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Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos reglamentarios pertinentes, la eficacia del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno) se evaluó sobre la base de la supervisión diaria y la supervisión especial del control interno, en combinación con el sistema y los métodos de evaluación de la empresa.
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo.
Debido a las limitaciones inherentes del control interno, su eficacia puede cambiar con el entorno empresarial interno y externo, por lo que sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Principios básicos del sistema de control interno
1. Principio general: el control interno de la empresa abarca todo el proceso de adopción de decisiones, ejecución y supervisión y abarca todo tipo de actividades y Asuntos de la empresa y sus filiales.
2. Principio de importancia: el control interno de la empresa se basa en el control general y se centra en cuestiones comerciales importantes y esferas de alto riesgo.
3. Principio de equilibrio: el control interno de la empresa ha formado la función de restricción mutua y supervisión mutua en la estructura de Gobierno, el establecimiento de la Organización, la distribución del poder y la responsabilidad, el proceso empresarial, etc., y también ha prestado atención a la eficiencia de las operaciones.
4. Principio de adaptabilidad: el control interno de la empresa se ajusta a la escala de la empresa, el alcance de la empresa, la situación de la competencia y el nivel de riesgo, y se ajusta a medida que cambia la situación.
5. Principio de eficacia en función de los costos: el control interno de la empresa sopesará los costos de aplicación y los beneficios previstos para lograr un control eficaz a un costo adecuado.
Ii) Alcance de la evaluación del control interno
La empresa determina las principales actividades y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, de conformidad con el principio de orientación al riesgo. El total de activos incluidos en la evaluación representa el 89,39% del total de activos de los estados financieros de la empresa, y el total de ingresos de explotación representa el 80,61% del total de ingresos de explotación de los estados financieros de la empresa.
Las principales actividades y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación incluyen: estructura orgánica, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, cultura empresarial, actividades financieras, adquisiciones, gestión de activos, ventas, investigación y desarrollo, operaciones de garantía, informes financieros, gestión presupuestaria, gestión de contratos, transferencia interna de información, Sistemas de información, supervisión interna, divulgación de información, gestión integrada, etc.
1. Estructura orgánica
La sociedad ha establecido la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores, que son la autoridad, el órgano ejecutivo y el órgano de supervisión de la sociedad, en estricta conformidad con el derecho de sociedades, las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa y las disposiciones de los Estatutos de la sociedad, y ha formulado el reglamento interno de la Junta General de accionistas, el reglamento interno de la Junta de directores y el reglamento interno de la Junta de supervisores en relación con la situación real de la sociedad. La responsabilidad y la autoridad del Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el personal directivo han formado una estructura de gobierno corporativo que asume sus responsabilidades, coordina el funcionamiento y equilibra eficazmente. La empresa ha establecido razonablemente cada organización funcional interna, y a través de la elaboración del organigrama, las responsabilidades del Departamento, las normas de trabajo de los puestos y las directrices de autoridad y otros sistemas de gestión interna y documentos conexos, ha definido las responsabilidades y competencias de cada organización, y ha hecho que la dirección y el Personal comprendan y dominen plenamente el diseño del marco institucional y la distribución de competencias.
2. Estrategia de desarrollo
De conformidad con las disposiciones de los Estatutos de la sociedad, el Consejo de Administración de la sociedad establecerá un Comité de estrategia, que se encargará de estudiar la estrategia de desarrollo a mediano y largo plazo de la sociedad, la adopción de decisiones sobre inversiones en proyectos importantes y las cuestiones importantes que adopte la Junta de directores y de Formular recomendaciones al respecto. De acuerdo con el Plan Nacional de desarrollo y la política industrial, sobre la base del análisis del entorno externo y las condiciones internas de los recursos y su tendencia al cambio, la empresa ha hecho la orientación, la integridad, la orientación general, el objetivo de desarrollo y el plan de aplicación correspondiente para la supervivencia y el desarrollo estable a largo plazo de la empresa en un período determinado en el futuro. La empresa se posiciona como una empresa consultora de todo el proceso de ingeniería, que se centra principalmente en la estrategia de desarrollo socioeconómico del Gobierno nacional y local, la construcción de infraestructuras como el transporte, la conservación del agua y la energía hidroeléctrica, la industria y la construcción civil, la construcción Verde, la construcción ecológica, la Ingeniería Ambiental y otros campos emergentes, y se esfuerza por crear la empresa cotizada más valiosa en el campo de la consultoría de ingeniería en todo el país. La empresa se adhiere a la responsabilidad política de las empresas estatales, la responsabilidad económica y la responsabilidad social de la unidad orgánica del concepto de desarrollo, y se esfuerza por hacer un buen trabajo en el mantenimiento del medio ambiente ecológico verde y los constructores.
