China Dive Company Limited(300526)
Informe del director independiente sobre la 34ª Reunión de la cuarta Junta de Síndicos
Opiniones independientes sobre cuestiones conexas
De conformidad con las directrices sobre el establecimiento de un sistema de directores independientes en las empresas que cotizan en bolsa, las normas de la bolsa de Shenzhen sobre la cotización de las acciones en el GEM y otras leyes y reglamentos pertinentes, as í como los Estatutos de la sociedad y el reglamento interno del Consejo de Administración, como directores independientes de la empresa, sobre la base del principio de prudencia y objetividad y del juicio independiente, Expresar las siguientes opiniones independientes sobre cuestiones relacionadas con la 34ª reunión del Cuarto Consejo de Administración de la empresa:
Opiniones independientes sobre el plan de distribución de beneficios de la empresa para 2021
De conformidad con las “Directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 3 – dividendos en efectivo de las empresas que cotizan en bolsa” y los “estatutos” y otras disposiciones pertinentes, teniendo en cuenta las necesidades de capital de las operaciones cotidianas de la empresa, teniendo en cuenta el desarrollo a largo plazo de la empresa y el plan de actividades y la situación real de las empresas en 2022, el plan de distribución de los beneficios de la empresa en 2021 es el siguiente: no se distribuirán los beneficios, no se transferirá el Fondo de previsión al capital social y no se entregarán acciones rojas.
Creemos que la decisión se propone de acuerdo con los requisitos pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China, teniendo en cuenta la situación real de la empresa en la actualidad, y no viola las disposiciones pertinentes del derecho de sociedades y los Estatutos de la empresa, no perjudica los intereses de los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios, y es beneficiosa para el funcionamiento normal y el desarrollo sostenible de la empresa. Estamos de acuerdo con el contenido del plan y estamos de acuerdo en presentarlo a la junta general anual de accionistas 2021 para su examen.
Dictamen independiente sobre el informe anual de autoevaluación del control interno de la empresa 2021
Los directores independientes Sun Changxing y Bao Jinhong creen que el informe anual de autoevaluación del control interno de la empresa 2021 refleja objetivamente la situación actual de la aplicación y supervisión del sistema de control interno de la empresa. La estructura del sistema de control interno de la empresa es razonable, puede satisfacer las necesidades de la gestión y el desarrollo de la empresa, básicamente alcanza el objetivo previsto del control interno. Seguiremos prestando atención a los efectos del control interno de la empresa, salvaguardaremos los derechos e intereses legítimos de la empresa y de todos los accionistas y garantizaremos el desarrollo sostenible, estable y saludable de la empresa.
El director independiente Bao Qun cree que el informe de autoevaluación del control interno 2021 de la empresa muestra que todavía hay problemas pendientes, y el impacto no se ha eliminado, por lo que el informe de autoevaluación del control interno tiene dudas.
Notas especiales y opiniones independientes sobre la ocupación de los fondos de la sociedad por los accionistas controladores y sus partes vinculadas y la garantía externa de la sociedad
De conformidad con las disposiciones pertinentes del derecho de sociedades, la circular de la Comisión Reguladora de valores de China sobre la regulación de las transacciones financieras entre las empresas que cotizan en bolsa y las partes vinculadas y las garantías externas de las empresas que cotizan en bolsa, la circular sobre la regulación de las garantías externas de las empresas que cotizan en bolsa, las directrices sobre los Estatutos de las empresas que cotizan en bolsa y las normas sobre las acciones cotizadas en el GEM de la bolsa de valores de Shenzhen, etc., los accionistas controladores y las partes vinculadas ocuparán los fondos durante el período que abarca el informe. Se llevó a cabo una cuidadosa comprensión y verificación de la situación de las garantías externas y se emitieron las siguientes opiniones independientes:
1. Durante el período que abarca el informe, no hubo casos en que los accionistas controladores y otras partes vinculadas ocuparan indebidamente los fondos de la empresa. 2. Durante el período que abarca el informe, la empresa no ha proporcionado garantías a los accionistas controladores ni a otras partes vinculadas, ni a ninguna entidad jurídica o persona. La empresa no tiene ninguna garantía externa ilegal que se haya producido en años anteriores y se haya acumulado hasta el final del período que abarca el informe. La empresa puede aplicar estrictamente las disposiciones relativas a la garantía externa sin violar la garantía externa.
Opiniones independientes sobre el plan de remuneración de los directores, supervisores y altos directivos para 2022
Tras la verificación, el director independiente considera que el plan de remuneración de los directores, supervisores y altos directivos para 2022 se ajusta a las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la empresa y a las leyes y reglamentos pertinentes, a las condiciones reales de funcionamiento de la empresa, a fin de fortalecer la diligencia y la diligencia de los Directores, supervisores y altos directivos, alentar a la administración a mejorar la eficiencia del trabajo y contribuir al desarrollo continuo y estable de la empresa. Estamos de acuerdo con el plan de compensación y estamos de acuerdo en que el contenido pertinente de la propuesta se presentará a la Junta General de accionistas para su examen.
