Shenzhen Coship Electronics Co.Ltd(002052)
Opiniones independientes de los directores independientes sobre cuestiones relacionadas con la novena reunión de la Sexta Junta de Síndicos
De conformidad con las directrices sobre el establecimiento de un sistema de directores independientes en las empresas que cotizan en bolsa, los Estatutos de las empresas, el sistema de trabajo de los directores independientes y otras normas y reglamentos pertinentes, como directores independientes de Shenzhen Coship Electronics Co.Ltd(002052) (en adelante, “la empresa”), se han examinado cuidadosamente las cuestiones pertinentes de la novena reunión del sexto Consejo de Administración de la empresa y se han emitido las siguientes opiniones independientes:
Proyecto de ley sobre el plan de distribución de beneficios para 2021
Después de la auditoría de los estados financieros anuales de la empresa por Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership), al 31 de diciembre de 2021, los beneficios acumulados disponibles para la distribución de la empresa matriz y los beneficios acumulados disponibles para la distribución en los estados financieros consolidados no cumplían las condiciones de dividendos en efectivo estipuladas en Los estatutos de la empresa. La empresa presentó el plan de distribución de beneficios para 2021 como sigue: no se distribuyen dividendos en efectivo, no se distribuyen acciones rojas y no se transfieren fondos de reserva al capital social.
Tras el examen, creemos que la decisión de no distribuir los beneficios en 2021 propuesta por el Consejo de Administración de la empresa se basa en la situación real de la empresa y tiene por objeto garantizar mejor el desarrollo sostenible de la empresa, de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes y las disposiciones de los Estatutos de la empresa, Sin perjuicio de los intereses de los inversores. Por lo tanto, estamos de acuerdo con el plan de no distribución de beneficios para 2021 propuesto por el Consejo de Administración, y estamos de acuerdo en presentar esta propuesta a la junta general anual de accionistas de 2021 para su examen.
Proyecto de ley sobre el informe especial sobre la ocupación de fondos por los accionistas controladores y otras partes vinculadas en 2021 y notas especiales y opiniones independientes sobre la garantía externa de la empresa
Sobre la ocupación de fondos por los accionistas controladores y otras partes vinculadas
Tras el examen, creemos que: en 2021, la empresa aplicó seriamente las disposiciones pertinentes de la circular sobre la regulación de las transacciones financieras entre las empresas que cotizan en bolsa y las partes vinculadas y la garantía externa de las empresas que cotizan en bolsa (No. 56 [2003] de la Comisión Reguladora de valores de China) y que, con la excepción de Hubei Tongzhou Information Port Co., Ltd. (en adelante denominada “Tongzhou Hubei”), las transacciones financieras entre la empresa y otras partes vinculadas en 2021 son transacciones financieras normales. No hay casos en que las partes vinculadas ocupen ilegalmente los fondos de la empresa.
A finales de 2015, la empresa transferirá el 51% de las acciones de Hubei Tongzhou a Chengdu zhaoyun Equity Investment Fund Management Co., Ltd. Después de la transferencia, la empresa todavía posee el 49% de las acciones de Hubei Tongzhou. Debido a los cambios en el control de Tongzhou en la provincia de Hubei, en el marco de la nueva estructura de capital, los fondos que anteriormente pertenecían a transacciones internas se convirtieron en fondos no operativos ocupados por partes vinculadas. La ocupación de los fondos mencionados no pertenece a la ocupación de los fondos de la sociedad por los accionistas controladores y sus partes vinculadas, y no viola las disposiciones pertinentes de la circular de la Comisión Reguladora de valores de China sobre la regulación de los intercambios de fondos entre las empresas que cotizan en bolsa y las partes vinculadas y la garantía externa de las empresas que cotizan en bolsa (SFC [2003] No. 56). La Dirección de la empresa todavía se está comunicando activamente con la otra parte, instando a la otra parte a que devuelva los fondos de la empresa ocupados no operacionales lo antes posible, y la empresa de seguimiento decidirá si adoptar otras medidas para salvaguardar los derechos e intereses de la empresa. A la fecha de la divulgación de este dictamen, el saldo de los fondos de la empresa que sigue ocupando Hubei Tongzhou sin fines de lucro es de 32.249200 Yuan.
