Jiangsu Bide Science And Technology Co.Ltd(605298)
Sistema de presentación de informes periódicos de los directores independientes
Artículo 1 con el fin de seguir mejorando el sistema de control interno de la sociedad, proporcionar la calidad de la divulgación de información de la sociedad, dar pleno juego a la independencia de los directores independientes y proteger los derechos e intereses legítimos de todos los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios, el presente sistema de trabajo se formula de conformidad con las disposiciones pertinentes del reglamento del director independiente de la sociedad cotizada y los Estatutos de la sociedad, y teniendo en cuenta la situación real de la preparación y divulgación de informes anuales de la sociedad.
Artículo 2 durante el proceso de preparación y divulgación de los informes periódicos de la sociedad, los directores independientes desempeñarán efectivamente las funciones y obligaciones de los directores independientes, actuarán diligentemente y con la debida diligencia, no se verán afectados por los principales accionistas, los controladores reales u otras unidades o personas que tengan intereses en la sociedad, y prepararán cuidadosamente sus informes anuales sobre sus funciones.
Artículo 3 los directores independientes estudiarán cuidadosamente los requisitos de la Comisión Reguladora de valores de China, la bolsa de valores de Shanghai y otras autoridades competentes en relación con el informe anual y participarán activamente en la capacitación que organicen.
Artículo 4 la sociedad elaborará un plan de trabajo para el informe periódico y lo presentará al director independiente para su examen. Los directores independientes desempeñarán activamente sus funciones mediante conversaciones, visitas sobre el terreno y comunicaciones con las empresas contables. Durante el período de presentación de informes periódicos, comunicarse plenamente con la dirección de la empresa y comprender el funcionamiento de la producción y las normas de funcionamiento de la empresa, y realizar visitas sobre el terreno en la medida de lo posible. En el desempeño de sus funciones de presentación de informes periódicos, los directores independientes llevarán un registro escrito y las partes firmarán los documentos importantes.
Artículo 5 antes de que un contador público certificado que proporcione a la empresa un informe anual para su auditoría (en lo sucesivo denominado “contador público certificado de auditoría anual”) entre en el Audit or ía, el director independiente, junto con el Comité de auditoría, se comunicará y conocerá la Organización de la auditoría anual y otros materiales pertinentes. Entre ellos, se prestará especial atención a la corrección de las previsiones de rendimiento y las previsiones de rendimiento de la empresa. El Director Financiero de la empresa presentará a cada director independiente un documento escrito sobre la Organización de los trabajos de auditoría para el a ño en curso y otra información pertinente.
Artículo 6 antes de que una empresa contable de auditoría anual entre en funcionamiento, el director independiente se comunicará con la CPA de auditoría anual sobre la composición del personal del Grupo de trabajo de auditoría, el plan de auditoría, el juicio de riesgos, los métodos de ensayo y evaluación de los riesgos y el fraude, as í como Los puntos clave de la auditoría de este a ño; El director independiente escuchará el informe del Director Financiero de la empresa sobre la situación financiera y los resultados de explotación de la empresa en el año en curso.
Artículo 7 el director independiente se reunirá con el contable público certificado de auditoría anual para comunicar sus opiniones sobre el examen inicial después de que el contable público certificado de auditoría anual emita una opinión preliminar de auditoría y antes de convocar el Consejo de Administración para examinar el informe anual; El director independiente examinará la suficiencia de los procedimientos, los documentos necesarios y la información que permita un juicio razonable y preciso de la reunión del Consejo de Administración y, en caso de incompatibilidad con las disposiciones pertinentes de la reunión del Consejo de Administración o de falta de base para el juicio, presentará sus opiniones sobre la adición, rectificación y prórroga de la reunión del Consejo de Administración, y podrá negarse a asistir al Consejo de Administración si no se aprueba, y pedirá a la empresa que revele la situación y las razones de su no asistencia al Consejo de Administración. Las observaciones anteriores se registrarán por escrito y serán firmadas por las partes.
Artículo 8 en el informe anual, el director independiente emitirá dictámenes independientes sobre cuestiones importantes como la garantía externa de la empresa durante el año.
Artículo 9 los directores independientes prestarán gran atención a las circunstancias en que la empresa cambie de empleo durante el examen anual de la empresa, y en caso de cambio de empleo, los directores independientes emitirán sus opiniones y las revelarán de conformidad con la ley.
Artículo 10 si un director independiente tiene objeciones a las cuestiones concretas del informe periódico, podrá, con el consentimiento de más de la mitad de todos los directores independientes, contratar independientemente a una institución de auditoría externa y a un órgano consultivo para que auditen y consulten las cuestiones específicas de la empresa, y los gastos conexos correrán a cargo de la empresa.
Artículo 11 a fin de garantizar el ejercicio efectivo de las funciones y facultades de los directores independientes, la sociedad proporcionará a los directores independientes las condiciones necesarias, cooperará activamente con las personas pertinentes de la sociedad, no denegará, obstaculizará ni ocultará, ni interferirá en el ejercicio independiente de las funciones y facultades de los directores independientes.
La empresa nombra al Secretario del Consejo de Administración para que coordine la comunicación entre el director independiente y la dirección de la empresa y cree activamente las condiciones necesarias para que el director independiente desempeñe sus funciones en el proceso de preparación del informe anual.
Artículo 12 durante la preparación de los informes periódicos, los directores independientes tendrán la obligación de mantener la confidencialidad. El contenido de los informes periódicos no debe filtrarse de ninguna manera a las fronteras exteriores antes de su publicación.
Artículo 13 los directores independientes no podrán comprar ni vender acciones de la sociedad en un plazo de 30 días antes de la divulgación del informe anual ni en un plazo de 10 días antes de la divulgación del informe anual.
Artículo 14 el director independiente firmará un dictamen de confirmación por escrito sobre el informe periódico. Si un director independiente no puede garantizar la autenticidad, exactitud o exhaustividad del contenido del informe periódico o tiene objeciones, expondrá las razones y emitirá sus opiniones en un dictamen de confirmación por escrito y las revelará.
Artículo 15 las cuestiones no reguladas por el presente sistema de trabajo se regirán por las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes del Estado, as í como por los Estatutos de la sociedad. En caso de conflicto con las leyes, reglamentos y documentos normativos promulgados posteriormente por el Estado y los Estatutos de la sociedad modificados por procedimientos jurídicos, el sistema se aplicará de conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes del Estado y los Estatutos de la sociedad modificados.
Artículo 16 el Consejo de Administración de la sociedad será responsable de la interpretación y revisión de este sistema de trabajo.
Artículo 17 el sistema de trabajo entrará en vigor tras su examen y aprobación por el Consejo de Administración de la empresa.
Jiangsu Bide Science And Technology Co.Ltd(605298) Board April 2002
