Código de la empresa: Zhejiang Haiyan Power System Resources Environmental Technology Co.Ltd(688565) abreviatura de la empresa: Zhejiang Haiyan Power System Resources Environmental Technology Co.Ltd(688565)
Zhejiang Haiyan Power System Resources Environmental Technology Co.Ltd(688565)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que influyen en las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Zhejiang Haiyan Power System Resources Environmental Technology Co.Ltd(688565) and Tangshan Liquan Environmental Protection Technology Co., Ltd. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Entorno de control interno, como la estructura administrativa y organizativa, la auditoría interna, la política de recursos humanos y la construcción de la cultura empresarial; Evaluación de riesgos técnicos, operativos, de mercado, políticos y financieros; Y las principales medidas de control interno y actividades de control interno. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Fondos monetarios, activos fijos, recaudación de fondos, inversión extranjera, adquisiciones y pagos, ventas y recaudación de fondos, costos, garantías externas, transacciones conexas, investigación y desarrollo, gestión de recursos humanos, divulgación de información, información y comunicación, supervisión interna, etc. 5. Si las unidades, operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y si existen omisiones importantes
D sí √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
Ninguna
II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno, las leyes y reglamentos pertinentes y el sistema de gestión del control interno. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
El efecto de los defectos de control interno es superior al 1% de los ingresos totales de explotación de los estados consolidados y inferior al 1% de los ingresos totales de explotación de los estados consolidados.
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Se considerará que un defecto grave se produce en cualquiera de las siguientes circunstancias:
Los directores, supervisores y altos directivos de la empresa cometen fraude y causan grandes pérdidas y efectos adversos a la empresa;
Los informes financieros del ejercicio en curso contienen inexactitudes significativas que no se detectan en el proceso de funcionamiento del control interno;
Las deficiencias importantes detectadas y comunicadas a la administración no se subsanaron en un plazo razonable;
La supervisión del control interno por el Consejo de Administración de la empresa no es válida.
Los defectos importantes se considerarán defectos importantes en cualquiera de las siguientes circunstancias:
No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA;
No se han establecido procedimientos y controles de lucha contra el fraude;
No existe un mecanismo de control correspondiente ni un control compensatorio correspondiente para el tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales;
En el proceso de presentación de informes financieros al final del período se produjeron defectos individuales o múltiples que no cumplían los criterios para determinar los defectos importantes, pero no podían garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcanzaran el objetivo de ser verdaderos y exactos.
Defectos generales además de los defectos importantes mencionados anteriormente, otros defectos importantes del control interno.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
La pérdida directa de bienes es superior al 1% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados y inferior al 1% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados.
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Se considerará que un defecto grave se produce en las siguientes circunstancias:
Violación de leyes, reglamentos o documentos normativos nacionales;
Los procedimientos de adopción de decisiones no científicos conducen a errores importantes en la adopción de decisiones;
Deficiencias institucionales o fallos sistémicos de las empresas importantes;
Deficiencias importantes o importantes que no pueden corregirse eficazmente;
Los accidentes de Seguridad y protección del medio ambiente tienen un impacto negativo significativo en la empresa;
Otras situaciones que tienen un impacto negativo significativo en la empresa.
Los defectos importantes se considerarán defectos importantes si se dan las siguientes circunstancias:
Deficiencias en sistemas o sistemas institucionales importantes;
Las deficiencias importantes detectadas en la supervisión interna del control interno no se rectifican oportunamente;
Otras situaciones que tienen un gran impacto negativo en la empresa.
Los defectos generales se considerarán defectos generales si se dan las siguientes circunstancias:
Deficiencias en los sistemas o sistemas institucionales generales;
Las deficiencias generales detectadas en la supervisión interna del control interno no se corrigen oportunamente.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
No 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
D sí √ no 2.3. Defectos generales
No 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
En 2021, a través de la inspección y evaluación del sistema de control interno de la empresa, la empresa ha establecido un sistema de control interno más sólido y perfecto y un proceso empresarial estándar, y se ha aplicado de manera más eficaz, de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes de China y las normas y requisitos de los Departamentos de supervisión de valores, que pueden satisfacer las necesidades de gestión y desarrollo de la empresa y proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos de control interno de la empresa. Desempeña un papel positivo en la promoción del funcionamiento normal de la empresa y en la prevención de riesgos. En 2022, la empresa ampliará continuamente su negocio y escala de operación, pero también modificará y perfeccionará oportunamente el control interno pertinente, mejorará aún más la conciencia de control interno de todo el personal, y promoverá su aplicación en la gestión de operaciones y el trabajo diario. Establecer y fortalecer aún más la institucionalización de la gestión, la sistematización de los procesos institucionales, la informatización de los procesos de control interno, el concepto y los requisitos de control interno incorporados en los procesos empresariales, promover el cumplimiento de la Ley de la empresa para llevar a cabo diversas actividades comerciales, formar un mecanismo amplio, completo, de todo el proceso, de todo el sistema de prevención y control de riesgos, mejorar efectivamente la eficacia del sistema de control interno de la empresa. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Shen wanzhong
