Dongxing Securities Corporation Limited(601198)
Opiniones sobre la verificación de la gestión del efectivo de Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd. Utilizando parte de los fondos recaudados ociosos (incluidos los fondos recaudados en exceso) y los fondos propios
Como patrocinador de Ganzhou tengyuan Cobalt Industry New Materials Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “tengyuan Cobalt industry” o “Company”) que ofrece acciones al público por primera vez y cotiza en el GEM, De conformidad con las disposiciones pertinentes, como las medidas para la administración de las empresas patrocinadoras de la emisión de valores y la inclusión en la lista, las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos para la supervisión de la gestión y utilización de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa (revisadas en 2022), las normas para la inclusión en la lista del GEM de la bolsa de Shenzhen y las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 2 – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en GEM, etc. Se verificaron los asuntos relativos a la gestión del efectivo mediante el uso de parte de los fondos recaudados ociosos (incluidos los fondos recaudados en exceso) y los fondos propios de la empresa, como se indica a continuación:
Información básica sobre la recaudación de fondos
Tras la aprobación de la respuesta de la Comisión Reguladora de valores de China (en lo sucesivo denominada “la Comisión Reguladora de valores de China”) sobre la aprobación del registro de la oferta pública inicial de Ganzhou tengyuan Cobalt New Materials Co., Ltd. (licencia reguladora de valores [2021] No. 4042), y con El consentimiento de la bolsa de valores de Shenzhen, la empresa ha emitido 31.486900 acciones ordinarias de renminbi (acciones a) con un valor nominal de 1,00 yuan por acción. El precio de emisión es de 173,98 Yuan / acción, el total de fondos recaudados es de 5.478090.862,00 Yuan, después de deducir los gastos de emisión conexos (excluidos los impuestos) es de 2.743076,13 Yuan, y el importe neto real de los fondos recaudados es de 5.203780.785,88 Yuan, de los cuales 2.198000.000 Yuan corresponden a fondos recaudados para proyectos de inversión y 3.005785,88 yuan a fondos recaudados en exceso. Los fondos recaudados anteriormente se transfirieron a la cuenta designada de la empresa el 14 de marzo de 2022, se sometieron a examen con la empresa contable (Asociación General Especial) y se publicó el informe de verificación de capital el 14 de marzo de 2022 (a la misma prueba [2022] No. 351c000126).
De conformidad con las normas, la empresa ha llevado a cabo el almacenamiento y la gestión de cuentas especiales de los fondos recaudados mencionados anteriormente, después de que los fondos recaudados lleguen a la cuenta, todos ellos se depositarán en la cuenta especial de los fondos recaudados, y ha firmado el Acuerdo de supervisión tripartita de los fondos recaudados con La institución patrocinadora y el Banco de cuentas especiales.
Inversión en proyectos de recaudación de fondos
De acuerdo con el folleto de Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd., que se publica por primera vez y se cotiza en el GEM, los fondos recaudados para esta oferta pública se utilizarán para invertir en los siguientes proyectos:
Unidad: 10.000 yuan
Número de serie nombre del proyecto importe total de la inversión previsto para la recaudación de fondos
Producción anual de 20.000 toneladas de cobalto y 10.000 toneladas de níquel – oro
Una serie de productos de calidad de la industria del cobalto en diferentes lugares 1698864016980000 tengyuan
Modernización técnica y materias primas y auxiliares
Proyecto de producción de apoyo (fase II)
2 Proyecto de reposición de la liquidez
Total 2198864021980000
Debido a que la construcción del proyecto de inversión de capital recaudado necesita un cierto período, de acuerdo con el progreso de la construcción del proyecto de inversión de capital recaudado, los fondos recaudados (incluidos los fondos recaudados en exceso) en la etapa actual aparecen algunas situaciones ociosas a corto plazo. Sin perjuicio de la construcción de proyectos de inversión de capital recaudado y del funcionamiento normal de la empresa, la Empresa hará un uso razonable de los fondos recaudados ociosos (incluidos los fondos recaudados en exceso) para la gestión del efectivo y mejorará la eficiencia del uso de los fondos recaudados.
