente un buen entorno social y espacio de desarrollo, hace que los intereses de las empresas, los intereses de los clientes, Los intereses sociales y los intereses de los empleados son armoniosos y perfectos.
Responsabilidad Social
En el curso de la gestión y el desarrollo empresarial, la empresa presta atención al cumplimiento de la responsabilidad social, toma el aumento de la eficiencia, la reducción del consumo, el ahorro de energía y la reducción de la contaminación como principios de protección del medio ambiente, se ajusta al desarrollo general del país y la sociedad, se esfuerza por lograr la coordinación entre los beneficios económicos y sociales, los beneficios a corto plazo y los beneficios a largo plazo, el propio desarrollo y el desarrollo social, y realiza el desarrollo saludable y armonioso de la empresa y el personal, la empresa y la sociedad, la empresa y el medio ambiente.
2. Evaluación y control de riesgos
De acuerdo con los objetivos de control establecidos, el Consejo de Administración de la empresa recopila sistemáticamente la información pertinente, analiza y discute oportunamente, determina el grado de tolerancia al riesgo correspondiente de acuerdo con la situación real, lleva a cabo la evaluación periódica del riesgo, identifica con precisión el riesgo interno y el riesgo externo relacionado con la Realización de los objetivos de control. En cuanto a los riesgos aceptables identificados, se utilizan métodos cualitativos y cuantitativos para analizar y ordenar los riesgos identificados de acuerdo con la probabilidad de que se produzcan riesgos y su grado de influencia, a fin de determinar los riesgos de atención y control prioritario.
De acuerdo con los resultados de la identificación del riesgo y el análisis del riesgo, combinando el grado de tolerancia al riesgo, sopesar el riesgo y el beneficio, determinar las estrategias para hacer frente a todo tipo de riesgos y controlar el riesgo en un rango aceptable. Al mismo tiempo, la empresa adopta medidas de control adecuadas y eficaces de acuerdo con las preferencias de riesgo de los directores, gerentes y otros altos directivos, as í como de los empleados en puestos clave, a fin de evitar pérdidas significativas en el funcionamiento de la empresa debido a las preferencias de riesgo personal. Al mismo tiempo, el uso integrado de la aversión al riesgo, la reducción del riesgo, la participación en el riesgo y la tolerancia al riesgo y otras estrategias de respuesta al riesgo para lograr un control eficaz del riesgo.
3. Actividades de control interno
Sobre la base de los resultados de la evaluación del riesgo, la empresa adopta las medidas de control correspondientes para controlar el riesgo dentro de los límites aceptables. Los detalles son los siguientes:
Medidas de control
Control incompatible de la separación de funciones
La empresa ha tenido plenamente en cuenta los requisitos de control de la separación de funciones incompatibles en la formulación de las responsabilidades de cada puesto, ha aplicado las medidas de separación correspondientes en la formulación de los procesos empresariales específicos y las responsabilidades de cada puesto, y ha formado un mecanismo de trabajo que cumple sus funciones, asume sus responsabilidades y se restringe mutuamente.
Control de la autorización
De acuerdo con el proceso de negocio específico y las necesidades reales, la empresa adopta diferentes controles de autorización, aclara el alcance, la autoridad, el procedimiento, la responsabilidad y otros contenidos relacionados de la aprobación de la autorización, y requiere que el personal directivo de todos los niveles de la unidad ejerza la autoridad correspondiente dentro del alcance de la autorización, y el personal de gestión también debe manejar el negocio económico dentro del alcance de la autorización. En cuanto a las principales empresas y asuntos, se aplicará el sistema de examen y aprobación de la adopción de decisiones colectivas o de firma conjunta, y ninguna persona podrá tomar decisiones por sí sola o modificar la adopción de decisiones colectivas sin autorización.
Control del sistema contable
La empresa aplica estrictamente las normas contables, fortalece el trabajo básico de contabilidad, establece un sistema normalizado de contabilidad y supervisión, aclara los procedimientos de procesamiento de los documentos contables, los libros de contabilidad y los informes financieros y contables, y garantiza la veracidad y exhaustividad de los datos contables. La empresa ha establecido una organización contable, ha proporcionado personal contable y ha elaborado el sistema financiero pertinente, que abarca la labor básica de contabilidad, los ingresos y gastos y la custodia de los fondos monetarios, las ventas y la recaudación, las adquisiciones y los pagos y otras actividades de contabilidad financiera, a fin de garantizar la exactitud, la seguridad y la fiabilidad de la contabilidad y los registros y sus datos.