3. Recursos Humanos
De conformidad con la Ley de contratos de trabajo y otras leyes y reglamentos pertinentes, y teniendo en cuenta la situación real de la empresa, la empresa ha elaborado el sistema de gestión de la contratación de personal, las medidas de gestión de la capacitación del personal, las medidas de gestión de la actuación profesional, las medidas de gestión de la remuneración del personal y las medidas de gestión de los contratos de trabajo. La empresa aplica el sistema de contratación pública de puestos, optimiza la introducción y asignación de recursos humanos, establece y mejora el mecanismo de formación, selección, evaluación e incentivos de los recursos humanos, perfecciona aún más el sistema de gestión de los recursos humanos en la contratación de personal, la capacitación del personal, la gestión de la actuación profesional y la gestión de los sueldos, lleva a cabo la capacitación en aptitudes laborales y técnicas profesionales a tiempo fijo, y establece un buen entorno de crecimiento y una plataforma de comunicación para el personal de la empresa. Sienta las bases para la aplicación ulterior de los objetivos estratégicos de la empresa en materia de talentos. A través de la formación a varios niveles y la evaluación de la actuación profesional, mejorar continuamente la capacidad empresarial de los empleados, movilizar eficazmente el entusiasmo de todos los empleados, asegurar la realización del plan de Negocios y los objetivos estratégicos de la empresa.
4. Responsabilidad social
De conformidad con las directrices para la aplicación del control interno de las empresas, y teniendo en cuenta la situación real de la empresa, la empresa ha elaborado un sistema de control interno, como las medidas de gestión de la seguridad en la producción, que se adhiere a la orientación del “Desarrollo Científico y el desarrollo de la seguridad”, a la política de “seguridad primero, prevención primero, gestión integral”, a la filosofía de “orientado a las personas, cuidado de la vida”, a los principios de “la gestión de la producción debe hacerse cargo de la seguridad y quién es responsable de la gestión de la producción”. Establecer y mejorar el sistema de gestión de la seguridad en el trabajo, crear un buen entorno de Seguridad en el trabajo y garantizar que todo el trabajo se lleve a cabo sin problemas.
Dar importancia al cumplimiento de la responsabilidad social, principalmente en relación con la seguridad de la producción, la protección del medio ambiente, la conservación de los recursos, la promoción del empleo, etc. Las empresas combinan orgánicamente el concepto de producción, la competitividad básica, la capacidad de desarrollo sostenible y la responsabilidad social, teniendo en cuenta las relaciones internas y externas de las empresas, para lograr beneficios mutuos y beneficios múltiples.