Iii. Utilización de parte de los fondos recaudados ociosos (incluidos los fondos recaudados en exceso) y de los fondos propios para la gestión del efectivo
Objetivo de la inversión
Con el fin de mejorar la eficiencia y los ingresos del uso de los fondos, la empresa hace un uso razonable de los fondos recaudados ociosos (incluidos los fondos recaudados en exceso) y los fondos propios, sin perjuicio del desarrollo normal de las principales empresas, la construcción y ejecución de proyectos de inversión de fondos recaudados y la garantía de la seguridad de los fondos recaudados, y utiliza los fondos recaudados ociosos temporales (incluidos los fondos recaudados en exceso) por un monto no superior a 3.500 millones de yuan (incluidos los fondos recaudados en exceso). La gestión del efectivo de los fondos propios no superiores a 1.500 millones de yuan (incluido el capital) es beneficiosa para mejorar la eficiencia de la utilización de los fondos y obtener más beneficios para la empresa y los accionistas.
Ii) cantidad de inversión
En combinación con el calendario y el plan de ejecución del proyecto de recaudación de fondos, as í como con el uso actual de los fondos recaudados, la empresa tiene la intención de utilizar los fondos recaudados temporalmente inactivos (incluidos los fondos recaudados en exceso) por un monto no superior a 3.500 millones de yuan (incluidos los fondos recaudados en exceso) y los fondos propios por un monto no superior a 1.500 millones de yuan (incluidos los fondos en cuestión) para la gestión del efectivo, dentro del plazo de examen y aprobación y la cantidad autorizada, los fondos pueden utilizarse de manera renovable.
Iii) variedades de inversión
La empresa controlará estrictamente los riesgos de acuerdo con las normas pertinentes, evaluará estrictamente los productos y utilizará los fondos recaudados ociosos (incluidos los fondos recaudados en exceso) y las variedades de inversión de fondos propios para el período de inversión no superior a 12 meses de productos de gestión de efectivo seguros, líquidos, de bajo riesgo y sólidos. Los productos pertinentes no se refieren a las inversiones de alto riesgo, como las inversiones en valores y derivados, como se estipula en las directrices no. 2 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM.
Los productos de inversión no podrán ser pignorados, y las cuentas de liquidación específicas para los productos relacionados con la recaudación de fondos (si procede) no podrán depositar fondos no recaudados ni utilizarse para otros fines, y la empresa abrirá o cancelará cuentas de liquidación específicas para los productos, que se presentarán oportunamente a la bolsa de Shenzhen para que conste en acta y se anuncie. Iv) Duración de la inversión
La autorización de los fondos recaudados ociosos (incluidos los fondos recaudados en exceso) y los fondos propios para la gestión del efectivo será válida en el plazo de un año a partir de la fecha de aprobación de la Junta General de accionistas de la sociedad, y el período de inversión de un solo producto financiero no excederá de 12 meses (incluidos) durante el período de validez de la autorización.
Modalidades de aplicación
Después de que el Consejo de Administración y el Consejo de supervisión examinen y aprueben estas cuestiones, la Junta General de accionistas las examinará y aprobará antes de su aplicación. Dentro del plazo de validez de la autorización de la cuota y de la cuota autorizada, el Consejo de Administración de la empresa solicitará a la Junta General de accionistas que autorice al Director General de la empresa a ejercer el poder de decisión de inversión dentro de la cuota autorizada, y el Departamento de Finanzas de la empresa se encargará de La aplicación concreta.
Vi) fuentes de financiación
Parte de los fondos recaudados ociosos (incluidos los fondos recaudados en exceso) y los fondos propios utilizados para la gestión del efectivo proceden de los fondos recaudados temporalmente ociosos y los fondos propios de la empresa, lo que no afecta a la construcción de proyectos de inversión y al uso normal de los fondos recaudados.
Vii) Divulgación de información
La empresa cumplirá los requisitos pertinentes, como las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos reglamentarios para la gestión y utilización de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la cotización en bolsa del GEM de la bolsa de Shenzhen y las directrices para la autorregulación de Las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 2 – Normas para el funcionamiento de las empresas que cotizan en bolsa del GEM, etc. Cumplir la obligación de divulgación de información sobre los progresos realizados en la gestión del efectivo utilizando parte de los fondos recaudados ociosos (incluidos los fondos recaudados en exceso) y los fondos propios.