Control de la protección de la propiedad
La empresa ha establecido un sistema de gestión del uso diario de la propiedad e inspección periódica, que incluye medidas como el registro de la propiedad, la custodia física, el recuento periódico y la comprobación de cuentas, etc. el flujo de trabajo específico y la División de derechos y responsabilidades se aclaran a través del sistema para garantizar la seguridad de la propiedad de la empresa.
Control de la evaluación de la actuación profesional
La empresa ha establecido y aplicado el sistema de evaluación de la actuación profesional, ha establecido científicamente el sistema de índices de evaluación, ha llevado a cabo la evaluación periódica y la evaluación objetiva del desempeño de todos los departamentos responsables y de todo el personal de la empresa, y ha utilizado los resultados de la evaluación como base para determinar El salario del personal, la promoción de puestos, la evaluación de la excelencia y el ajuste de puestos, etc.
Principales actividades de control interno
Gestión de fondos
La empresa ha formulado normas y reglamentos sobre el examen y la aprobación financieros, el sistema de gestión de fondos, el sistema de gestión de fondos de reserva y el sistema de gestión de informes financieros, y ha normalizado las actividades de recaudación de fondos, inversión y operación de fondos de la empresa. La empresa ha establecido procedimientos estrictos de autorización y auditoría para la gestión diaria de los fondos, aclara las responsabilidades y facultades de los departamentos y puestos pertinentes en la gestión de los ingresos y gastos de los fondos monetarios y el reembolso de los gastos, garantiza que los puestos incompatibles se hayan separado y que los departamentos y el personal pertinentes se restrinjan mutuamente para garantizar la seguridad de las operaciones de los fondos.
Ventas y cobro
La empresa ha elaborado el sistema de gestión de ventas, el sistema de gestión de clientes, el sistema de gestión de la evaluación de contratos de venta, el sistema de gestión de cuentas por cobrar y otros sistemas y reglamentos, ha definido claramente los procedimientos de cotización, aprobación, venta y recaudación de productos. El Departamento de ventas ajustará continuamente la estrategia de acuerdo con el cambio del entorno del mercado, recopilará la información más reciente del mercado y mejorará la precisión, la puntualidad y la orientación de las previsiones del mercado. Toda la información sobre las necesidades del mercado se transformará oportunamente en datos y se ajustará continuamente el ritmo de la producción, las adquisiciones y la logística.
Compra y pago
La empresa ha establecido un Departamento de compras dedicado a la gestión de compras de materiales. La empresa ha elaborado el sistema de gestión de la Sección de adquisiciones, que aclara los procedimientos de solicitud, aprobación, compra, aceptación y pago de materiales. La empresa evalúa periódicamente a los proveedores y determina un grupo de proveedores de alta calidad mediante una comparación adecuada de precios, lo que garantiza la estabilidad del suministro de materias primas. El pago del precio de compra se llevará a cabo estrictamente de conformidad con las condiciones del contrato, los derechos y responsabilidades de los enlaces de pago serán claros y los elementos de pago serán aprobados por el Director Financiero y el Director General o el Presidente del Consejo de Administración.
Gestión de activos
La empresa ha formulado el “sistema de gestión de activos fijos”, “sistema de gestión de inventarios” y otros sistemas pertinentes, la adquisición de activos, la aceptación, el almacenamiento, el uso, el mantenimiento, el préstamo, la transferencia, la disposición de las disposiciones pertinentes, y el proceso de negocio estándar, de estricta conformidad con las normas y reglamentos para llevar a cabo, de manera que los vínculos clave de la gestión de activos puedan controlarse eficazmente. La empresa organiza periódicamente al personal para realizar un recuento periódico de los activos fijos, el inventario, etc., y verificar los registros contables para garantizar la seguridad e integridad de los bienes de la empresa.
Gestión de los fondos recaudados
Con el fin de regular la gestión y el uso de los fondos recaudados y proteger los intereses de los inversores, de conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas de cotización en bolsa de Shenzhen GEM, los requisitos de supervisión de la gestión y el uso de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa y otras leyes y reglamentos pertinentes, y teniendo en cuenta la situación real de la empresa, la empresa ha elaborado el sistema de gestión de los fondos recaudados, que aclara la empresa, La administración y supervisión de los fondos recaudados por las instituciones patrocinadoras y los bancos de almacenamiento de los fondos recaudados a fin de garantizar la legalidad y el cumplimiento del uso de los fondos recaudados y proteger los intereses de los inversores.
El Consejo de Administración de la empresa evaluará la recaudación de fondos en 2021