5. Cultura empresarial
Con el fin de normalizar la labor de construcción de la cultura empresarial de la sociedad anónima del Grupo, crear un buen ambiente para la construcción de la cultura empresarial, promover la promoción saludable y ordenada de la gestión de la cultura empresarial del Grupo, seguir cumpliendo la misión empresarial de “crear un proyecto de alta calidad, crear un entorno ecológico verde” y promover los valores empresariales de “innovación, apertura, buena fe y beneficio mutuo”, y esforzarse por reunir el Consenso de los miembros del partido y los cuadros para servir a la situación general de la reforma y el desarrollo en toda la provincia. Hacer to do lo posible para construir “West top, China First – Class, International well – known Engineering Construction Field Integrated Service Industry Group” esta visión empresarial. 6. Actividades financieras
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de contabilidad de la República Popular China, las normas de contabilidad para las empresas y las directrices para la aplicación del control interno de las empresas, y teniendo en cuenta la situación real de la empresa, la empresa ha elaborado el sistema de gestión de fondos, como el sistema de Gestión de la utilización de fondos a gran escala, el sistema de gestión de la recaudación de fondos y las medidas de gestión de las inversiones en el extranjero, y ha normalizado estrictamente los procedimientos de ingresos y gastos, la autoridad de examen y aprobación y el comportamiento de las inversiones en el extranjero. A través de la separación de puestos incompatibles, el control de registros contables, el examen y la aprobación autorizados, el control de cuotas y normas de gastos y otros medios de control y control de fondos, la empresa ha garantizado eficazmente la seguridad y eficacia de los fondos. A través de la asignación efectiva de fondos dentro de la empresa, la empresa puede evitar la inactividad de los fondos y la escasez de fondos en la mayor medida posible, y lograr el máximo beneficio del uso de los fondos. 7. Operaciones de adquisición
En combinación con la situación real, la empresa ha formulado las “medidas de gestión de las adquisiciones de bienes fungibles de bajo valor”, “medidas de gestión de las adquisiciones” y “gestión de las adquisiciones de materiales”, etc., ha llevado a cabo un plan general de adquisiciones de materiales de la empresa, ha elaborado El proceso, el sistema y las medidas de gestión pertinentes en los aspectos de la planificación, la solicitud de compra, la aprobación, la adquisición, la aceptación, la gestión y el mantenimiento. Normalizar la aplicación, el examen y la aprobación, la adquisición y la gestión de las actividades de adquisición y establecer un sistema de control de los registros de las operaciones basado en los documentos de liquidación, como los pedidos de compra, los contratos, los documentos de aceptación y los documentos de almacenamiento. En el aspecto de la gestión de las adquisiciones y los pagos, la empresa coordina y normaliza las actividades de gestión de las adquisiciones de todas las empresas, reduce eficazmente el costo de las adquisiciones y el riesgo de fraude, mejora la calidad de las adquisiciones y la eficiencia en el uso de los fondos, y promueve la mejora del nivel de gestión de la empresa.
8. Gestión de activos
De acuerdo con la estrategia de desarrollo de la empresa y las necesidades reales de funcionamiento, la empresa ha formulado las “medidas de gestión de activos intangibles” y las “medidas de gestión de activos fijos”, etc., aclarando las responsabilidades de gestión de activos de los departamentos funcionales, la adquisición de activos intangibles y activos fijos mediante La aplicación de un sistema de autorización y aprobación, el estricto cumplimiento de los procedimientos de examen y aprobación. El inventario físico se realiza periódicamente para garantizar la correspondencia entre las cuentas reales y las cuentas reales, a fin de garantizar eficazmente la seguridad y la integridad de los activos. Al mismo tiempo, en el plan de activos, la solicitud de compra, el examen y la aprobación, la licitación pública, la adquisición, la aceptación, el inventario, la depreciación, la disposición y otros aspectos de las medidas de gestión conexas, la normalización de la gestión de activos de las empresas clave para garantizar la seguridad de los activos.
9. Operaciones de venta
De conformidad con las normas contables para las empresas, las normas básicas de control interno para las empresas y otras leyes y reglamentos pertinentes, y teniendo en cuenta la situación real de la empresa, mediante la selección de los clientes, la firma de contratos de venta, los ingresos y la recaudación de fondos, la evaluación de las ventas y otros procesos de control estricto, a fin de lograr el control general de las ventas; La empresa ha establecido el sistema de gestión de la confirmación y gestión de los ingresos de explotación, el sistema de gestión de las cuentas por cobrar y otros sistemas de gestión, en el que se normalizan y controlan los principales vínculos de las ventas, se aclaran las responsabilidades y la autoridad de cada puesto y se garantiza la separación, restricción y supervisión de los puestos incompatibles. El contenido del control de las ventas abarca el contenido de la gestión de las ventas, el procedimiento de confirmación de los ingresos, la gestión de la recaudación y otras cuestiones conexas, formando un sistema de gestión estricto y un procedimiento de auditoría autorizado, que es propicio para garantizar el funcionamiento ordenado y eficiente de las actividades de producción y Gestión.
10. Investigación y desarrollo
Con el fin de seguir fortaleciendo la gestión de la investigación científica de las sociedades anónimas del Grupo y sus filiales, mejorar la capacidad de innovación independiente y la tecnología básica en esferas clave de manera integral, perfeccionar el mecanismo de investigación científica basado en la independencia, la innovación y la integridad, estimular plenamente la vitalidad de la innovación de Los investigadores científicos y crear un clima de innovación.