Análisis de riesgos de inversión y medidas de control de riesgos
I) riesgo de inversión
1. Aunque la empresa seleccionará estrictamente los objetos de inversión y los productos financieros pertenecen a la categoría de inversión de bajo riesgo, el mercado financiero se ve muy afectado por la macroeconomía, lo que no excluye que la inversión se vea afectada por las fluctuaciones del mercado;
2. La empresa intervendrá de acuerdo con la situación económica y el cambio del mercado financiero, por lo que no se puede esperar el rendimiento real de la inversión;
3. Riesgos operacionales del personal pertinente.
Medidas de control de riesgos
1. The Company shall strictly observe the principle of Prudential Investment, and the Idle raised Fund shall not be used for High – Risk Investment such as Securities Investment and Derivatives Investment; Cuando la empresa utilice fondos recaudados ociosos para llevar a cabo la gestión del efectivo, elegirá productos de inversión con alta seguridad, buena liquidez, bajo riesgo y robustez, cuyo plazo no excederá de 12 meses, y definirá la cantidad, el plazo, los tipos de inversión, los derechos y obligaciones de ambas partes y las responsabilidades jurídicas de los productos de inversión.
2. El Departamento de Finanzas de la empresa establecerá una cuenta para gestionar los productos financieros, analizará y hará un seguimiento oportuno de los cambios en el valor neto de los productos financieros, y adoptará medidas oportunas para controlar el riesgo de inversión si se descubren factores de riesgo que puedan afectar a la seguridad de los fondos y la rentabilidad de la empresa.
3. El director independiente y la Junta de supervisores de la Empresa tendrán derecho a supervisar e inspeccionar el uso de los fondos recaudados ociosos mencionados anteriormente y, de ser necesario, podrán contratar a una organización profesional para que lleve a cabo la auditoría.
4. El Departamento de auditoría de la empresa será responsable de la auditoría y supervisión del uso y la custodia de los fondos recaudados.
5. La empresa cumplirá la obligación de divulgación de información sobre el progreso de la gestión del efectivo de la empresa mediante el uso de fondos recaudados de conformidad con las normas pertinentes de la bolsa de Shenzhen.
Influencia en el funcionamiento diario de la empresa
La empresa utiliza parte de los fondos recaudados ociosos (incluidos los fondos recaudados en exceso) y los fondos propios para llevar a cabo la gestión del efectivo a fin de garantizar que no afecten al funcionamiento normal de la empresa, no afecten a la ejecución normal del plan de inversión de los fondos recaudados y a la seguridad de los fondos recaudados, no afecten a la construcción de los proyectos de inversión de los fondos recaudados y al funcionamiento normal de las principales empresas, no alteren encubiertamente el uso de los fondos recaudados ni perjudiquen los intereses de los accionistas. La utilización de algunos fondos recaudados ociosos (incluidos los fondos recaudados en exceso) y los fondos propios en la gestión del efectivo puede mejorar la eficiencia del uso de los fondos de la empresa, obtener ciertos ingresos de inversión y obtener más beneficios de inversión para la empresa y los accionistas.
La empresa llevará a cabo el tratamiento contable correspondiente de los fondos recaudados y la gestión del efectivo de los fondos propios de conformidad con las normas contables para las empresas no. 22 – reconocimiento y medición de instrumentos financieros, las normas contables para las empresas no. 37 – presentación de instrumentos financieros y otras disposiciones pertinentes, que se reflejarán En las partidas pertinentes del balance y la cuenta de pérdidas y ganancias.
Procedimientos de examen pertinentes y opiniones de auditoría
Examen de las opiniones de la Junta
En la 25ª reunión del segundo Consejo de Administración, celebrada el 20 de abril de 2022, la empresa examinó y aprobó el proyecto de ley sobre el uso de parte de los fondos recaudados ociosos (incluidos los fondos recaudados en exceso) y los fondos propios para la gestión del efectivo, y acordó que la empresa garantizara la seguridad de Los fondos recaudados y el progreso de la construcción de los proyectos de inversión recaudados sin afectar al funcionamiento normal de la empresa. Los fondos recaudados temporalmente ociosos (incluidos los fondos recaudados en exceso) y los fondos propios no superiores a 1.500 millones de yuan (incluidos los fondos recaudados en exceso) con un límite de utilización no superior a 3.500 millones de yuan (incluidos los fondos en cuestión) se administrarán en efectivo durante un período de 12 meses a partir de La fecha de examen y aprobación de la junta general anual de accionistas de la empresa en 2021. Durante el período de validez de la cantidad y la resolución anteriores, se puede utilizar repetidamente. La gestión del efectivo de los fondos recaudados ociosos se devolverá a la cuenta especial de fondos recaudados a tiempo después de su vencimiento. Esta cuestión debe presentarse a la junta general anual de accionistas de 2021 para su examen.
