Hangxiao Steel Structure Co.Ltd(600477)
Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2021
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, las normas de cotización de las acciones de la bolsa de valores de Shanghai, las directrices no. 1 de la bolsa de valores de Shanghai sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa – funcionamiento normalizado y otras leyes y reglamentos pertinentes, as í como los estatutos, el reglamento interno del Comité de auditoría del Consejo de Administración, etc. El Comité de auditoría del Consejo de Administración (en lo sucesivo denominado “la empresa”) ha cumplido escrupulosamente sus responsabilidades de supervisión de la auditoría sobre la base del principio de diligencia debida. El informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa en 2021 es el siguiente:
Información básica del Comité de auditoría de la Junta
El Comité de auditoría del séptimo Consejo de Administración de la empresa está integrado por el Sr. Luo JINMING, la Sra. Wang Hongwen y el Sr. Lu yongjun, de los cuales 2 son directores independientes y el Sr. Luo JINMING es el contable. El Sr. Luo JINMING es profesor de contabilidad y contador público certificado. Todos los miembros tienen los conocimientos especializados y la experiencia comercial necesarios para desempeñar las funciones del Comité de auditoría, que se ajustan a las normas de la bolsa de Shanghai y a los requisitos pertinentes de los Estatutos de la sociedad.
Convocación del período de sesiones anual 2021 del Comité de auditoría de la Junta de Síndicos
De conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, el Comité de auditoría desempeña plenamente su función de examen y supervisión y lleva a cabo su labor con diligencia y diligencia, lo que desempeña un papel importante en la mejora de la gobernanza empresarial y la mejora de la calidad de la auditoría interna y externa. En 2021, la Junta celebró cinco reuniones, a saber:
Tiempo de reunión
2021 / 2 / 3 Examen y aprobación de la “confirmación de la parte superior prevista de las transacciones cotidianas con partes vinculadas de la empresa en 2020”
Proyecto de ley
Se examinó y aprobó la propuesta sobre las previsiones diarias de transacciones conexas de la empresa para 2021.
2021 / 3 / 26 Examen y aprobación del informe financiero de la empresa correspondiente al informe anual 2020
Habiendo examinado y aprobado el documento sobre la contratación de Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership) como empresa 2021,
Propuesta de la institución de auditoría financiera anual
Habiendo examinado y aprobado el documento sobre la contratación de Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership) como empresa 2021,
Propuesta anual de la institución de auditoría del control interno
Habiendo examinado y aprobado el informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2020,
Se examinó y aprobó el informe de evaluación del control interno de la empresa para 2020.
2021 / 4 / 29 examinó y aprobó el texto completo y el texto del primer informe trimestral de la empresa 2021.
2021 / 8 / 27 Examen y aprobación del informe semestral completo y resumen de la empresa 2021
2021 / 10 / 22 Examen y aprobación del tercer informe trimestral de la empresa 2021
Desempeño de las principales funciones del Comité de auditoría de la Junta en 2021
Preocupación por la auditoría de los informes financieros anuales
El Comité de auditoría del Consejo de Administración discutió y negoció con los auditores con antelación, determinó aproximadamente el calendario general de la auditoría de los informes financieros de la empresa para 2021 y el plan de trabajo del equipo especial de auditoría, y mantuvo una comunicación continua y adecuada con el Director del proyecto de auditoría sobre la consolidación de los Estados financieros, las cuestiones de ajuste contable, la aplicación de la política contable y la labor contable que debía perfeccionarse en la auditoría después de que los auditores entraran en el lugar. Después de escuchar atentamente el informe periódico de la auditoría anual de Dahua Accounting firm (Special general Partnership) y emitir una opinión preliminar de auditoría, se examinaron nuevamente los estados financieros y contables anuales de la empresa 2021 y se formaron opiniones escritas.
