Xiongan Kerong Environment Technology Co.Ltd(300152)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa, y sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa.
El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. Evaluación del control interno
Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son:
Las filiales incluidas en el ámbito de aplicación de los estados financieros consolidados de este año incluyen Xuzhou Combustion control research institute Co., Ltd. (en lo sucesivo, « Combustion control institute»), Xuzhou kerong Science and Technology Park Development Co., Ltd. (en lo sucesivo, « kerong Science and Technology park»), Zhucheng baoyuan New Energy Power Generation Co., Ltd. (en lo sucesivo, « Zhucheng baoyuan»), xiong ‘an kerong Intelligent Environmental Protection Technology Development Co., Ltd. (en lo sucesivo, « kerong Intelligent Environmental protection»), Kerong (Nanjing) Ecological Resources Development Co., Ltd. (Abreviado como “kerong Ecological resources”); Beijing kerong New Ecological Technology Co., Ltd. (Abreviado como “kerong New Ecological”); Henan kerong quanzhi Technology Co., Ltd. (Abreviado como “kerong quanzhi”); Xuzhou kerong Energy saving Technology Service Co., Ltd. (Abreviado como “kerong Energy Saving”); Kerong Energy Technology (Shenzhen) Co., Ltd. (Abreviado como “nenke Shenzhen”, establecido recientemente en 2021, cuyo negocio aún no ha comenzado), kerong Energy Technology (Chongqing) Co., Ltd. (Abreviado como “nenke Chongqing”, establecido recientemente en 2021, cuyo negocio aún no ha comenzado), Beijing kerong Huayang Wind Technology Co., Ltd. (Abreviado como “Huayang Wind”, establecido recientemente en 2021), Puyi Shijiazhuang Equity Investment Fund Management Center (Limited Partnership) and other 12 subsidiaries.
Proporción de unidades incluidas en el ámbito de la evaluación
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son:
En combinación con la situación real de las empresas existentes, los procesos y asuntos empresariales incluidos en el ámbito de la evaluación incluyen principalmente: estructura organizativa, gestión estratégica, recursos humanos, cultura empresarial, responsabilidad social, actividades financieras, adquisiciones, gestión de activos, ventas, investigación y desarrollo, proyectos de ingeniería, operaciones de garantía, Informes financieros, gestión presupuestaria, gestión de contratos, transferencia interna de información, sistema de información, divulgación de información, supervisión interna, etc.
Iv) las esferas de alto riesgo en las que se presta especial atención son las siguientes:
Las principales esferas de alto riesgo son el riesgo de gestión estratégica, el riesgo de gestión de la mano de obra, el riesgo de Seguridad y protección del medio ambiente, el riesgo de garantía externa, el riesgo de inversión, el riesgo de flujo de caja y el riesgo jurídico de adopción de decisiones importantes.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y los requisitos de los sistemas pertinentes de la empresa. El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. Los criterios de identificación de los defectos de control interno establecidos por la empresa son los siguientes:
1. Criterios para determinar los defectos del control interno de los informes financieros
Las normas cuantitativas establecidas por la empresa para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros son las siguientes:
Si se cumple una de las siguientes condiciones, puede considerarse un defecto grave:
Efectos de los defectos del proyecto
1% del total de ingresos empresariales potencialmente inexactos ≤ inexactitudes
Beneficio total beneficio potencial inexacto
Activos totales activos potenciales inexactitudes activos totales 1% ≤ inexactitudes
1% del capital propio potencial de inexactitud ≤ inexactitud
Si se cumple una de las siguientes condiciones, puede considerarse un defecto importante:
Efectos de los defectos del proyecto
0,5% del total de ingresos empresariales potencialmente inexactos ≤ inexactitud 1% del total de ingresos empresariales
Beneficio bruto 0,5% del beneficio bruto potencial inexacto ≤ importe inexacto 1% del beneficio bruto
Activos totales 0,5% del total de activos potencialmente inexactos ≤ inexactitudes 1% del total de activos
0,5% de la información errónea potencial sobre el patrimonio neto de los propietarios ≤ 1% de la información errónea sobre el patrimonio neto de los propietarios
Si se cumple una de las siguientes condiciones, puede considerarse un defecto general:
Efectos de los defectos del proyecto
Inexactitud potencial de los ingresos de explotación 0,5% de los ingresos totales de explotación
Beneficio total inexactitud potencial 0,5% beneficio total
Valor total de los activos
Inexactitud potencial del patrimonio neto 0,5% del patrimonio neto
Los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Principales deficiencias: abuso de poder y fraude por parte de los directores, supervisores y altos directivos; Las empresas corrigen los informes financieros publicados; Los contadores públicos certificados han descubierto que hay inexactitudes significativas en los informes financieros del ejercicio en curso, pero el control interno no ha descubierto esas inexactitudes en el proceso de funcionamiento; La supervisión del control interno por el Comité de auditoría institucional y la institución de auditoría interna es ineficaz.
Deficiencias importantes: no seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con las normas contables generalmente aceptadas; No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude; No se ha establecido ningún mecanismo de control o no se ha aplicado ningún control compensatorio para el tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales; Hay uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo real y exacto.
Defectos generales: otros defectos de control interno que no constituyen defectos importantes o defectos importantes.
2. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Las normas cuantitativas para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinadas por la empresa son coherentes con las normas cuantitativas para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros determinadas por la empresa, véanse las normas cuantitativas para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros descritas anteriormente.
Los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Normas para la identificación de defectos graves: violaciones graves de las leyes y reglamentos; El proceso de adopción de decisiones ha dado lugar a importantes errores y a desafíos para el funcionamiento sostenible; Las empresas importantes carecen de control institucional o de fallos sistemáticos y de un control compensatorio eficaz; La pérdida de personal directivo y técnico superior es grave; Los resultados de la evaluación del control interno, especialmente las deficiencias importantes, no se han corregido; Otras situaciones que tienen un impacto negativo significativo en la empresa.
Criterios de identificación de defectos importantes: los procedimientos de adopción de decisiones conducen a errores generales; Defectos en sistemas o sistemas empresariales importantes; La pérdida de personal en puestos clave es grave; Los resultados de la evaluación del control interno, especialmente los defectos importantes, no se han corregido; Otras situaciones que tienen un gran impacto negativo en la empresa.
Criterios para determinar los defectos generales: la eficiencia del proceso de adopción de decisiones no es alta; Defectos en el sistema o sistema empresarial general; La pérdida de personal en puestos generales es grave; No se corrigieron los defectos generales.
Identificación y rectificación de los defectos de control interno
1. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos del control interno de los informes financieros, la empresa no tiene defectos importantes ni defectos importantes del control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe.
2. Determinación y rectificación de los defectos de control interno de los informes no financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros, no se encontraron defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa durante el período que abarca el informe.
Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno
Ninguna
Presidente: Mao junliang 19 de abril de 2002