Opiniones independientes de los directores independientes
Tras la verificación, el director independiente considera que la gestión del efectivo de los fondos recaudados temporalmente inactivos (incluidos los fondos recaudados en exceso) y los fondos propios no superiores a 1.500 millones de yuan (incluidos los fondos recaudados en exceso) con una cuota de utilización no superior a 3.500 millones de yuan (incluidos los fondos recaudados) Se lleva a cabo sobre la base de la garantía de la construcción de proyectos de inversión de fondos recaudados y el funcionamiento normal de la empresa, lo que contribuye a mejorar la eficiencia de la utilización de los fondos recaudados y a crear ingresos de inversión para la empresa. El contenido y los procedimientos de examen de esta cuestión se ajustan a las disposiciones pertinentes de la c
En conclusión, el director independiente acordó por unanimidad la propuesta de utilizar parte de los fondos recaudados ociosos (incluidos los fondos recaudados en exceso) y los fondos propios para la gestión del efectivo y acordó presentarla a la junta general anual de accionistas de la empresa para su examen en 2021.
Opiniones de la Junta de supervisores
En la 15ª reunión de la segunda Junta de supervisores, celebrada el 20 de abril de 2022, la empresa examinó y aprobó el proyecto de ley sobre el uso de parte de los fondos recaudados ociosos (incluidos los fondos recaudados en exceso) y los fondos propios para la gestión del efectivo, y acordó que la empresa garantizara la seguridad de los fondos recaudados y el progreso de la construcción de los proyectos de inversión recaudados sin afectar al funcionamiento normal de la empresa. Los fondos recaudados temporalmente ociosos (incluidos los fondos recaudados en exceso) y los fondos propios no superiores a 1.500 millones de yuan (incluidos los fondos recaudados en exceso) con un límite de utilización no superior a 3.500 millones de yuan (incluidos los fondos en cuestión) se administrarán en efectivo durante un período de 12 meses a partir de La fecha de examen y aprobación de la junta general anual de accionistas de la empresa en 2021. Durante el período de validez de la cantidad y la resolución anteriores, se puede utilizar repetidamente. La gestión del efectivo de los fondos recaudados ociosos se devolverá a la cuenta especial de fondos recaudados a tiempo después de su vencimiento. Esta cuestión debe presentarse a la junta general anual de accionistas de 2021 para su examen.
Opiniones de verificación de la institución patrocinadora
Después de la verificación, la Agencia patrocinadora piensa: tengyuan Cobalt Industry utiliza parte de los fondos recaudados ociosos (incluyendo los fondos recaudados en exceso) y los fondos propios para llevar a cabo la gestión del efectivo bajo la premisa de garantizar la seguridad de los fondos recaudados y el progreso de la construcción de los proyectos de inversión de los fondos recaudados y no afectar el funcionamiento normal de la empresa, lo que es beneficioso para mejorar la eficiencia del uso de los fondos. El asunto ha sido examinado y aprobado en la 25ª reunión del segundo Consejo de Administración y en la 15ª reunión del segundo Consejo de supervisión, y el director independiente ha emitido una opinión independiente clara, ha cumplido los procedimientos de examen y aprobación necesarios y debe presentarse a la junta general anual de accionistas de la empresa para su examen en 2021. Esta cuestión se ajusta a las normas de la bolsa de Shenzhen sobre la cotización de las acciones del GEM, las directrices de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa del GEM y las directrices de la bolsa de Shenzhen sobre la Supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – los requisitos reglamentarios para la gestión y el uso de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa (revisadas en 2022), etc. No hay cambios o cambios encubiertos en el uso de los fondos recaudados ni en los intereses de los accionistas, lo que no afectará al funcionamiento normal de los proyectos de inversión de los fondos recaudados.
En resumen, el patrocinador no tiene objeciones a la gestión del efectivo de la empresa mediante el uso de parte de los fondos recaudados ociosos (incluidos los fondos recaudados en exceso) y los fondos propios.
(no hay texto)
(no hay texto en esta página, que es la página de firma y sello de la opinión de verificación de Dongxing Securities Corporation Limited(601198) sobre el uso de fondos recaud
Representante patrocinador:
Wu Dong
