Informe de verificación del control interno
Xinhui Shi Bao Zi [2022] No. Zi10148
Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739)
Al 31 de diciembre de 2021
Informe de verificación del control interno
Índice Página 1, informe de verificación del control interno 1 – 2 II, anexo
Shenzhen mingyang Circuit Technology Co., Ltd.
Evaluación de la eficacia del control interno al 31 de diciembre de 2021
Informe de verificación del control interno
Xinhui Shi Bao Zi [2022] No. Zi10148 Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739) all Shareholders:
Aceptamos el encargo de verificar la validez del control interno de los estados financieros de su empresa el 31 de diciembre de 2021 por el Consejo de Administración.
Responsabilidad de la Junta por el control interno
La responsabilidad del Consejo de Administración de su empresa es establecer un control interno sólido y eficaz de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno.
Responsabilidad de la CPA
Nuestra responsabilidad es emitir conclusiones sobre la eficacia de los controles internos de la presentación de informes financieros sobre la base de la labor de verificación.
Resumen de la labor
Hemos llevado a cabo el negocio de autenticación de acuerdo con las disposiciones de otras normas de negocio de autenticación de CPA No. 3101 – Negocios de autenticación distintos de la auditoría o revisión de información financiera histórica. Las normas exigen que cumplamos el Código de ética profesional de la CPA China y planifiquemos y ejecutemos la labor de certificación para obtener garantías razonables de que su empresa mantendrá un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas el 31 de diciembre de 2021. En la ejecución de la labor de verificación, hemos aplicado procedimientos que incluyen la comprensión, el ensayo y la evaluación de la eficacia de los controles internos, as í como otros procedimientos que consideramos necesarios. Creemos que nuestra labor de verificación proporciona una base razonable para la publicación de las conclusiones de la verificación.
Descripción de las principales limitaciones inherentes
El control interno tiene limitaciones inherentes y existe la posibilidad de que se produzcan inexactitudes y no se detecten errores o fraudes. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a que el control interno se vuelva inadecuado o a que se reduzca el grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, los resultados de la evaluación del control interno pueden dar lugar a riesgos para la eficacia del control interno en el futuro.
Conclusiones forenses
En nuestra opinión, el 31 de diciembre de 2021 mantuvo un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas. Li Xin Certified Public Accountants (Special general Partnership) China Certified Public Accountants:
CPA China:
Shanghai, China 19 de abril de 2022
Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739)
Informe de evaluación del control interno al 31 de diciembre de 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema normativo de control interno de las empresas), y sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, y en combinación con el Sistema de control interno y los métodos de evaluación de Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739) (en adelante, la “empresa”), Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa.
El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación no había ningún defecto importante del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración consideró que la empresa había mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos Los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
No se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno entre la fecha de referencia del informe de autoevaluación y la fecha de publicación del informe de evaluación.
Evaluación del control interno (ⅰ) Alcance de la evaluación del control interno
De conformidad con el principio de orientación al riesgo, la empresa determinó que el alcance de la evaluación abarcaba las principales actividades y cuestiones de la empresa matriz y sus filiales, as í como las esferas de alto riesgo.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
1. Entorno interno
Estructura de gobernanza
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China y las normas pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China, as í como las disposiciones de los Estatutos de la sociedad, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza empresarial normalizada y normas de procedimiento, ha definido claramente las responsabilidades y competencias en materia de adopción de decisiones, ejecución y supervisión, y ha formado una división científica y eficaz de las responsabilidades y un mecanismo de equilibrio.
La sociedad establecerá la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y la dirección bajo la dirección del Consejo de Administración.
La Junta General de accionistas es el órgano de adopción de decisiones de la empresa, que ejerce el derecho de voto sobre cuestiones importantes, como la política de gestión, la recaudación de fondos, la inversión y la distribución de beneficios, de conformidad con la ley. La Junta General de accionistas se celebrará al menos una vez al a ño de conformidad con la ley, y la Junta General provisional de accionistas podrá celebrarse de conformidad con las disposiciones legales y reglamentarias.
El Consejo de Administración será responsable ante la Junta General de accionistas y ejercerá el poder de decisión de la empresa de conformidad con la ley. El Consejo de Administración es responsable del establecimiento, la mejora y la aplicación efectiva del sistema de control interno de la empresa, la formulación del plan de operaciones y el plan de inversiones de la empresa, el plan de presupuesto financiero y las cuentas finales, la elaboración del sistema básico de gestión, etc. El Consejo de Administración está integrado por el Comité de auditoría, el Comité de estrategia, el Comité de nombramientos y el Comité de remuneración y evaluación. Cada Comité tiene su propio reglamento interno, desempeña sus funciones en el ámbito de las responsabilidades prescritas, proporciona asesoramiento y asistencia eficaces para la adopción de decisiones por el Consejo de Administración y es responsable del establecimiento y la aplicación eficaces del sistema de control interno de la empresa.
La Junta de supervisores será responsable ante la Junta General de accionistas y supervisará el cumplimiento de las responsabilidades de los directores, gerentes y otros altos directivos de la empresa de conformidad con la ley. La Junta de supervisores supervisa el establecimiento y la aplicación del control interno de la Junta.
El personal directivo es responsable de la aplicación de las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración, de la gestión de la producción y el funcionamiento de la empresa, de la elaboración de planes de trabajo específicos y de la obtención oportuna de información operacional y financiera para evaluar la ejecución del plan y de la revisión adecuada del plan sobre la base de los resultados reales de la ejecución. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa.