Ii) sobre la garantía externa
Tras el examen, creemos que durante el período que abarca el informe, la empresa ha aplicado seriamente las disposiciones pertinentes de la circular sobre la regulación de las transacciones financieras entre las empresas que cotizan en bolsa y las partes vinculadas y la garantía externa de las empresas que cotizan en bolsa (SFC [2003] No. 56) y La circular sobre la regulación de la garantía externa de las empresas que cotizan en bolsa (SFC [2005] No. 120). Al final del período sobre el que se informa, el saldo real de la garantía externa de la empresa (excluida la garantía proporcionada a las filiales en el ámbito de los estados consolidados) era de 0 millones de yuan, lo que representaba el 0% de los activos netos auditados de la empresa al final del año; El saldo real de la garantía externa de la empresa (incluida la garantía para las filiales incluidas en el ámbito de los estados consolidados) es de 50 millones de yuan, lo que representa el 123,27% de los activos netos auditados de la empresa al final del año. Para la información principal de cada garantía, véase “sección VI asuntos importantes” en el informe anual 2021, sección XV, contratos importantes y su cumplimiento, y “2, garantías importantes”. Todas las garantías externas mencionadas anteriormente se ajustan estrictamente a las leyes y reglamentos, los Estatutos de la sociedad y otras disposiciones pertinentes para llevar a cabo los procedimientos de examen necesarios, la empresa ha establecido un sistema perfecto de gestión de las garantías externas para controlar el riesgo de las garantías externas, las garantías externas mencionadas no muestran signos evidentes de que la empresa pueda asumir la responsabilidad de las garantías debido al incumplimiento de las obligaciones de la parte garantizada.
Proyecto de ley sobre el informe anual de evaluación del control interno 2021
Tras el examen, creemos que el sistema de control interno establecido por la empresa se ajusta a las leyes y reglamentos pertinentes del Estado y a los requisitos de las autoridades reguladoras de valores, as í como a las necesidades de la situación real de la producción y el funcionamiento de la empresa y puede aplicarse eficazmente. El informe de autoevaluación del control interno 2021 de la empresa refleja de manera realista y objetiva la construcción y el funcionamiento del sistema de control interno de la empresa.
Proyecto de ley sobre la provisión para el deterioro del valor de los activos y la cancelación de activos en 2021
Tras el examen, creemos que la preparación de la empresa para el deterioro del valor de los activos y la cancelación de los activos se basan plenamente en las normas de procedimiento de adopción de decisiones, de conformidad con las normas contables para las empresas y las políticas contables de la empresa, pueden reflejar verdaderamente la situación financiera y los resultados de las operaciones de la empresa, de conformidad con los intereses generales de la empresa, sin perjuicio de los derechos e intereses legítimos de los accionistas minoritarios. Estamos de acuerdo en que la empresa se reserva el deterioro del valor de los activos y pasa a pérdidas y ganancias los activos esta vez.
Opiniones independientes sobre cuestiones relacionadas con los informes de auditoría no normalizados sin reservas
Tras el examen, creemos que el informe de auditoría de Dahua certificó fielmente la situación actual de la empresa en todos los aspectos importantes, de conformidad con las normas contables para las empresas, que reflejaba adecuadamente la situación financiera de Tongzhou Electronic al 31 de diciembre de 2021 y los resultados de las operaciones y el flujo de caja en 2021. Estamos de acuerdo con la nota especial del Consejo de Administración sobre el informe de auditoría no estándar sin reservas, y seguiremos prestando atención y supervisando la adopción de las medidas correspondientes por el Consejo de Administración y la dirección de la empresa para resolver las cuestiones pertinentes lo antes posible, promover mejor el desarrollo de la empresa y salvaguardar los intereses de los inversores en general.
Propuesta sobre la evaluación de la remuneración de los directores y altos directivos en 2020
Después del examen, creemos que la evaluación de la remuneración de los directores y altos directivos de la empresa en 2021 se basa en las normas pertinentes de evaluación de la remuneración de la empresa y en el funcionamiento real de la evaluación. El procedimiento de examen y votación de esta propuesta se ajusta a las disposiciones pertinentes de los estatutos y al reglamento interno del Consejo de Administración. Estamos de acuerdo con la evaluación de la remuneración de los directores y altos directivos de la empresa en 2021.
Proyecto de ley sobre cambios en las políticas contables
El director independiente considera que el cambio de la política contable de la empresa de conformidad con las últimas normas contables revisadas y promulgadas por el Ministerio de Finanzas se ajusta a las normas contables para las empresas y a las disposiciones pertinentes, a las normas de cotización en bolsa de Shenzhen y a las disposiciones pertinentes de las normas de cotización en Bolsa de Shenzhen, y no perjudica a la empresa ni a todos los accionistas, especialmente a los accionistas minoritarios, y está de acuerdo con el cambio de la política contable de la empresa.
(no hay texto)
(esta página no tiene texto y es la página de firma de la opinión independiente del director independiente sobre cuestiones relacionadas con la novena reunión de la Sexta Junta de Síndicos)
Zhang Bai Li Wen Jin yufeng
Li Lin
18 de abril de 2022