11. Operaciones de garantía
Con el fin de regular el comportamiento de la garantía externa de la empresa, controlar eficazmente el riesgo de la garantía externa de la empresa y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de los accionistas, de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, la Ley de garantías de la República Popular China, las normas de cotización de las acciones de la bolsa de Shenzhen y el sistema de gestión de la garantía externa de las empresas que cotizan en bolsa, En la evaluación y aprobación de las operaciones de garantía, la aprobación y ejecución de las operaciones de garantía, la ejecución y verificación de las operaciones de garantía, la custodia de los bienes de garantía y los registros de las operaciones, etc., se especifican los derechos y responsabilidades de cada departamento, as í como los requisitos y medidas de restricción mutua, a fin de prevenir eficazmente el riesgo de garantía externa de la empresa, la empresa no tiene garantías externas en la actualidad.
12. Informes financieros
La empresa concede gran importancia a la veracidad y exhaustividad de los datos de los informes financieros y ejerce un control y una gestión estrictos sobre la contabilidad, la preparación y publicación de los informes financieros de toda la empresa.
El Consejo de Administración se encargará de examinar y aprobar los informes financieros anuales, semestrales y trimestrales de la sociedad anónima del Grupo, y el Presidente, el Director General y el Director Financiero se encargarán de examinar y aprobar los informes financieros mensuales. El Presidente (representante legal) garantizará la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y contables, el Director Financiero se encargará de organizar la preparación de los informes financieros y contables, as í como del análisis y la utilización de los informes financieros y contables, la Oficina del Consejo de Administración se encargará de la divulgación de los informes periódicos, el Departamento de gestión financiera de la sociedad anónima del Grupo se encargará de organizar la preparación de los informes financieros y contables y los informes de análisis financiero. El Departamento de gestión financiera de cada filial presentará oportunamente y con precisión diversos estados financieros e información contable pertinente de conformidad con los requisitos del Departamento de gestión financiera de la sociedad anónima del Grupo, y garantizará la autenticidad y exhaustividad de la información contable proporcionada.
De conformidad con las leyes y reglamentos contables y el sistema unificado de normas contables, la empresa controlará estrictamente los cambios en las materias contables, los comprobantes contables y los activos de la empresa, velará por que las materias contables de la empresa no se modifiquen arbitrariamente, mantendrá intactos los comprobantes originales, normalizará el contenido y registrará los activos como verdaderos, etc. Con el fin de evitar la aparición de informes financieros falsos y omisiones importantes, la empresa reforzó la preparación de informes financieros, la presentación externa de Estados financieros y otros aspectos del control del proceso. Los detalles son los siguientes: Antes de la preparación del informe financiero, realizar el inventario necesario de los activos, las pruebas de deterioro del valor y la verificación de los derechos y obligaciones de los acreedores, y examinar y aprobar todas las transacciones y transacciones que tengan un impacto significativo en el informe financiero de conformidad con la autoridad y Los procedimientos prescritos; En la preparación de los informes financieros, los estados financieros se prepararán estrictamente de conformidad con los sistemas y políticas contables prescritos por el Estado, y nadie podrá modificar las políticas contables y las estimaciones contables existentes de la empresa sin autorización para garantizar la exactitud y autenticidad de los datos financieros; Antes de presentar oficialmente el informe financiero, la empresa contrata a una empresa contable para que lleve a cabo la auditoría y confirme el Comité de auditoría, a fin de garantizar que los estados financieros proporcionados por la empresa no contengan información falsa ni omisiones importantes.
13. Gestión Presupuestaria
Con el fin de fortalecer el control interno y la gestión de los fondos de la empresa, garantizar la seguridad y la integridad de los fondos y mejorar la eficiencia en el uso de los fondos, de conformidad con la Ley de contabilidad de la República Popular China, las directrices para la aplicación del control interno de las empresas y otras leyes y reglamentos, se ha elaborado el sistema de gestión presupuestaria y se han establecido procedimientos para la preparación, el examen, la ejecución y la modificación del presupuesto. La elaboración del presupuesto se orienta por la planificación estratégica de la empresa, analiza y juzga con precisión la situación del mercado y la tendencia de la política, y pronostica científicamente el año