En el presente documento se resumen las condiciones de trabajo de las empresas contables y se llega a la conclusión de que no hay inversiones directas o indirectas entre los contables que realizan la auditoría anual y las empresas, ni relaciones comerciales estrechas entre los miembros del equipo de auditoría y los encargados de adoptar decisiones de las empresas. El equipo de auditoría tiene la capacidad profesional necesaria para llevar a cabo la auditoría y es competente para la auditoría.
Ii) examinar los informes financieros de la empresa y formular observaciones al respecto
Durante el período que abarca el informe, hemos examinado cuidadosamente todos los informes financieros de la empresa y creemos que los informes financieros de la empresa son verdaderos, completos y precisos, sin ajustes contables importantes, cambios importantes en las políticas y estimaciones contables, cuestiones relacionadas con juicios contables importantes y cuestiones que dan lugar a informes de auditoría no estándar sin reservas; Los estados financieros de la empresa se preparan de conformidad con las normas contables para las empresas y el sistema financiero de la empresa, y reflejan adecuadamente la situación financiera, los resultados de las operaciones y el flujo de caja de la empresa en todos los aspectos importantes, y no hay fraude, fraude ni inexactitudes significativas relacionadas con los informes financieros.
Iii) orientación de la auditoría interna
Durante el período que abarca el informe, revisamos el plan de trabajo anual de auditoría interna de la empresa e instamos activamente a la aplicación del plan de auditoría interna de la empresa. Después de revisar el informe de auditoría interna de la empresa, no encontramos ningún problema importante en la auditoría interna de la empresa, y creemos que la auditoría interna de la empresa puede funcionar eficazmente.
Iv) Evaluación de la independencia y profesionalidad de las instituciones de auditoría externa
Durante el período que abarca el informe, la empresa contrató a la Organización de auditoría Dahua Accounting firm (Special general Partnership), el Comité de auditoría evaluó objetivamente la independencia y la profesionalidad de la empresa y supervisó la labor de auditoría, y consideró que podía cumplir estrictamente las normas de auditoría de la CPA China, cumplir todas las Tareas de auditoría de conformidad con las normas profesionales independientes, objetivas e imparciales y cumplir escrupulosamente su deber, diligencia y diligencia.
Evaluación de la eficacia del control interno
El Comité de auditoría ha examinado cuidadosamente el informe de evaluación del control interno de la empresa 2021 y el informe de auditoría del control interno emitido por Dahua Certified Public Accountants, y considera que la empresa ha establecido una estructura de gobernanza empresarial y un sistema de control interno más perfectos de conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos, as í como las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de valores de Shanghai. Durante el período que abarca el informe, la empresa aplicó estrictamente todas las leyes, reglamentos, normas, estatutos y sistemas de control interno, y la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección de la empresa actuaron de manera normalizada, salvaguardando efectivamente los derechos e intereses legítimos de la empresa y los accionistas. El Comité de auditoría supervisa y orienta el trabajo diario del Departamento de auditoría y supervisión de la empresa, y creemos que el funcionamiento real del control interno de la empresa cumple los requisitos de las leyes y reglamentos pertinentes para la gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa.
Evaluación general
En 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa cumplió diligentemente las responsabilidades del Comité de auditoría de conformidad con las normas de la bolsa de valores de Shanghai para la cotización en bolsa, las normas de gobernanza de las empresas que cotizan en bolsa, las directrices de la bolsa de valores de Shanghai para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 1 – funcionamiento normalizado, los Estatutos de la empresa y el reglamento interno del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa.
En 2022, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa seguirá mejorando su capacidad para desempeñar sus funciones, adhiriéndose al principio de juicio independiente, objetivo y profesional, desempeñando plenamente las funciones de supervisión, orientación, evaluación y coordinación del Comité de auditoría, salvaguardando eficazmente los derechos e intereses legítimos de la empresa y de todos Los accionistas, promoviendo el funcionamiento normal de la empresa y mejorando el nivel de gobernanza empresarial. Se informa de ello.
Comité de auditoría del Consejo de Administración
19 de abril de 2022