Opiniones de aprobación previa y opiniones independientes sobre las transacciones cotidianas con partes vinculadas previstas para 2022
1. Dictamen de aprobación previa
El director independiente considera que las transacciones cotidianas con partes vinculadas de la empresa en 2022 se ajustarán a las necesidades normales de desarrollo empresarial de la empresa, que los acuerdos de transacción pertinentes serán firmados por las Partes en el ámbito de aplicación previsto de acuerdo con la situación real, que las transacciones con partes vinculadas se ajustarán a los principios de equidad objetiva, igualdad, voluntariedad y beneficio mutuo, y que el precio de transacción se determinará mediante negociaciones entre las dos partes, sin perjuicio de los intereses de la empresa y los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios. Acordó presentar a la 34ª Reunión de la Junta de Síndicos en su cuarto período de sesiones, para su examen, el proyecto de ley sobre las transacciones cotidianas relacionadas con 2022.
2. Opinión independiente
El director independiente considera que la previsión de las transacciones cotidianas con partes vinculadas de la empresa en 2022 se ajusta a las necesidades normales de funcionamiento de la empresa, a los intereses de la empresa y de todos los accionistas, que el precio y las condiciones de ejecución son justos, que se han cumplido los procedimientos necesarios, que se ajustan a los requisitos del derecho de sociedades, las normas de la bolsa de Shenzhen sobre el mercado de valores de GEM y las disposiciones de los Estatutos de la empresa, y que está de acuerdo con las cuestiones pertinentes previstas para las transacciones cotidianas con partes vinculadas de la empresa en 2022.
Opiniones independientes sobre la solicitud de crédito global y la garantía de las filiales de la empresa y sus filiales a las instituciones financieras en 2022
El crédito y la garantía integrados se ajustan a las necesidades de desarrollo de la empresa, facilitan el desarrollo empresarial de la empresa y sus filiales, resuelven sus necesidades de producción, gestión y capital y mejoran la eficiencia de la aprobación. Esta vez aclara el alcance y la cantidad de la garantía general de la empresa, que es beneficiosa para el funcionamiento normal de la empresa.
La reputación y las condiciones de funcionamiento de las filiales de la empresa son buenas, la empresa tiene la capacidad de controlar su riesgo de gestión durante el período de garantía, y esta garantía no afectará negativamente al funcionamiento normal y el desarrollo empresarial de la empresa y sus filiales. El examen y la aprobación de este artículo se ajustarán a las disposiciones de las leyes, reglamentos y estatutos pertinentes, y sus procedimientos de adopción de decisiones serán legales y eficaces y no perjudicarán los intereses de la empresa ni de los accionistas minoritarios.
Estamos de acuerdo en que la empresa y sus filiales soliciten a las instituciones financieras un crédito global y ofrezcan garantías a sus filiales, y en que se sometan a la consideración de la Junta General de accionistas.
Opiniones independientes sobre los cambios en las políticas contables
El cambio de la política contable es un cambio razonable de acuerdo con los requisitos de los documentos pertinentes del Ministerio de Finanzas. El procedimiento de examen y aprobación del cambio de la política contable se ajusta a las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, y la política contable modificada puede reflejar con mayor precisión la situación financiera y los resultados de las operaciones de la empresa, sin perjudicar los derechos e intereses legítimos de la empresa y los accionistas. Estamos de acuerdo con el cambio de la política contable de la empresa.
Opiniones independientes sobre la provisión para el deterioro del valor de los activos
Los directores independientes Sun Changxing y Bao Jinhong creen que la preparación para el deterioro del valor de los activos de la empresa se basa en el principio de precaución, cumple los requisitos de las leyes, reglamentos y normas de supervisión pertinentes, como las normas contables para las empresas, y cumple con la situación real de los activos de la empresa. Después de la preparación para el deterioro del valor, puede reflejar la situación financiera de la empresa y los resultados de la gestión de manera más justa, sin perjudicar los intereses de la empresa y de todos los accionistas. El procedimiento de adopción de decisiones para la provisión de activos por deterioro del valor se ajustará a las disposiciones de las leyes, reglamentos y estatutos pertinentes y será legal y eficaz. Los directores independientes Sun Changxing y Bao Jinhong acordaron retirar la provisión para el deterioro del valor de los activos.
Bao Qun, director independiente de la empresa en el deterioro del valor de los activos es mucho mayor que el nivel medio de las empresas de la misma industria, lo que pone en tela de juicio la propuesta de provisión para el deterioro del valor de los activos se abstuvo.
Opiniones independientes sobre la nota especial sobre el informe de auditoría no estándar de la empresa en 2021
Hemos examinado cuidadosamente el informe financiero anual 2021 de la empresa y el informe de auditoría no estándar y sin reservas emitido por la empresa de contabilidad de Asia y el Pacífico (Grupo) (Asociación General Especial), y hemos mantenido conversaciones e Investigaciones sobre el contenido pertinente del informe financiero y el informe de auditoría con la CPA y la Dirección de la empresa. Creemos que el contenido del informe de auditoría no estándar sin reservas emitido por Asia Pacific (Group) Accounting firm (Special general Partnership) refleja fielmente la situación actual de la empresa. Estamos de acuerdo con la descripción y el manejo del asunto por el Consejo de Administración de la empresa. Esperamos que el Consejo de Administración y la dirección adopten medidas positivas y prácticas para abordar adecuadamente las cuestiones pertinentes, mantener el desarrollo sostenido, estable y saludable de la empresa y salvaguardar eficazmente los derechos e intereses de todos los accionistas e inversores. Como director independiente de la empresa, prestamos gran atención a las cuestiones relacionadas con las opiniones de auditoría emitidas por las instituciones de auditoría, e instamos estrictamente a la empresa a que adopte medidas serias para eliminar la influencia de las cuestiones pertinentes.
Directores independientes: Sun Changxing, Bao Jinhong y Bao Qun