Estructura orgánica
De conformidad con las leyes y reglamentos nacionales y los requisitos de las autoridades reguladoras, la empresa ha establecido una estructura organizativa que se ajusta al modelo de negocio de la empresa y a las necesidades de gestión. De acuerdo con las características de la producción y el funcionamiento y las necesidades de desarrollo empresarial, la empresa ha establecido el Departamento funcional de la plataforma central, el Departamento de fábricas manufactureras y el Departamento de Seguridad, protección del medio ambiente y apoyo administrativo de la base que proporciona apoyo logístico, que coincide con el sistema marco de gestión de la empresa. Calidad y servicio al cliente, ingeniería de producción, recursos humanos, fabricación inteligente y ti, valores y auditoría interna, etc.
El Departamento de fabricación incluye el Departamento de tecnología, el Departamento de garantía de calidad, el Departamento de producción y el Departamento de apoyo a las instalaciones. De acuerdo con el sistema de gestión de la empresa y el flujo de trabajo, la División de responsabilidades y competencias es clara, la cooperación mutua y la restricción mutua, el canal de comunicación de la información es suave, y se ha formado un mecanismo eficaz de equilibrio mutuo para garantizar el funcionamiento ordenado de las actividades de la empresa. Recursos Humanos
En el funcionamiento de la empresa, en combinación con la situación real de la empresa, se ha establecido un sistema de gestión del personal más científico y se han establecido normas claras sobre el empleo, la capacitación, la gestión educativa, la evaluación, la promoción, la recompensa y el castigo y el despido de los empleados. Definir las responsabilidades del puesto, aclarar los conocimientos y las aptitudes necesarios para cada puesto, y dejar que el personal de la empresa comprenda plenamente sus responsabilidades; Y a través de la capacitación, la evaluación y otros medios para mejorar continuamente la capacidad y el nivel de los empleados. La empresa presta suficiente atención a los recursos humanos, que son los factores clave que influyen en el control interno de la empresa. La empresa desarrolla e implementa programas de capacitación específicos para asegurar que cada empleado pueda cumplir eficazmente sus responsabilidades. La empresa también ha establecido un sistema de evaluación de la actuación profesional para evaluar la capacidad, la actitud y el desempeño de los empleados a fin de promover la unidad orgánica de las responsabilidades y los derechos de los empleados a todos los niveles y la aplicación efectiva del control interno de la empresa. El actual sistema de recursos humanos de la empresa puede garantizar básicamente la estabilidad de los recursos humanos y la demanda de recursos humanos de todos los departamentos de la empresa.
Auditoría Interna
La empresa ha establecido un Departamento de auditoría interna, bajo la dirección del Comité de auditoría del Consejo de Administración, que ejerce independientemente la autoridad de auditoría.
El Departamento de auditoría interna se encarga de la supervisión de la auditoría interna de la empresa, incluida la supervisión e inspección de la aplicación del sistema de control interno de la empresa, la evaluación de la Ciencia y la eficacia del control interno y la presentación de propuestas para mejorar el control interno; Realizar auditorías e inspecciones periódicas e irregulares de las finanzas, el control interno, los proyectos importantes y otras operaciones para controlar y prevenir los riesgos. El Departamento de Auditoría Interna informará de los defectos de control interno detectados en la supervisión y la inspección de conformidad con los procedimientos de trabajo de auditoría interna; Los defectos importantes del control interno detectados en la supervisión y la inspección tendrán derecho a informar directamente al Consejo de Administración, a su Comité de auditoría y a la Junta de supervisores.
Cultura empresarial
La empresa se ha centrado en el fortalecimiento de la construcción de la cultura empresarial, ha formulado el Manual del personal, ha aplicado seriamente el sistema de responsabilidad posterior, ha cultivado valores positivos y un sentido de responsabilidad social, siempre se ha adherido a los valores de “orientación al cliente, coordinación eficiente, concentración profesional, creación conjunta e intercambio”, ha llevado a cabo activamente la visión de “convertirse en un navegante inteligente verde de circuitos electrónicos de alta precisión”, y se ha adherido a la Misión de “conducir la innovación, interconectar los valores”. Establecer el concepto de gestión moderna y fortalecer la conciencia del riesgo. La empresa lleva a cabo periódicamente actividades de selección de empleados sobresalientes, establece el papel de referencia, guía a todo el personal a aprender de los empleados sobresalientes; Llevar a cabo actividades de producción lean regularmente para que todo el personal participe en la innovación de la gestión de la producción. A través de la publicación continua de la publicación interna de la empresa “mingyang Tiandi”, as í como la publicación de tuits de números públicos, la apertura de la Plataforma de vídeo corto de charla para promover continuamente las actividades de la empresa, crear un buen ambiente de aprendizaje, promover la cultura empresarial. A través de la Organización de viajes colectivos de los empleados, competiciones deportivas, eventos anuales y otras actividades culturales para enriquecer la vida Amateur de los empleados, mejorar la conciencia de los empleados del trabajo en equipo.
El personal directivo superior de la empresa puede desempeñar un papel rector en la construcción de la cultura empresarial; Los empleados de la empresa pueden cumplir con el Código de conducta de los empleados y cumplir concienzudamente las responsabilidades laborales; El personal directivo superior y el personal de la empresa pueden cumplir la ley y la disciplina.
Actuar de acuerdo a la ley.
Responsabilidad Social
De conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, la empresa presta atención a la seguridad de la producción, la calidad de los productos y la protección del medio ambiente, y asume la responsabilidad social de manera proactiva.
